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MEMORNDUM DE PLANIFICACIN
EXAMEN ESPECIAL AL REA DE TRANSPORTES
DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCION, AOS 2014 - 2015
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCIN
DEPARTAMENTO: Junn
FECHA: 20 de Abril de 2016.
PROVINCIA: Concepcin.
_________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
Evaluar y determinar el grado de solidez de los controles internos relacionados con el control y cobranza
de las tasas y valores administrada en la unidad de transportes de la municipalidad.
2.
Establecer que las tasas por transportes en la municipalidad, fueron fijados y se efectan su cobranza
de conformidad con lo establecido en la normativa aplicable.
3.
4. Determinar si los terminales terrestres de alcance provincial e interdepartamental existentes, cuentan con
las autorizaciones pertinentes conforme a la normativa aplicable.
II. ALCANCE DEL EXAMEN
El presente Examen Especial se desarrollar de acuerdo a lo previsto en las Normas de Auditora
Gubernamental (NAGU), las Normas de Auditora Generalmente Aceptadas (NAGA) en lo que resulte
aplicable, as como el Manual de Auditora Gubernamental (MAGU); y comprender la revisin selectiva
de las operaciones desarrolladas por la Sub Gerencia de Transportes MPC con respecto al cumplimiento
de las disposiciones legales vigentes vinculadas al trnsito terrestre en el mbito de la red vial de la
Provincia de Concepcion relacionadas al cobro de las sanciones impuestas a los transportistas a travs de
las Papeletas de Infracciones de Trnsito por el periodo comprendido del 01 de enero 2014 al 31 de
diciembre 2015, pudiendo comprender perodo anterior o posterior a dicha fecha de ser necesario.
III. DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD
La Municipalidad Provincial de Concepcion es una entidad con personera jurdica de derecho pblico y
goza de autonoma poltica, econmica y administrativa en los asuntos de su competencia. Su
Y segn el ROF vigente del 16-04-2012 a la fecha, aprobada mediante Ordenanza Municipal n. 0082012-CM/MPC de dicha fecha, establece en su artculo 53 Del Departamento de Transportes, siendo sus
funciones:
En Concesin de rutas:
1)
Otorgar las concesiones de rutas conforme a ley, as como autorizaciones temporales para la prestacin del
servicio de transporte pblico de pasajeros, urbano e interurbano. En autorizaciones para taxi, vehculos
menores otros.
2) Otorgar permisos, placas y tarjetas de propiedad para la circulacin y uso de vehculos menores tales como
motocicleta. Carretas, triciclos, bicicletas y anlogos.
3) Autorizar y controlar el servicio de taxi o de vehculos menores (moto taxis).
4) Identificar y proponer la aprobacin de zonas de estacionamiento vehicular.
5) Autorizar el uso de la va para carga y descarga.
6) Otorgar autorizaciones para el servicio de transporte escolar, personal y turstico.
7) Otorgar autorizaciones para el servicio de carga, mudanza y transporte de materiales de construccin.
8) Otorgar autorizaciones para baja, sustitucin, incremento y renovacin de flota vehicular para el concesionario
de transporte pblico.
9) Otorgar permisos para el servicio especial fuera de ruta.
10) Autorizar el uso de estacionamiento en las zonas determinadas y aprobadas de acuerdo a las normas vigentes.
En trnsito y vialidad:
15)
16)
17)
18)
En terminales terrestres:
19) Emitir opinin para el funcionamiento de predios habilitados para terminales terrestres.
En inspectora del servicio de transporte pblico:
20) Dirigir y controlas la Insectora Municipal de Transporte Pblico.
NOMBRE
01
01
X. PRESUPUESTO DE TIEMPO
Para el cumplimiento de los objetivos propuestos en el presente Memorndum de Planificacin, se estima
la utilizacin de sesenta y cuatro (50.5) das tiles, distribuidos de la siguiente manera:
05
32.5
03
08
01
N DE
PERSONAS
1
1
1
1
1
TOTAL
H/H
40
260
24
64
08
01
08
ACTIVIDAD
DAS TILES
Planificacin
Trabajo de Campo
Evaluacin de Aclaraciones
Redaccin y supervisin del Informe
Sustentacin ante el Jefe de Comisin
Elevacin del Informe ante el Titular de la Entidad/
Oficina Regional de Control Hyo.
TOTAL
50.5
404
H/H
COSTO X
HORA
COSTO
H/H
COSTO
ACTIV.
COSTO
TOTAL
404
54.63
070.92
510
54.63
070.92
..........................................................
CPC. Rubn H. Paucar Balvn
ANEXO N 01
PROGRAMA DE AUDITORIA
EXAMEN ESPECIAL AL REA DE TRANSPORTES DE LA
MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE CONCEPCIN
Alcance de la Accin de Control: PERIODO 2010 - 2011
PROCEDIMIENTOS
Objetivo General.
Determinar si los derechos administrativos de transportes y las infracciones al
reglamento de trnsito, vienen siendo cobrados conforme a la normativa
aplicable, y los controles internos que garanticen su ingreso y registro en su
integridad.
Objetivos especficos 1.
Evaluar y determinar el grado de solidez de los controles internos relacionados
con el control y cobranza de las tasas y valores administrada en la unidad de
transportes de la municipalidad.
PROCEDIMIENTOS:
1. Entreviste al gerente de Desarrollo Econmico y al Jefe de la unidad de
Transportes, con la finalidad de establecer cuales son las limitaciones y/o riesgos
que vienen afrontando para el normal desempeo de sus funciones inherentes.
Redactando actas de entrevista conteniendo un memorndum de compresin de
los temas abordados.
2. Evale la estructura orgnica y funcional de la gerencia de Desarrollo
Econmico y de la Unidad de Transportes vigente el 2010, 2011 y 2012,
determinando cualquier observacin al respecto y redactando las
recomendaciones pertinentes.
3. Verifique la existencia de una directiva interna que norme el proceso de
otorgamiento de licencias de conducir de vehculos menores.
4. Verifique como se viene registrando y administrando las papeletas por
infracciones de trnsito impuestas por la PNP y las actas de verificacin de los
inspectores de trnsito. Determinando cualquier debilidad de control.
5. Verifique el grado de implementacin de recomendaciones de informes de
auditora anteriores relacionadas con las PIT y Actas de infracciones.
6. Efecte una inspeccin fsica ocular al Terminal terrestre de Concepcin,
determinando las deficiencias respecto a requisitos segn la normativa.
7. Redacte el Memorndum de Control Interno a notificar Alcalda, con todas las
debilidades de control interno evidenciadas.
Objetivo especfico 2.
HECH
O
POR
FECHA
REF
P/T
ANEXO N 03
EXAMEN ESPECIAL AL REA DE TRANSPORTES DE LA MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE
CONCEPCIN
Alcance de la Accin de Control: PERIODO 2010 - 2011
GLOSARIO DE TRMINOS
Acera.Parte de la va, destinada al uso de peatones (vereda).
rea de estacionamiento.- Lugar destinado para el estacionamiento de vehculos.
Calzada.Parte de la va destinada a la circulacin de vehculos y eventualmente al cruce de peatones
y animales.
Carretera.Va fuera del mbito urbano, destinada a la circulacin de vehculos y eventualmente
peatones y animales.
Demarcacin.- Smbolo, palabra o marca, de preferencia longitudinal o transversal, sobre la calzada, para
gua del trnsito de vehculos y personal.
Depsito Municipal de Vehculos.- Local autorizado para el internamiento de vehculos, provisto de
equipamiento y seguridad de acuerdo con las normas legales vigentes.
Detenerse.Paralizacin breve de un vehculo para ascender o descender pasajeros o alzar o bajar
cosas, slo mientras dure la maniobra.
Estacionar.Paralizar un vehculo en la va pblica, con o sin el conductor, por un perodo mayor que el
necesario para dejar o recibir pasajeros o cosas.
Registro Nacional de Sanciones por Infracciones de Trnsito Terrestre.Catastro global de informacin
sobre las infracciones al trnsito terrestre, tipificadas en el presente Reglamento. Se
encuentra a cargo del Viceministerio de Transportes y es actualizado permanentemente por
la PNP y las Municipalidades provinciales.
Vehculo Automotor Menor.Vehculo de dos o tres ruedas, provisto de montura o asiento para el uso
de su conductor y pasajeros, segn sea el caso (vici moto, motoneta, motocicleta, mototaxi,
triciclo motorizado y similares.
Va.-
PUNTOS DE ATENCIN:
1.
Las siguientes empresas de transportes de pasajeros que tienen su estacin de ruta en el distrito
Capital de Concepcin, cuentan con Tarjeta de Operacin otorgada por el MTC, prestan servicio
interprovincial Huancayo Concepcin y Viceversa. Sin embargo, en la Municipalidad Provincial de
Concepcin, no efectan ningn trmite solicitando Resolucin de Autorizacin Anual para circular
dentro del radio urbano, por lo mismo que no efectan ningn pago por uso de vas en zona urbana
del distrito capital Concepcin, lo cual debieran tramitar y pagar.
a. Empresa de transportes Heronas Toledo SRL.
b. Empresa de transportes Inmaculada Concepcin SCRL.
c. Empresa de transportes San Roque
Asimismo, en el Tupa vigente en los aos 2010, 2011 y a la fecha, no tiene establecido un trmite
para que efecten dicho trmite y el pago correspondiente.
2.
Las siguientes empresas de transportes de pasajeros, autos que utilizan como estacin de ruta
paradero urbano informal, va pblica ubicada entre los jirones Bolognesi y Bolvar en el distrito de
Concepcin, prestan el servicio de Concepcin Huancayo y Viceversa. Tienen certificado
autorizacin de operacin emitido por la Municipalidad Provincial de Concepcin con la siguiente ruta
que no la cumplen:
a. Empresa de transportes Heroica Concepcin SAC. Ruta Concepcin La Huaycha y viceversa.
b. Empresa de transportes Piedra Parada. Ruta Concepcin Orcotuna y viceversa.
Solicitar y obtener Resoluciones de Autorizacin para prestar servicio de transporte pblico de pasajeros a la
unidad de Transportes de la Municipalidad, para evidenciar la real situacin de estos puntos.
3.