1

DEBE
$
700,000
$
1,260,000
$
200,000
$
4,750,000
$
14,550,000
$
21,750,000

CAJA
BANCO
LETRAS X COBRAR
MERCADERIAS
MAQUINARIA
EDIFICIOS
PRESTAMO BANCARIO
PROVEEDORES
ACREEDORES
LETRAS X PAGAR
CAPITAL
GLOSA: INVENTARIO INICIAL
2
MERCADERIAS
IVA CREDITO FISCAL
PROVEEDORES
GLOSA: COMPRA DE MERCADERIAS AL CREDITO
3
CAJA
VENTA
IVA DEBITO FISCAL
GLOSA: VENTA DE MERCADERIAS EN EFECTIVO
4
COSTO DE VENTA
MERCADERIAS
GLOSA: AJUSTE DE MERCADERIAS
5
BANCO
CAJA
GLOSA: DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE
6
PROVEEDORES
BANCO
GLOSA: PAGO DEUDA A PROVEEDORES
7
GASTOS COMUNES
IVA CREDITO FISCAL
CAJA
GLOSA: CANCELACION DE LUZ EN EFECTIVO
8
GASTOS COMUNES
IVA CREDITO FISCAL
BANCO

$
$

11,750,000
2,232,500

6,247,500

2,850,000

3,900,000

1,250,000

$
$

75,000
14,250

$
$

60,000
11,400

GLOSA: CANCELACION DE AGUA CON CHEQUE

9
SUELDOS
$
250,000
BANCO
GLOSA: PAGO DE SUELDOS A SECRETARIA
10
HONORARIOS
$
650,000
CAJA
GLOSA: PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR EN EFECTIVO
11
ACREEDORES
$
560,000
BANCO
GLOSA: PAGO DEUDA PENDIENTE A LOS ACREEDORES
12
MERCADERIAS
$
11,000,000
IVA CREDITO FISCAL
$
2,090,000
LETRAS X PAGAR
PROVEEDORES
BANCO
GLOSA: COMPRA DE MERCADERIA EN LETRAS, CREDITO Y CON CHEQUE
13
LETRAS X PAGAR
$
750,000
CAJA
GLOSA: SE PAGA DEUDA DE LETRAS EN EFECTIVO
14
CLIENTES
$
10,174,500
VENTA
IVA DEBITO FISCAL
GLOSA: VENTA DE MERCADERIAS AL CREDITO
15
COSTO DE VENTA
$
6,750,000
MERCADERIAS
GLOSA: AJUSTE DE MERCADERIAS
16
CAJA
$
2,867,900
LETRAS X COBRAR
$
3,097,332
CLIENTES
$
5,506,368
VENTA
IVA DEBITO FISCAL
GLOSA: VENTA DE MERCADERIAS EN EFECTIVO, LETRAS Y AL CREDITO
17
COSTO DE VENTA
$
6,450,000
MERCADERIAS
GLOSA: AJUSTE DE MERCADERIAS
17

BANCO

1,500,000

CAJA
DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE
$ 123,246,750

HABER

$
$
$
$
$

12,600,000
2,220,000
1,640,000
750,000
26,000,000

13,982,500

$
$

5,250,000
997,500

2,850,000

3,900,000

1,250,000

89,250

71,400

250,000

650,000

560,000

$
$
$

5,890,500
3,272,500
3,927,000

750,000

$
$

8,550,000
1,624,500

6,750,000

$
$

9,640,000
1,831,600

6,450,000

1,500,000

$ 123,246,750

LIBRO DIARIO
1

DEBE
$
25,000,000
$
37,000,000
$
1,780,000
$
105,870,000
$
61,750,000
$
63,200,000
$
10,000,000
$
9,600,000

CAJA
BANCO
LETRAS X COBRAR
MERCADERIAS
MAQUINARIA
EDIFICIOS
DERECHO DE LLAVES
IVA CREDITO FISCAL
PRESTAMO BANCARIO
PROVEEDORES
ACREEDORES
LETRAS X PAGAR
IVA DEBITO FISCAL
CAPITAL
GLOSA: INVENTARIO INICIAL
2
MERCADERIAS
IVA CREDITO FISCAL
PROVEEDORES
GLOSA: COMPRA DE MERCADERIAS AL CREDITO
3
CAJA
VENTA
IVA DEBITO FISCAL
GLOSA: VENTA DE MERCADERIAS EN EFECTIVO
4
COSTO DE VENTA
MERCADERIAS
GLOSA: AJUSTE DE MERCADERIAS
5
BANCO
CAJA
GLOSA: DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE
6
PROVEEDORES
BANCO
GLOSA: PAGO DEUDA A PROVEEDORES
7
GASTOS COMUNES
IVA CREDITO FISCAL
BANCO
CAJA

$
$

128,000,000
24,320,000

107,338,000

63,600,000

50,250,000

2,500,000

$
$

445,000
84,550

GLOSA: CANCELACION DE LUZ, AGUA Y GAS, EN EFECTIVO Y CON CHEQUE

8
SUELDOS
$
550,000
BANCO
GLOSA: PAGO DE SUELDOS A OPERADOR DE COMPUTACION
9
HONORARIOS
$
1,600,000
BANCO
GLOSA: PAGO DE HONORARIOS AL CONTADOR EN EFECTIVO
10
ACREEDORES
$
1,660,000
BANCO
GLOSA: PAGO DEUDA PENDIENTE A LOS ACREEDORES
12
MERCADERIAS
$
94,400,000
IVA CREDITO FISCAL
$
17,936,000
LETRAS X PAGAR
PROVEEDORES
BANCO
GLOSA: COMPRA DE MERCADERIA EN LETRAS, CREDITO Y CON CHEQUE
13
LETRAS X PAGAR
$
25,000,000
BANCO
GLOSA: SE PAGA DEUDA DE LETRAS EN EFECTIVO
14
LETRAS POR COBRAR
$
25,823,000
VENTA
IVA DEBITO FISCAL
GLOSA: VENTA DE MERCADERIAS AL CREDITO CON LETRAS
15
COSTO DE VENTA
$
16,250,000
MERCADERIAS
GLOSA: AJUSTE DE MERCADERIAS
16
BANCO
$
10,000,000
CAJA
GLOSA: DEPOSITO EN EFECTIVO
16
MERCADERIAS
$
60,000,000
IVA CREDITO FISCAL
$
11,400,000
PROVEEDORES
BANCO
LETRAS POR PAGAR
GLOSA: COMPRA DE MERCADERIAS AL CRDITO, CON CHEQUE Y CON LETRAS
17

CLIENTES
VENTAS
IVA DEBITO FISCAL
GLOSA: AJUSTE DE MERCADERIAS
17
COSTO DE VENTA
MERCADERIAS
DEPOSITO EN CUENTA CORRIENTE

34,034,000

15,850,000

$ 1,005,240,550

HABER
$
$

CAJA
25,000,000 $
107,338,000 $
$

$ 132,338,000
SALDO DEUDOR

$
$
$
$
$
$

63,700,000
39,800,000
2,750,000
22,800,000
5,360,320
179,789,680

152,320,000

90,200,000
17,138,000

63,600,000

$
$
$
$

50,250,000
$

2,500,000
$
$

$
$

178,500
351,050

60,601,050
71,736,950

MERCADERIAS
105,870,000 $
63,600,000
128,000,000 $ 105,870,000
94,400,000 $
15,850,000
60,000,000

$
$

185,320,000
202,950,000

DERECHO DE LLAVE
10,000,000

$
10,000,000 $
SALDO DEUDOR
$
$

$
$
$

$
97,250,000
SALDO DEUDOR

$ 388,270,000
SALDO DEUDOR
$
$

$
$

50,250,000
351,050
10,000,000

BANCO
37,000,000
50,250,000
10,000,000

10,000,000

PROVEEDORES
2,500,000 $
39,800,000
$ 152,320,000
$
42,687,680
$
35,700,000
2,500,000 $ 270,507,680
270,507,680 SALDO ACREE.

MAQUINARIA
61,750,000

$
61,750,000
SALDO DEUDOR
IVA CREDITO FISCAL
$
9,600,000
$
24,320,000
$
84,550
$
17,936,000
$
11,400,000
$
63,340,550
SALDO DEUDOR

ACREEDORES
1,660,000

$
$

1,660,000
2,750,000

N LETRAS

550,000

###

###

$
$
$

24,713,920
42,687,680
44,934,400

25,000,000

$
$

21,700,000
4,123,000

16,250,000

10,000,000

$
$
$

35,700,000
17,850,000
17,850,000

$
$

28,600,000
5,434,000

###
$ 1,005,240,550

BANCO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

2,500,000
178,500
550,000
1,600,000
1,660,000
44,934,400
25,000,000
17,850,000
94,272,900
2,977,100

MAQUINARIA

$
$

LETRAS X COBRAR
$
1,780,000 ACREEDORES
$ 25,823,000 $
$
$ 27,603,000
SALDO DEUDOR

EDIFICIOS
$ 63,200,000

61,750,000

$ 63,200,000 $
SALDO DEUDOR $ 63,200,000

VA CREDITO FISCAL

$
$

#VALUE!
#VALUE!

PRESTAMO BANCARIO
$ 63,700,000

63,340,550

$
$ 63,700,000
$ 63,700,000 SALDO ACREE.

ACREEDORES
$
2,750,000

LETRAS POR PAGAR

$ 22,800,000
$ 24,713,920

$
2,750,000
SALDO ACREE.

$
$ 47,513,920
$ 47,513,920 SALDO ACREE.