UNITEK TACNA

LEY GENERAL DE BANCOS LEY N 26702

SECCIN CUARTA
DEL RGANO DE SUPERVISIN
TTULO I
DENOMINACIN, FINES Y DOMICILIO
Artculo 347.- FINALIDAD DE LA SUPERINTENDENCIA.
Concordancia:
CONST. Art. 87.
L estado fomenta y garantiza el ahorro.
La superintendencia de banca y seguros ejerce el control de las empresas bancarias y de
seguros.
La ley establece la organizacin autonoma funcional de la superintendencia.
LEY GRAL. Arts. 11, 19, 95, 103, 114, 130, 132, 134, 138, 345, 346, 349 al 352, 357, 361.
L.G.S. Arts. 407, 410.

Artculo 348.- SELLO UTILIZADO.

Concordancia:
CONST. Art. 87.
LEY GRAL. Arts. 345, 346, 347.

La Superintendencia utiliza un sello oficial con el

Escudo de Armas de la Repblica y la inscripcin
Repblica del Per - Superintendencia de Banca y
Seguros.
Su domicilio legal en la ciudad de Lima y puede
establecer oficinas en cualquier otro lugar de la
Repblica.

Alcance:
IMGENES:
Direccin en Lima y oficinas:
Local
Direccin
Sede
Calle los Laureles 214, San
Principal
Isidro
Mesa de
Calle Dos de Mayo 1511
Partes
San Isidro
Sello de Oficial de la Superintendencia

Horarios
De lunes a viernes
De: 8:45 a.m. a 4:45 p.m.
De lunes a viernes
De: 8:30 a.m. a 4:30 p.m.

Telefonos
Central telefnica 630-9000
Fax 630-9236

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TTULO II
DE LAS ATRIBUCIONES Y FUNCIONES
CAPTULO I
DE LAS ATRIBUCIONES
Artculo 349.- ATRIBUCIONES.
Son atribuciones del Superintendente, adems de las ya establecidas en la presente ley, las
siguientes:
Autorizar la organizacin y funcionamiento de personas jurdicas que tengan por fin
realizar cualquiera de las operaciones sealadas en la presente ley.
Ejercer supervisin integral de las empresas del Sistema Financiero y del Sistema de
Seguros.
Fiscalizar a las personas naturales o jurdicas que realicen colocacin de fondos.
Interrogar bajo juramento a cualquier persona cuyo testimonio pueda resultar til para
el esclarecimiento de los hechos que se estudien durante las inspecciones e
investigaciones. Segn Cdigo Procesal Civil.
Interpretar, en la va administrativa, los alcances de las normas legales que rigen a las
empresas del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, as como a las que realizan
servicios complementarios.
Aprobar o modificar los reglamentos que corresponda emitir a la Superintendencia.
Establecer las normas generales que regulen los contratos e instrumentos relacionados
con las operaciones sealadas en el Ttulo III de la Seccin Segunda de la presente ley.
Dictar las normas necesarias para el ejercicio de las operaciones financieras y de
seguros, y para la supervisin de las mismas.
Dictar las disposiciones necesarias a fin de que las empresas del sistema financiero
cumplan adecuadamente con los convenios suscritos por la Repblica destinados a
combatir el lavado de dinero.
Establecer la existencia de conglomerados financieros o mixtos y ejercer supervisin
consolidada respecto de ellos de conformidad con el artculo 138.
Disponer la individualizacin de riesgos por cada empresa de manera separada.
Dictar las normas generales para precisar la elaboracin, presentacin y publicidad de
los estados financieros as como las normas sobre consolidacin de estados financieros
de acuerdo con los principios de contabilidad generalmente aceptados (NIIF)
Celebrar convenios de cooperacin con otras Superintendencias y entidades afines de
otros pases con el fin de un mejor ejercicio de la supervisin consolidada.
Celebrar convenios con los otros organismos nacionales de supervisin a efectos de un
adecuado ejercicio de la misma;
Coordinar con el Banco Central en todos los casos sealados en la presente ley.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artculo 269 de la Ley del Mercado de Valores, la
Superintendencia podr dictar pautas de carcter general a las que deber ceirse la
clasificacin de las empresas del sistema financiero y del sistema de seguros.

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Concordancia:
CONST. Art. 87.
LEY GRAL. Arts. 1, 2, 4, 11, 19, 26, 35, 38, 41, 44, 95, 103, 114, 130, 132, 134, 137, 138, 158,
346
al 353, 356, 357, 361, 371, 373, 381, 1 Disp. F. y C., 2 Disp. F. y C., 4 Disp. F. y C.,
C.C. T.P., Art. IX., 1392, 1393.
L.G.S. Art. 2.
C.P.C. Arts. 188, 192 (2), 222, 223.
Artculo 192.- Medios probatorios tpicos.Son medios de prueba tpicos:
1. La declaracin de parte;
2. La declaracin de testigos;
3. Los documentos;
4. La pericia; y
5. La inspeccin judicial.
Artculo 223.- Requisitos.El que propone la declaracin de testigos debe indicar el nombre, domicilio y ocupacin de los
mismos en el escrito correspondiente. El desconocimiento de la ocupacin ser expresado por
el proponente, quedando a criterio del Juez eximir este requisito.
Asimismo se debe especificar el hecho controvertido respecto del cual debe declarar el
propuesto.

L.M.V. Art. 269.

Alcance:
Organismos nacionales de supervisin
Artculo 350.- FACULTAD DE INSPECCIN.
Para el desarrollo de su facultad de inspeccin el Superintendente, podr examinar, por los
medios que considere necesarios:

libros,
cuentas,
archivos,
documentos,
correspondencia y

En general cualquier otra informacin que sea necesaria para el cumplimiento de sus funciones.
La obligacin de la empresa, representante o corredor de brindar al personal encargado de las
inspecciones todas las facilidades que requieran para el cumplimiento de su cometido.
La negativa, resistencia o incumplimiento de los obligados, siempre que se encuentre
debidamente acreditado, da lugar a la imposicin de cualquiera de las sanciones establecidas en
el artculo 361.
La Superintendencia aplicar, segn la gravedad de la infraccin cometida, las siguientes
sanciones:
Amonestacin.

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Multa a la empresa de monto no

menor a 10 UITs ni mayor a 200, a
menos que la presente ley seale de
manera especfica un importe
diferente.
Multa al director o trabajador
responsable no menor de punto 5
UITs ni mayor de 100.
Suspensin del director o trabajador
responsable, por plazo no menor de
3 das ni mayor de 15.

Destitucin.
Inhabilitacin del director o
trabajador en caso de ser
responsable de la intervencin o
liquidacin dela institucin a su
cargo.
Prohibicin de repartir dividendos.
Intervencin.
Suspensin o cancelacin de la
autorizacin de funcionamiento.
10. Disolucin y liquidaci.

Igualmente podr requerir todos los antecedentes que juzgue necesarios para informarse acerca
de su situacin financiera, recursos, administracin o gestin, actuacin de sus representantes,
grado de seguridad y prudencia con que se realizan las inversiones, y en general, de cualquier
otro asunto que, en su opinin, deba esclarecerse.
Se podr tambin recibir el testimonio de terceras personas y solicitarles la exhibicin de libros
y documentos, diligencia sta que se practicar dentro de los lmites que establece el artculo 47
del Cdigo de Comercio.
Concordancia:
LEY GRAL. Arts. 142, 143 (5), 183, 349 (5), 356, 357, 359, 361, 372.
C. DE C. Art. 47
.
Artculo 351.- CLAUSURA DE LOCALES Y DISOLUCIN DE SOCIEDADES
INFRACTORAS.
Realiza la inmediata clausura de los locales que realicen operacin no autorizadas, con la
intervencin del Ministerio Publico.
As tambin dispondr la incautacin de la documentacin que en ellos se encuentre.
Adicionalmente, el Superintendente formular la denuncia que corresponda, con el objeto de
que se promueva accin penal contra los infractores, proceso en el cual la Superintendencia ser
considerada como agraviada.
Le corresponde, por tanto, constituirse como parte civil y ofrecer las pruebas necesarias para
esclarecer el delito
Concordancia.
LEY GRAL. Arts. 11, 347, 352, 356, 358.
C.P. Arts. 246, 378.
L.O.M.P. Arts. 1, 11.
Artculo 352.- DISOLUCIN DE LA SOCIEDAD INFRACTORA.
Sin perjuicio de la facultad que al Poder
Ejecutivo otorga el artculo 365 de la Ley
General de
Sociedades, es facultad del Superintendente
solicitar directamente ante la Corte Suprema la
disolucin de la sociedad infractora.

Concordancia.
LEY GRAL. Arts. 11, 347, 351, 356, 358, 361.
L.G.S. Arts. 407 (7), 410.
C.P. Art. 246. LEY 26421.

El procedimiento liquidatario se
sujetar a las normas de la indicada
Ley General de Sociedades, siendo
los gastos que demande este
procedimiento asumidos por la
empresa infractora.