ORGANIGRAMA

Tipo de empresa: Sociedad annima simplificada

Junta de
accionistas

Secretaria

AREA DE
CONTABILIDAD Y
FINANZAS
Contador

Administrador

AREA DE
MERCADEO

Impulsado
r de

AREA DE
PRODUCCIN

AREA DE
SUPERVISIN

AREA DE
DISEO

Supervis

Diseador

COSTOS
Costos fijos
Concepto
Servicio pblico de Agua
(empresa)
Servicio pblico de energa
elctrica (empresa)
Servicio pblico de telefona e
internet (empresa)
Arriendo del local con
almacn (empresa)
Impuesto anual (industria y
comercio)

Valor total
80000
100000
90000
1200000
500000

Costos fijos totales: $1470.000 (mensuales); 18140.000 (Anuales)

Estimado
Costos Variables

Accesorios para tubera PVC

Concepto

Cantidad
5

Precio unitario
(pesos)
2704

Valor total
(pesos)
13520

Codo de 90 de 1,5 pulgadas

de dimetro
Codo de 90 de 0,5 pulgadas
de dimetro
Codo de 90 de 0,75
pulgadas de dimetro (Tub.
succin)
Codo de 90 de 0,5 pulgadas
de dimetro (Tub. Descarga)
Vlvula de pie (dimetro
0,75 pulgadas)
Vlvula de cheque (dimetro
0,5 pulgadas)
Unin en T (dimetro de 1,5
pulgadas)

616

3080

986

986

616

1848

20000

20000

32480

32480

5641

5641

Concepto

Cantidad
(metros)

Valor total
(pesos)

Tubera de recoleccin
(dimetro 1,5 pulgadas)
Tubera de succin
(dimetro 0,75 pulgadas)
Tubera de descarga
(dimetro de 0,5 pulgadas)

13

Precio unitario
(pesos/6
metros)
66342

20100

20100

16224

21632

Tubera de PVC

143741

Tubera de abastecimiento
(dimetro 0,5 pulgadas)

20

54080

Otros conceptos

Concepto

Cantidad

Arena slice de
saneamiento de aguas
residuales
Carbn activado
Granulado
Poli cloruro de
aluminio liquido
Tanque de succin
(650 litros)
Tanque de descarga
(500 litros)
Bomba centrifuga de
0,5 hp
Transporte de
mercanca al almacn
Transporte de
mercanca al lugar de
construccin
Supervisor por parte
de la empresa pblica
de agua potable
(Aguas kpital)

16224

2 kg

Precio unitario
(pesos)
16500

Valor total
(pesos)
33000

2 kg

16500

33000

2 kg

25500

51000

500000

500000

179900

179900

35000

35000

3 veces al mes

40000

120000

Valor bsico por

trayecto y carga
(20000)
Gratuito

20000 (estimado)

Gratuito

Sueldo de personal por contratacin por trabajo

personal

Maestro (da)*
Obrero (da)*

Sueldo
bsico

Prestaciones
sociales (21,83%
del sueldo bsico)

40000
30000

8732
6549

Sueldo total (sueldo

bsico + prestaciones
sociales + seguridad
social)
53532
40149

Costos variables totales: $1343.500

Costos administrativos
Concepto
Administrador
Ingeniero diseador
Promotor de ventas

Costo (comisin)
Sin comisin
Sin comisin
40000

Salario mensual
2500000
2000000
670000

Supervisor
Contador
Secretaria

Sin comisin
Sin comisin
Sin comisin

800000
900000
700000

Costos administrativos totales (mensuales): $7570.000

Costo total del proyecto: $1343.500
Costo de venta del proyecto: $2700.000
PUNTO DE REFERENCIA

PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS PORTATIL

Plantas de tratamiento de aguas superficiales para hasta 50 personas, fciles de
transportar y de ubicar, incluyen la bomba de succin del agua cruda con filtro de
retencin de material de arrastre, hojas piedras, entre otros, serpentn de mezcla
rpida con un mezclador tipo esttico para adicin y mezcla del floculante, bomba de
dosificacin, automatizado, tres filtros multicapa de grava, arena antracita y carbn
activado, equipo de dosificacin por arrastre de desinfectante granular y sistema de
presurizado (envo de agua tratada) a la lnea principal de abastecimiento.
Precio de venta al pblico: $9.000.000

Tomado de: http://www.gimltda.com

FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Presupuesto de ventas
Se elabora en primer lugar, una tabla con el total de las ventas realizadas
en los seis primeros meses, con una probabilidad de aumento de ventas de
30%
Nmero
de
ventas
Valor de
ventas

Enero
5

Febrero
8

Marzo
10

Abril
13

Mayo
17

Junio
22

1350000
0

2160000
0

2700000
0

3510000
0

4590000
0

5940000
0

Presupuesto de gastos y costos

Se totalizan el total de gastos fijos que se deben cancelar mensualmente.
Los gastos fijos de servicios pblicos varan entre 5 y 10% en aumento
mensual.
Costos fijos
Costos
administrati
vos
Gastos fijos
totales

Enero
147000
0
757000
0

Febrero
148700
0
757000
0

Marzo
149000
0
757000
0

Abril
149500
0
757000
0

Mayo
149500
0
757000
0

Junio
149500
0
757000
0

904000
0

905700
0

906000
0

906500
0

906500
0

906500
0

Flujo de caja
Presupuesto
de ventas
Presupuesto
de costos
Flujo de caja
total

Enero
1350000
0
9040000

Febrero
2160000
0
9057000

Marzo
2700000
0
9060000

Abril
3510000
0
9065000

Mayo
4590000
0
9065000

Junio
5940000
0
9065000

4460000

1254300
0

1794000
0

2603500
0

3683500
0

5033500
0

CALCULO DEL VAN

VAN =A+

Q1

( 1+k )

VAN =200 00000+

Q2

(1+ k )

+ +

Qn
(1+k )n

4460000
12543000 17940000
26035000
36835000
50335000
+
+
+
+
+
1
2
3
4
5
( 1+0.083 ) ( 1+0.0083 ) ( 1+0.083 ) (1+ 0.0 083 ) ( 1+0.0083 ) ( 1+0. 0 083 )6

VAN =$ 77360092,52

CALCULO DEL TIR

020000000+

4460000 12543000 17940000 26035000 36835000 50335000

+
+
+
+
+
( 1+ x )1
( 1+ x )2
( 1+ x )3
( 1+ x ) 4
( 1+ x )5
( 1+ x )6

X =0.66
TIR=0. 66

CALCULO DEL PUNTO DE EQUILIBRIO

PE=

costos fijos +costos administrativos

costos variables
1
ventastotales

PE=

9040000
13435 00
1
(527 00000)

PE=10039073,75