Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
ENE
FEB
MAR
ABR
Ventas Proyectadas
Ventas Reales
65,000.00
50 % en Efectivo
50 % Cuentas x Cobrar
Totales
65,000.00
n abril y de $60,000.00 en mayo. Espera ventas de $70,000.00 en junio y de $100,000.00 en julio y agosto.
n en efectivo y el resto se cobra de manera constante durante los 2 meses siguientes,
y agosto?
MAY
JUN
JUL
AGO
SEP
70,000.00
100,000.00
100,000.00
35,000.00
50,000.00
50,000.00
32,500.00
30,000.00
35,000.00
50,000.00
67,500.00
80,000.00
85,000.00
50,000.00
60,000.00
60,000.00
Respuesta:
OCT
50,000.00
50,000.00
NOV
DIC
ENE
FEB
500,000.00
300,000.00
30,000.00
MAR
500,000.00
336,000.00
33,600.00
150,000.00
8,000.00
6,000.00
35,000.00
8,000.00
6,000.00
35,000.00
Totales
Respuesta:
rograma de desembolsos de efectivo para los meses de abril, mayo y junio. Use el formato de la tabla
a elaborar dicho programa.
o = 500,000; Abril = 560,000; mayo =610,000; Junio =650,000; Julio =650,000
ar como el 60% de las ventas del mes siguiente, el 10% de las compras se realizan en efectivo, el 50% de las co
% restante de las compras se pagan 2 meses despus.
Renta: La empr
Sueldos y sa
ase estn fijos en 6,000 mensuales, ms un costo variable del 7% de las ventas del mes en curso.
Impuestos: En ju
Desembolss en efectivo : En abril se adquirir y pagar equipo nuevo con un costo de 75,000.
realizara un pago de intereses de 30,000. Dividendos en efectivo: En abril se pagaran 12,500 de dividendos.
ipal: Durante estos meses no se realizar ningn reembolso ni retiro del principal.
ABR
560,000.00
366,000.00
36,600.00
MAY
610,000.00
390,000.00
39,000.00
JUN
650,000.00
390,000.00
39,000.00
JUL
650,000.00
-
AGO
SEP
168,000.00
120,000.00
8,000.00
6,000.00
39,200.00
183,000.00
134,400.00
8,000.00
6,000.00
42,700.00
195,000.00
146,400.00
8,000.00
6,000.00
45,500.00
54,500.00
195,000.00
156,000.00
8,000.00
6,000.00
45,500.00
156,000.00
8,000.00
6,000.00
-
410,500.00
170,000.00
75,000.00
30,000.00
12,500.00
465,300.00
413,100.00
524,400.00
Desembolso en Efectivo
mato de la tabla
12,500 de dividendos.
OCT
NOV DIC
Descripcion
Ventas Proyectadas
Ventas Reales
Ventas en Efectivo 20 %
Cuentas x Cobrar
Cobros a 1 mes 60 %
Cobros a 2 meses 20 %
Otros Ingresos
TOTAL DE INGRESOS
ENE
FEB
Compras en efectivo
Pago de Renta
Sueldos y Salarios 10% venta mes anterior
Pago de dividendos
Pago de Intereses
Compra de equipo
Pago de Impuestos
TOTAL DE DESEMBOLSOS
FLUJO DE EFECTIVO
SALDO INICIAL
SALDO FINAL
3,000.00
s tuvo ventas de $50,000.00 en marzo y de $60,000 en abril. Las ventas pronosticadas para mayo, junio y julio
0.00 y $100,000.00 respectivamente. El 1 de mayo la empresa tiene un saldo de caja de $5,000.00 y desea ma
os siguientes datos, pepare e interprete un presupuesto de caja para los meses de mayo, junio y julio.
MAR
50,000.00
10,000.00
ABR
MAY
70,000.00
JUN
80,000.00
JUL
100,000.00
14,000.00
16,000.00
20,000.00
2,000.00
44,000.00
36,000.00
10,000.00
2,000.00
62,000.00
42,000.00
12,000.00
2,000.00
72,000.00
48,000.00
14,000.00
2,000.00
84,000.00
60,000.00
16,000.00
2,000.00
78,000.00
3,000.00
5,000.00
50,000.00
3,000.00
6,000.00
70,000.00
3,000.00
7,000.00
3,000.00
4,000.00
80,000.00
3,000.00
8,000.00
3,000.00
10,000.00
60,000.00
12,000.00
30,000.00
2,000.00
12,000.00
3,000.00
AGO
6,000.00
6,000.00
93,000.00
3,000.00
8,000.00
59,000.00
9,000.00
36,000.00
3,000.00
3,000.00
12,000.00
48,000.00
51,000.00
30,000.00
17,000.00
12,000.00
48,000.00
51,000.00
30,000.00
17,000.00
82,000.00
Respuesta:
97,000.00
(21,000.00) (13,000.00)
13,000.00
65,000.00
SEP
20,000.00
2,000.00
22,000.00
OCT
NOV DIC
3,000.00
3,000.00
19,000.00
82,000.00
101,000.00
2012
Descripcion
Ventas Proyectadas
Ventas en Efectivo 20 %
Cuentas x Cobrar
Cobros a 1 mes 40 %
Cobros a 2 meses 40 %
Otros Ingresos
TOTAL DE INGRESOS
Compras
Compras en efectivo
Pagos de Ctas x Pagar
Despues de 1 mes 50 %
Despues de 2 meses 40 %
Sueldos y Salarios
Pago de Renta
Pago de Intereses
Pago del Principal
Pago de Dividendos
Pago de Impuestos
Compras de Activos
TOTAL DE DESEMBOLSOS
FLUJO DE EFECTIVO
SALDO INICIAL
Saldo Requerido
Diferencia con Saldo Final
SALDO FINAL
AGO
SEP
210,000.00
42,000.00
12,000.00
54,000.00
120,000.00
12,000.00
20,000.00
32,000.00
22,000.00
15,000.00
7,000.00
22,000.00
resentan las ventas y compras reales de Xenocore, Inc, de septiembre y octubre 2012, junto con sus pronostico
2012
OCT
250,000.00
NOV
170,000.00
DIC
160,000.00
ENE
140,000.00
FEB
180,000.00
MAR
200,000.00
50,000.00
34,000.00
32,000.00
28,000.00
36,000.00
40,000.00
84,000.00
100,000.00
84,000.00
68,000.00
100,000.00
134,000.00
218,000.00
200,000.00
150,000.00
15,000.00
140,000.00
14,000.00
100,000.00
10,000.00
80,000.00
8,000.00
110,000.00
11,000.00
100,000.00
10,000.00
60,000.00
75,000.00
48,000.00
50,000.00
20,000.00
70,000.00
60,000.00
34,000.00
20,000.00
50,000.00
56,000.00
32,000.00
20,000.00
10,000.00
40,000.00
40,000.00
28,000.00
20,000.00
55,000.00
32,000.00
36,000.00
20,000.00
139,000.00
153,000.00
44,000.00
30,000.00
42,000.00
20,000.00
2013
64,000.00
56,000.00
72,000.00
68,000.00
64,000.00
56,000.00
15,000.00
27,000.00
15,000.00
175,000.00 183,000.00 183,000.00
20,000.00
137,000.00
207,000.00
(3,000.00)
11,000.00
22,000.00
15,000.00
4,000.00
19,000.00
19,000.00
15,000.00
15,000.00
30,000.00
Respuesta:
25,000.00
219,000.00 196,000.00
(19,000.00) (21,000.00)
30,000.00
11,000.00 (10,000.00)
15,000.00
15,000.00
15,000.00
(4,000.00) (25,000.00)
19,000.00
11,000.00 (10,000.00) 34,000.00
34,000.00
15,000.00
49,000.00
64,000.00
2013
ABR
250,000.00
MAY
JUN
JUL
50,000.00
80,000.00
100,000.00
72,000.00
80,000.00
100,000.00
12,000.00
214,000.00 180,000.00 100,000.00
90,000.00
9,000.00
50,000.00
44,000.00
40,000.00
20,000.00
10,000.00
30,000.00
20,000.00
80,000.00
45,000.00
40,000.00
50,000.00
20,000.00
36,000.00
20,000.00
303,000.00
155,000.00
56,000.00
25,000.00
44,000.00
(89,000.00)
64,000.00 (25,000.00)
15,000.00
15,000.00
(40,000.00) (15,000.00)
(25,000.00)
-
15,000.00
29,000.00
44,000.00
44,000.00
###
29,000.00
44,000.00