CARTA FIANZA

El concepto de carta fianza segn la Superintendencia de Banca y Seguros (SBS)

es:
"CONTRATO DE GARANTA DEL CUMPLIMIENTO DE PAGO DE UNA
OBLIGACIN AJENA, SUSCRITO ENTRE EL FIADOR Y EL DEUDOR, Y QUE
SE MATERIALIZA EN UN DOCUMENTO VALORADO EMITIDO POR UN FIADOR
[BANCO O ENTIDAD FINANCIERA] A FAVOR DE UN ACREEDOR [ENTIDAD
CONTRATANTE]

GARANTIZANDO

LAS

OBLIGACIONES

DEL

DEUDOR

[SOLICITANTE] EN CASO DE INCUMPLIMIENTO DEL DEUDOR, EL FIADOR

ASUME LA OBLIGACIN.
Tambin se puede decir que la carta fianza es un tipo de aval.
EN QU CONSISTE LA CARTA FIANZA
Segn ASBANC (Asociacin de Bancos del Per):
La Carta Fianza es una modalidad de crdito indirecto que consiste en un contrato
de garanta del cumplimiento de pago de una obligacin ajena, suscrito entre un
banco u otra entidad financiera (fiador) y un deudor (afianzado). Se materializa en
un documento valorado emitido por el fiador a favor de un tercero (acreedor)
garantizando las obligaciones del deudor solicitante, siempre con un monto y un
plazo determinados.
De esta manera, el fiador garantiza ante terceros el cumplimiento de las
obligaciones contradas por el afianzado en un acuerdo estipulado para la
realizacin de una operacin comercial o civil.
Mediante las cartas fianza, las entidades financieras otorgan un servicio a sus
clientes respaldndolos en el cumplimento de obligaciones adquiridas por
conceptos determinados

ELEMENTOS DE LA CARTA FIANZA

Para poder establecer una garanta de esta naturaleza, es necesario que existan
los siguientes elementos como son:
El tercero beneficiario (acreedor),
El deudor (afianzado u obligado) y
El fiador (un banco u otra entidad financiera).
LA CARTA FIANZA COMO APOYO PARA LAS EMPRESAS
Las entidades financieras ofrecen a las empresas diversas modalidades de
financiamiento, no slo en lo referente a crditos directos, sino tambin a travs
de otros instrumentos, entre los cuales el ms difundidos y utilizado es la Carta
Fianza.
UTILIZACIN
La carta fianza se puede utilizar para:
Garantiza cumplimientos de pagos con el acreedor.
Garantiza ejecutar obras contratadas por terceros.
Garantiza el mantenimiento de oferta hasta la firma del contrato.
Garantiza el arribo de mercadera en un lugar predeterminado.
Las cartas fianza son utilizadas por personas jurdicas que requieren presentarse
a licitaciones o concursos pblicos o para garantizar pago de tributos, fiel
cumplimiento del contrato, prestacin de servicios, recepcin de adelantos,
trmites aduaneros, alquileres, etc.

Por ejemplo:
Cuando las empresas desean venderle al Estado, bienes y servicios, o participar
en las licitaciones, se les exige la presentacin de una Carta Fianza para
garantizar la oferta.
Luego, una vez que ganaron la licitacin, se les requiere una Carta Fianza de fiel
cumplimiento.
TIPOS DE CARTA FIANZA
Algunos tipos son:
Por Adelanto Recibido o por Recibir.
Por la Firma y/o buen Cumplimiento de Contrato.
Por su Presentacin como Postores en Licitaciones Pblicas.
Por Permisos para Operaciones o Derechos Aduaneros.
Por Agente Martimo.
Por pago de obligaciones.
Por pago de alquileres.
Etc.
CARACTERSTICAS DE LA CARTA FIANZA
Segn ASBANC, las caractersticas mas saltantes son:
Puede ser emitida en moneda nacional o extranjera.
El plazo mnimo es de 30 das.

 Es irrevocable y de realizacin automtica: debe hacerse efectiva al

beneficiario si lo solicita dentro del plazo de vigencia.
Es solidaria: el acreedor puede accionar contra el deudor principal o el
fiador.
Por su naturaleza e implicancias legales, es emitida por una entidad
financiera. Se utilizan para ello formularios pre numerado y papel
denominado de seguridad consignando en ellos la suma afianzada. Estos
documentos deben conservarse hasta su utilizacin o reemplazo en cajas
de seguridad.
Tambin tiene una fecha de caducidad, por lo cual puede renovarse en
caso de necesidad.
VENTAJAS
Segn ASBANC, como ventajas podemos mencionar:
Favorece el desarrollo comercial de las empresas garantizando la oferta
de sus productos y el cumplimiento de los contratos.
Brinda liquidez, al constituir una alternativa frente a la necesidad de
efectuar depsitos en garanta a solicitud de organismos pblicos o para
garantizar operaciones mercantiles.
Cobertura en el mbito nacional a travs de la red de agencias con que
cuente la entidad financiera.
Flexibilidad en las coberturas y condiciones. Plazos adaptables a las
necesidades y requerimientos de los beneficiarios.
Requisitos para Obtener una Carta Fianza
Segn ASBANC, como requisitos podemos mencionar:

 Ser cliente del fiador: Se requiere tener una cuenta corriente en la entidad
donde se solicite el servicio.
Contar con una Lnea de Crdito aprobada para este servicio. Todas las
operaciones de Carta Fianza debern obligatoriamente estar respaldadas
por una lnea de crdito.
Llenar la solicitud de Carta Fianza.
Llenar Pagar a favor del fiador.
Contar con el Contrato Marco para Emisin de Cartas Fianza debidamente
firmado.
Presentar los documentos que el fiador solicite.
Monto de Cartas Fianza de la Banca Mltiple: Evolucin reciente
En el pas, se observa un creciente uso de las cartas fianza, especialmente desde
mediados de la dcada pasada. En agosto 2011, el monto de cartas fianza
otorgadas por la banca privada en el Per ascendi a S/. 25,093 millones,
mostrando un crecimiento nominal de 8.9% frente a lo registrado en diciembre
2010. Dicho saldo represent el 86% del total de crditos indirectos de las
entidades bancarias.
Monto de Cartas Fianza de la Banca Mltiple: Evolucin reciente

Monto de Cartas Fianza de la Banca Mltiple: Evolucin reciente

Del grfico anterior se verifica que las cartas fianza vienen cobrando una
importancia cada vez mayor como instrumento de crdito indirecto, siguiendo la
tendencia positiva que en general muestran las distintas variables del sistema
bancario peruano. De esta manera, la banca contina apoyando al desarrollo de
las empresas en el pas, brindndoles los servicios que estas requieren para la
ampliacin de sus actividades.
Vigencia DE LA CARTA FIANZA
Es el mismo plazo establecido en la misma carta fianza.
Algunas normas internas sealan que no puede ser menor de 30 das ni
mayor de 3 aos.
Siempre entran en vigencia a partir de su fecha de emisin. Su validez no
puede ser anterior a dicha fecha.
Siempre deben tener un plazo de vigencia determinado.
Contenido de la Carta Fianza
Una carta fianza contiene bsicamente:
Monto que garantiza, expresado en nmeros y letras en relacin a la
moneda pactada.

 Suscrito por funcionarios facultados y refrendada con sello y marca de

seguridad de la entidad emisora.
Fecha de vencimiento, debe especificar el da, mes y ao en que caduca
la garanta de acuerdo a lo dispuesto en el Cdigo Civil y lugar donde
debe ser requerida.
No debe tener ningn tipo de enmendaduras, borrones o tachaduras que

invaliden la garanta.