Vous êtes sur la page 1sur 43

TRIBUNAL DE CONTAS DO ESTADO

DE MATO GROSSO DO SUL

Corregedoria-Geral do TCE-MS
Junho de 2016

SUMRIO

APRESENTAO

CORPO DELIBERATIVO

INFORMAES GERAIS
Introduo

As ICEs e os Jurisdicionados

Impugnaes & Multas

10

Fora de Trabalho Especializada

13

DESEMPENHO DAS UNIDADES DE CONTROLE EXTERNO


Introduo

16

Resultados Gerais

17

Inspetoria de Controle Externo de Atos de Pessoal

20

Inspetoria de Arquitetura, Engenharia e Meio Ambiente

23

1 Inspetoria de Controle Externo

25

2 Inspetoria de Controle Externo

28

3 Inspetoria de Controle Externo

31

4 Inspetoria de Controle Externo

34

5 Inspetoria de Controle Externo

37

6 Inspetoria de Controle Externo

40

CONSIDERAES FINAIS

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

43

APRESENTAO

O Tribunal de Contas de Mato Grosso do Sul implementou, durante


o ano de 2015, mudanas significativas na gesto de suas atividades-fim, com
reflexo expressivo no aumento de sua eficincia operacional, medida atravs da
avaliao do desempenho das seis Inspetorias de Controle Externo (ICE) e das
especializadas de Atos de Pessoal e de Engenharia, Arquitetura e Meio Ambiente,
que operam os instrumentos de fiscalizao capazes de viabilizar o efetivo
acompanhamento da aplicao dos recursos pblicos.
Este Relatrio consubstancia, atravs de elementos numricos e
grficos, o desempenho das unidades tcnicas que respondem pelas funes de
anlise, inspeo e fiscalizao dos atos de gesto dos rgos, das entidades e
dos gestores pblicos de Mato Grosso do Sul, na forma determinada pela
Constituio e na Lei Orgnica deste Tribunal de Contas, com a finalidade de
conferir a correo na aplicao das receitas e na realizao das despesas de
operao e manuteno dos servios pblicos de suas reas de competncias.
A Corregedoria-Geral, rgo responsvel pela fiscalizao,
disciplina e orientao normativa da atuao operacional do TCE-MS, em
cumprimento ao disposto no inciso III do art. 11 da Lei Complementar n
160/2012, destaca neste Relatrio a aferio do desempenho das unidades
tcnicas responsveis pelas atividades de controle externo e aponta nveis de
eficincia na execuo dos trabalhos, com o propsito de concorrer para melhoria
na produo e eficincia dos processos de trabalho, bem como servir de
instrumento orientador para o aperfeioamento de prticas institucionais.
Os dados e os fatos que serviram de suporte para confeco deste
documento foram extrados dos Sistemas E-TCE e de Gesto Estratgica da
Informao, operados pela Diretoria de Gesto e Modernizao, e do Relatrio de
Atividades do TCE-MS - referncia 2015, elaborado pela Diretoria-Geral, onde so
divulgados elementos qualitativos e quantitativos da atuao desta Corte de
Contas.

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

O desempenho das unidades tcnicas, neste Relatrio, est sendo


mensurado com base no desenvolvimento das atividades de controle externo, no
ano de 2015 em relao a 2014, mediante grupamento dos dados quantitativos
apurados a partir dos indicadores - Processos Analisados, Intimaes Efetivadas,
Unidades Gestoras Analisadas, Produo Individual e Processos em Estoque, que
so consolidados em quadros e demonstrados em grficos, separadamente por
Inspetoria e pelo conjunto, comparando o desempenho dessas unidades.
Esto relatados, tambm, a composio atual e a distribuio da
fora de trabalho especializada, formada pelos ocupantes dos cargos de Auditor
Estadual de Controle Externo e Tcnico de Controle Externo, e observaes sobre
a aplicao das sanes de impugnao e multa, nos ltimos cinco anos, bem
como apresenta dados sobre os rgos jurisdicionados ligados s Inspetorias de
Controle Externo e sua vinculao funcional aos Conselheiros, conforme est
relacionado na composio do Corpo Deliberativo do TCE-MS.

Iran Coelho das Neves


Corregedor-Geral

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

CORPO DELIBERATIVO

Waldir Neves Barbosa


Presidente
Inspetoria de Controle Externo de Atos de Pessoal
Inspetoria de Arquitetura, Engenharia e Meio Ambiente
Ronaldo Chadid
Vice-Presidente
5 Inspetoria de Controle Externo
Iran Coelho das Neves
Corregedor-Geral
2 Inspetoria de Controle Externo
Marisa Joaquina Monteiro Serrano
Diretora da ESCOEX
6 Inspetoria de Controle Externo
Osmar Domingues Jeronymo
Ouvidor
4 Inspetoria de Controle Externo
Jos Ricardo Pereira Cabral
Conselheiro
1 Inspetoria de Controle Externo
Jerson Domingos
Conselheiro
3 Inspetoria de Controle Externo

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

INFORMAES GERAIS

Introduo
A importncia da gesto de resultados na administrao pblica
adquire fora com sua sujeio ao princpio constitucional da eficincia e
determinao legal de dar transparncia aos gastos e s contas de gesto, pela
imposio de revelar sociedade todos os elementos e medidas gerenciais que
demonstrem o desempenho eficaz e eficiente dos gestores pblicos.
A ferramenta utilizada para levantamento dos dados numricos e
medio do desempenho das unidades tcnicas de controle externo foi o Sistema
de Gesto Estratgica da Informao, gerenciado pela DGM, na parte que
disponibiliza os relatrios mostrando os Indicadores de Desempenho, os quais
medem as atividades das unidades de controle externo e mensura seu
desempenho quanto ao estado que se encontram e o que falta para elas
atingirem suas metas e objetivos.
A Diretoria de Gesto e Modernizao, conforme est esclarecido
no link Relatrios do Sistema de Gesto Estratgica da Informao, baseou a
apurao dos resultados vinculados aos indicadores de desempenho das
unidades organizacionais do Tribunal de Contas nas orientaes e nos parmetros
do Guia Referencial para Medio de Desempenho e Manual para Construo de
Indicadores do Programa Nacional de Gesto Pblica e Desburocratizao
GESPUBLICA, da Secretaria de Gesto do Ministrio do Planejamento.
Deste modo, considerando a relao de esforo e resultados, que
representam as aes pblicas para obteno de recursos e gerao de
produtos/servios, este Relatrio destaca, para singularizar o desempenho do
conjunto e de cada uma das Inspetorias de Controle Externo, dentre os onze
indicadores trabalhados pela DGM os fatores Processos Analisados, Intimaes
Efetivadas, Percentagem de Unidades Gestoras Analisadas e Produo Individual
da Inspetoria, nas dimenses eficincia e eficcia.

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

As inspetorias especializadas de Atos de Pessoal e de Engenharia,


Arquitetura e Meio Ambiente tm o desempenho aferido por meio de indicadores
diferentes, tendo foco no estoque de processos e na produo dessas unidades,
medida com base na quantidade de anlises e intimaes e o desempenho
individual na apreciao dos atos dos jurisdicionados da rea de competncia de
cada uma dessas unidades tcnicas.

Unidades de Controle Externo e os Jurisdicionados


As unidades tcnicas de controle externo, durante o ano de 2015,
fiscalizaram a gesto oramentria, financeira, contbil e patrimonial de mais de
150 unidades gestoras, que integram os Poderes Estaduais e Municipais, os
rgos de administrao direta, as autarquias, empresas pblicas, sociedades de
economia mista, fundaes e fundos especiais sob jurisdio do Tribunal de
Contas do Estado.
Os jurisdicionados, tomando-se como referncia os oramentos
aprovados para o exerccio de 2015, movimentaram recursos pblicos da ordem
de R$ 23.202.774.841,22, aplicando as receitas em investimentos e despesas
de operao e manuteno dos servios pblicos de suas reas de atuao, os
quais demandaram anlises, intimaes e inspees e decises sobre as contas
dos rgos, entidades e fundos estaduais e municipais, relativamente aos
jurisdicionados referidos a seguir:

1 Inspetoria de Controle Externo


Municpios:
Caarap, Douradina, Dourados, Ftima do Sul, Glria de Dourados, Itapor,
Jate, Juti, Maracaju, Nova Alvorada do Sul, Rio Brilhante, Sidrolndia e
Vicentina.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 1.533.223.655,20
Estado de Mato Grosso do Sul
Agncia de Desenvolvimento Agrrio e Extenso Rural, Agncia Estadual de
Defesa Sanitria, Animal e Vegetal, Agncia Estadual de Metrologia,
Empresa de Gesto de Recursos Minerais, Fundao de Apoio ao
Desenvolvimento do Ensino, Cincia e Tecnologia, Fundao de Turismo de
Mato Grosso do Sul, Fundo de Defesa e de Reparao de Interesses Difusos
Lesados, Fundo de Regularizao de Terras, Fundo Estadual de Apoio
Industrializao, Fundo para o Desenvolvimento das Culturas de Milho e
Soja, Fundo para o Desenvolvimento do Turismo do Estado de Mato Grosso
RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

do Sul, Instituto de Meio Ambiente de Mato Grosso do Sul, Junta Comercial


do Estado de Mato Grosso do Sul, Secretaria de Desenvolvimento Agrrio,
da Produo, da Indst., Comrcio e do Turismo, Secretaria de Estado de
Meio Ambiente, do Planejamento, da Cincia e Tecnologia.
Total de Oramentos de 2015: R$ 468.712.700,00

2 Inspetoria de Controle Externo


Municpios
Anaurilndia, Anglica, Bataguassu, Bataipor, Deodpolis, Eldorado,
Itaquira, Ivinhema, Japor, Mundo Novo, Navira, Nova Andradina, Novo
Horizonte e Taquarussu.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 798.766.277,37
Estado de Mato Grosso do Sul
Agncia de Previdncia Social de Mato Grosso do Sul, Agncia Estadual de
Imprensa Oficial, Encargos Gerais de RH e Patrimnio do Estado, Fundao
Escola de Governo de Mato Grosso do Sul, Fundo dos Procuradores de
Entidades Pblicas de Mato Grosso do Sul, Fundo Especial de Apoio e
Desenvolvimento do Ministrio Pblico, Fundo Especial de Execuo de
Programas de Combate s Drogas MPE, Procuradoria-Geral de Justia,
Secretaria de Estado de Administrao, Secretaria de Estado de Gesto de
Recursos Humanos, Reserva de Contingncia e Reserva do RPPS.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 2.177.064.700,00

3 Inspetoria de Controle Externo


Municpios
gua Clara, Aparecida do Taboado, Brasilndia, Cassilndia, Chapado do Sul,
Costa Rica, Inocncia ,Paraso das guas, Paranaba, Ribas do Rio Pardo,
Santa Rita do Rio Pardo, Selvria e Trs Lagoas.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 1.232.596.878,45
Estado de Mato Grosso do Sul
Agncia Estadual de Administrao do Sistema Penitencirio, Assembleia
Legislativa, Departamento Estadual de Trnsito de Mato Grosso do Sul, Fundo
Especial da Procuradoria Geral do Estado, Fundo Especial de
Desenvolvimento, Modernizao e Aperfeioamento do TCE, Fundo Especial
de Reequipamento da Secretaria de Justia e Segurana Pblica, Fundo
Estadual de Preveno, Fiscalizao e Represso de Entorpecentes,
Procuradoria Geral do Estado, Secretaria de Estado de Justia e Segurana
Pblica e Tribunal de Contas.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 1.859.770.500,00

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

4 Inspetoria de Controle Externo


Municpios
Amamba, Antnio Joo, Aral Moreira, Bela Vista, Caracol, Coronel Sapucaia,
Iguatemi, Laguna Caarap, Paranhos, Ponta Por, Porto Murtinho, Sete
Quedas e Tacuru.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 726.666.574,58
Estado de Mato Grosso do Sul
Agncia de Habitao Popular do Estado de Mato Grosso do Sul, Agncia
Estadual de Gesto de Empreendimentos, Fundao Estadual de Educao,
Fundao Universidade Estadual de Mato Grosso do Sul, Fundo de Habitao
de Interesse Social, Secretaria de Estado de Educao, Secretaria de Estado de
Habitao e das Cidades e Secretaria de Estado de Obras Pblicas e de
Transportes.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 2.071.790.400,00

5 Inspetoria de Controle Externo


Municpios
Alcinpolis, Bandeirantes, Camapu, Campo Grande, Corguinho, Coxim,
Figueiro, Jaraguari, Pedro Gomes, Rio Negro, Rio Verde de Mato Grosso,
Rochedo, So Gabriel do Oeste e Sonora.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 4.248.879.224,49
Estado de Mato Grosso do Sul
Agncia Estadual de Regulao de Servios Pblicos de Mato Grosso do Sul,
Encargos Gerais Financeiros do Estado, Fundao de Cultura de Mato Grosso
do Sul, Fundao de Desporto e Lazer de Mato Grosso do Sul, Fundao
Estadual Jornalista Luiz Chagas de Rdio e Televiso Educativa, Fundo de
Desenvolvimento do Sistema Rodovirio do Estado de Mato Grosso do Sul,
Fundo de Investimentos Culturais do Estado de Mato Grosso do Sul, Fundo de
Investimentos Esportivos, Fundo de Proviso de Recursos, Fundo Especial de
Desenvolvimento e Aperfeioamento das Atividades Fazendrias, Fundo
Estadual de Defesa Civil do Estado de Mato Grosso do Sul, Secretaria de
Estado da Casa Civil, Secretaria de Estado de Fazenda, Secretaria de Estado
de Governo e Fundo Estadual de Terras Indgenas.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 4.776.794.966,71

6 Inspetoria de Controle Externo


Municpios
Anastcio, Aquidauana, Bodoquena, Bonito, Corumb, Dois Irmos do Buriti,
Guia Lopes da Laguna, Jardim, Ladrio, Miranda, Nioaque e Terenos.
RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

Total dos Oramentos de 2015: R$ 1.149.576.664,42


Estado de Mato Grosso do Sul
Defensoria Pblica do Estado, Fundao do Trabalho de Mato Grosso do Sul,
Fundao Servios de Sade de Mato Grosso do Sul, Fundo Especial de Sade
de Mato Grosso do Sul, Fundo Especial para Instalao, Desenvolvimento e
Aperfeioamento dos Juizados Especiais Cveis e Criminais, Fundo Especial
para o Aperfeioamento e o Desenvolvimento das Atividades da Defensoria
Pblica, Fundo Estadual de Assistncia Social, Fundo Estadual de Defesa dos
Direitos do Consumidor, Fundo Estadual para a Infncia e a Adolescncia,
Secretaria de Estado de Sade, Secretaria de Estado de Trabalho e Assistncia
Social e Tribunal de Justia.
Total dos Oramentos de 2015: R$ 2.158.932.300,00

Os atos de pessoal submetidos ao TCE-MS, que tratam de


admisso e concesso de aposentadoria ou penso previdenciria e os processos
referentes s licitaes e aos contratos de obras e servios de engenharia so
analisados, inspecionados e fiscalizados pelas Inspetorias Especializadas, sendo
o processo decisrio, quanto ao julgamento da legalidade e da regularidade, de
competncia dos membros do Corpo Deliberativo, em juzo singular ou de forma
colegiada.
No ano de 2015, foram julgadas contas de gesto e de
ordenadores de despesa, perfazendo um total de 9.052 decises, as quais
consideraram regulares 93% desses processos, que representou um aumento da
ordem de 68% em relao aos julgamentos de 2014. Os atos decisrios editados
em 2015 estiveram apoiados, de forma indissocivel, pelas aes das Inspetorias
de Controle Externo, que fundamentaram 1.009 Deliberaes do Tribunal Pleno,
3.711 Acrdos das Cmaras e 7.650 Decises Singulares.

Impugnaes e Multas
As deliberaes dos membros do Corpo Deliberativo, seja de forma
colegiada ou individual, que terminaram em julgamento pela existncia de prtica
de atos ilegais ou irregulares resultaram em impugnao, determinando o
ressarcimento de dano ao errio pblico, e a imposio de multas, na sua maioria
aplicada por intempestividade no cumprimento de prazos de remessa obrigatria
dos atos e documentos de gesto ao TCE-MS.
Em 2015, foram aprovadas 176 proposies de impugnao de
despesas ilegais realizadas por jurisdicionados, condenando-os a ressarcir ao
RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

10

ente ou entidade prejudicada, num total estimado de R$ 9.900.000,00. As


infraes, nesse ano, que resultaram na imposio de 2.762 multas, impondo o
recolhimento de mais de R$ 3.932.175,00, com equivalncia a 445.627
UFERMS.
A expectativa de receber o valor das multas e de ressarcimento
das quantias impugnadas afetada pelos nveis de inadimplncia e omisso de
pagamento apurados em relao aos ltimos cinco anos. Os registros do Sistema
E-TCE do Tribunal de Contas apontam, relativamente a esse perodo, um total de
880 impugnaes e apenas 34 com valores restitudos e a aplicao de 7.164
das multas e somente 14% quitadas. Apurou-se que nos exerccios de 2014 e
2015 no h registro de ressarcimento por impugnaes determinadas pelo
Corpo Deliberativo do TCE.
Os quadros e os grficos a seguir, com dados coletados nos
Sistemas E-TCE e de Gesto Estratgica da Informao, reforam o ceticismo para
uma maior adimplncia nas obrigaes decorrentes dessas sanes.
Quadro I Quantidade e Valores das Impugnaes
Ano

Impostas

2011

175

2012

Valor R$

Ressarcidas

Quitao

9.011.944

4,6%

161

6.231.628

15

9,3%

2013

227

11.726.457

11

4,8%

2014

141

4.754.048

0,0%

2015

176

9.910.740

0,0%

Grfico 1

Quantidade de Impugnaes
250
200
150
100
50
0
2011

2012
IMPOSTAS

2013

2014

2015

RESSARCIDAS

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

11

Quadro 2 Quantidade e Valores das Multas


Ano

Aplicadas

Total UFERMS

Quitadas

% Quitao

2011

774

67.509

215

27,8%

2012

1011

88.579

275

27,2%

2013

1069

112.642

157

14,7%

2014

1548

116.793

156

10,1%

2015

2762

176.806

199

7,2%

Grfico 2

Quantidade de Multas
4000
3000
2000
1000
0
2011

2012
QUITADAS

2013

2014

2015

APLICADAS

Os nmeros destacados relativamente s impugnaes e s


multas, nos anos de 2011. 2012, 2013, 2014 e 2015, servem de alerta para a
necessidade de institucionalizao de mecanismo administrativo e jurdico para
reduzir a inadimplncia e afastar a convico de impunidade, porque as sanes
no esto cumprindo sua finalidade e deixam transparecer que as deliberaes
punitivas do Tribunal de Contas somente afetam aqueles que tm projetos
polticos individuais.
Contudo, considerando que as decises do Tribunal de Contas que
determinam impugnao ou impem multa tm eficcia de ttulo executivo,
quando transitadas em julgado, h necessidade de implementao de um
mecanismo para servir de procedimento para antecipar a cobrana pela via
administrativa, atravs desta Corte de Contas, ante as protelaes que so
conseguidas na via judicial.

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

12

Fora de Trabalho Especializada


O desempenho das unidades tcnicas de controle externo tem
seus resultados vinculados aos trabalhos produzidos pelos analistas que formam
o seu corpo funcional, que responde pela execuo das funes de anlise,
inspeo e fiscalizao dos atos, fatos e documentos sujeitos ao exame e
deliberao do Tribunal de Contas.
No ano de 2015, a fora de trabalho especializada, formada pelos
ocupantes dos cargos efetivos de Auditor Estadual de Controle Externo e Tcnico
de Controle Externo, teve sua composio modificada por eventos de nomeao e
aposentadoria, assim como, passou a ser submetida a um novo comando legal,
determinado pela Lei n 4.853, de 27 de abril de 2016, que reorganizou a carreira
de Auditor de Controle Externo e ratificou a extino do cargo efetivo de Tcnico
de Controle Externo, medida que ocorre vacncia.
O cargo Auditor Estadual de Controle Externo passou, assim, a ser
associado a graduaes correspondentes s reas de conhecimento que tm
vinculao com profisses regulamentadas, que torna obrigatrio o recrutamento
de candidatos habilitados, profissionalmente, para emitir pronunciamentos e
instrumentos tcnicos com sustentao nos conhecimentos especializados da
respectiva formao acadmica. Este mecanismo tornar o corpo tcnico do
Tribunal de Contas mais eficiente para o controle e fiscalizao das contas
pblicas.
Quadro 3 Fora de Trabalho Especializada das Inspetorias
Unidade
1 ICE
2 ICE
3 ICE
4 ICE
5 ICE
6 ICE
ICEAP
ICAEMA

Auditor Estadual
Controle Externo
Gabinete
2
1
2
4
1
1
0
0
11

Inspetoria
10
11
10
8
10
11
10
10
80

Tcnico Controle
Externo
Gabinete
1
1
0
0
0
1
0
0
3

Inspetoria
4
3
5
7
4
6
0
0
29

Total Fora de Trabalho


Auditor
12
12
12
12
11
12
10
10
91

Tcnico
5
4
5
7
4
7
0
0
32

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

Total
17
16
17
19
15
19
10
10
123

13

O ajustamento formao profissional dos 91 Auditores Estaduais


de Controle Externo, associado ao quadro dos 32 Tcnicos de Controle Externo,
cuja grande maioria possui graduao de nvel superior, sustentar,
tecnicamente, os fundamentos para as decises dos membros do Corpo
Deliberativo. A distribuio e o posicionamento dos analistas so demonstrados
nos Grficos 3 e 4, a seguir.
Grfico 3

Auditores Estaduais de Controle Externo


ICEAP
11%

ICAEMA
11%

1 ICE
14%
2 ICE
13%

6 ICE
13%

3 ICE
13%

5 ICE
12%

4 ICE
13%

Grfico 4

Tcnicos de Controle Externo


ICEAP ICAEMA
0%
0%
6 ICE
22%

1 ICE
16%
2 ICE
12%

5 ICE
12%

4 ICE
22%

3 ICE
16%

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

14

Os analistas ocupantes dos cargos de Auditor Estadual e Tcnico


de Controle Externo, num total de 67, esto prestando servios a outras unidades
organizacionais do Tribunal de Contas, algumas respondem pelas atividades-meio
e outras so de apoio direto s atividades de controle externo, em especial, a
Auditoria, a Diretoria-Geral, o Cartrio, o Protocolo e o Setor de Acrdo e, ainda, o
Ministrio Pblico de Contas, distribudos conforme registra o Quadro 4.
Quadro 4 Fora de Trabalho Especializada em outras unidades
Unidades/reas
de Atuao

Auditor Estadual
Controle Externo

Tcnico Controle
Externo

5
10
4
9
1
29

12
16
4
2
4
38

Apoio tcnico
reas meio
Auditoria
MPC
Afastados

Total da Fora de Trabalho


5
10
4
9
1
29

12
16
4
2
4
38

17
26
8
11
5
67

Os integrantes da fora de trabalho especializada, incluindo todos


o lotados nas unidades tcnicas de controle externo e aqueles em exerccio nas
outras unidades, esto posicionados e distribudos conforme apresenta o Grfico
5, a seguir.
Grfico 5

Posicionamento da
Fora de Trabalho Especializada
MPC
Auditoria
6%
4%

Afastados
3%

1 ICE
9%

reas meio
14%

2 ICE
8%
3 ICE
9%

Apoio tcnico
9%
4 ICE
10%

ICAEMA
5%
ICEAP
5%

6 ICE
10%

5 ICE
8%

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

15

DAS UNIDADES DE CONTROLE EXTERNO

Introduo

O desempenho das Inspetorias de Controle Externo


acompanhado pelo Sistema de Gesto Estratgica da Informao, que acessado
no link Relatrios Desempenho Mensal, que mede os nveis de eficcia e
eficincia dessas unidades, a partir da atribuio de valores aos esforos na
busca de resultados das aes institucionais e para facilitar o controle, a
comunicao e a melhoria dos processos de trabalho. Essas dimenses servem
para mensurar a:
o Eficcia quantidade e qualidade de produtos e servios
entregues ao beneficirio direto desses elementos produzidos
pela organizao;
o Eficincia relao entre os produtos/servios gerados com os
insumos utilizados, relacionando o que foi entregue e o que foi
consumido de recursos, sob a forma de custos ou produtividade.
O desempenho das Inspetorias de Controle Externo, neste
Relatrio, apurado com base nos seguintes indicadores:
o Processos Analisados - soma de processos analisados no perodo,
por Inspetoria, mensurada a eficincia pela relao
quantidade/volume polaridade, sendo quanto maior o ndice
numrico, melhor o desempenho;
o Intimaes Efetivadas - soma da quantidade de intimaes
efetivadas devido a ausncia de informaes, dados e/ou
documentos obrigatrios, aferida a eficcia com base na relao
quantidade/volume, sendo quanto menor o ndice numrico,
melhor o desempenho;
o Unidades Gestoras Analisadas percentagem com base na
quantidade de Unidades Gestoras analisadas, dividida pelo
nmero das Unidades Gestoras vinculadas Inspetoria, apurada
a eficcia considerando a cobertura polarizada, sendo quanto
maior o ndice percentual, melhor o desempenho;
RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

16

o Produo Individual da Inspetoria medida pelo nmero de


processos analisados na Inspetoria, dividido pela quantidade de
Analistas da rea, mensurada a eficincia com base no nvel de
produtividade, sendo quanto maior o ndice percentual, melhor o
desempenho;
o Processos em estoque - soma de processos em estoque (parados)
nas Inspetorias Especializadas, mensurada a eficcia pela relao
qualidade do produto/servio, sendo quanto menor o ndice,
melhor o desempenho.

Resultados Gerais
Preliminarmente, torna-se necessrio esclarecer que, apesar das
ICEs atuarem segundo regras uniformes de anlise, inspeo e fiscalizao, seus
desempenhos apresentam resultados bem diferentes, porque elas trabalham com
atos e processos de jurisdicionados com demandas diversificadas, de maior ou
menor complexidade, considerando o volume dos recursos oramentrios
movimentados durante cada exerccio financeiro e que demandam os trabalhos
das ICEs, consolidados no Quadro 5, a seguir.
Quadro 5 Valores de Oramento dos Jurisdicionados
Inspetoria

Total de oramentos

Unidades Jurisdicionadas

1 ICE

3.092.367.378,45

23

2 ICE

2.975.830.977,37

27

3 ICE

3.092.367.378,45

26

4 ICE

2.798.456.974,58

21

5 ICE

9.025.674.191,20

24

6 ICE

3.308.508.964,42

29

Os ndices de desempenho, no ano de 2015, das Inspetorias de


Controle Externo, extrados no link Relatrios Desempenho Mensal - so
utilizados para referenciar a atuao desse conjunto de unidades, com base na
mdia anual (total da produo doze) dos dados numricos correspondentes
aos indicadores escolhidos para elaborao deste Relatrio. Os resultados das
seis ICEs do ano de 2015 so comparados com 2014, na forma destacada nos
Quadros e Grficos 6, 7, 8 e 9, a seguir.

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

17

Quadro 6 Quantidade Mdia de Processos Analisados pelas ICEs


Ano

1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

ICEAP

2014
2015

198
171

213
275

101
200

107
121

200
245

238
390

541
810

Grfico 6

Processos Analisados
Mdia Anual
900
800
700
600
500
400
300
200
100
0

2014
2015

1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

ICEAP

Quadro 7 Quantidade Mdia de Intimaes Efetivadas


Ano

1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

ICEAP

2014
2015

21
74

171
153

141
123

34
70

200
245

14
2

323
132

Grfico 7

Intimaes Efetivadas
Mdia Anual
350
300
250
200
150
100
50
0

2014
2015

1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

ICEAP

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

18

Quadro 8 Percentual Mdio de Unidades Gestoras Analisadas


Ano

1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

2014
2015

30
30

31
39

32
41

29
29

21
24

33
42

Grfico 8

Unidades Gestoras Analisadas


Mdia Anual
50
40
30
20
10
0

2014
2015

1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

A produo individual dos Auditores Estaduais de Controle Externo


e Tcnicos de Controle Externo, nas respectivas Inspetorias de lotao, est
aferida considerado o nmero de processos analisados, dividido pela quantidade
de Analistas da unidade, comparados os ndices do ano de 2015 com 2014,
apresentada pelos resultados discriminados no Quadro e Grfico 9.
Quadro 9 - ndice da Produo Mdia dos Analistas da Inspetoria
Ano
2014
2015

1 ICE

2 ICE

0,39
0,34

0,4
0,54

3 ICE
0,2
0,39

4 ICE
0,21
0,24

5 ICE

6 ICE

0,41
0,48

0,47
0,76

ICEAP
1,06
1,58

Grfico 9

Produo Mdia dos Analistas


Mdia Anual
2
1,5
2014

2015
0,5
0
1 ICE

2 ICE

3 ICE

4 ICE

5 ICE

6 ICE

ICEAP

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

19

Inspetoria de Controle de Atos de Pessoal


O desempenho da Inspetoria de Controle Externo de Atos de
Pessoal, no ano de 2015, foi afetado pela quantidade de Analistas em exerccio e
pelo estoque de processos mantidos sob responsabilidade da unidade. A ICEAP
mantinha no seu mbito de atuao, praticamente, todos os processos que
tratavam dos atos de admisso, aposentadoria e penso de interesse dos
jurisdicionados, inclusive com aqueles que j haviam obtido registro, Esta
situao apontava baixa produtividade, afetando, profundamente, os ndices de
desempenho e a imagem dessa unidade.
Tendo em vista que a ICEAP tem uma atuao singular, em relao
s demais Inspetorias de Controle Externo, h dificuldades para sistematizar os
dados sobre seu desempenho, porque o cadastramento dos atos e instrumentos
referentes sua rea de atuao no Sistema E-TCE tem uma srie de opes de
tipo/modalidade para associao, seja para registrar admisses ou para as
concesses de aposentadoria e penses, assim como os outros eventos de gesto
de pessoal dos jurisdicionados.
A definio do tipo/modalidade, no momento do registro do ato,
exige anlise cuidadosa do Protocolo ao formalizar a autuao do processo no
Sistema, deste modo, constata-se que para facilitar os processos de trabalho da
ICEAP e permitir levantamentos mais fieis para aferio do desempenho dessa
Inspetoria, torna-se necessrio a reviso dos elementos definidos no e-TCE, a fim
de poder ser demonstrada, com mais preciso, a eficincia e produtividade da
Inspetoria de Controle dos Atos de Pessoal.
Os dados pesquisados e coletados deixam transparecer que
processo de mudana, pelo qual est passando a ICEAP, iniciado no segundo
semestre de 2015, est revelando bons resultados, porm, em relao s bases
para sistematizao dos dados, precisa ser feita uma reviso dos indicadores de
registro dos atos e documentos de pessoal a serem examinados pelo Tribunal de
Contas.
Os Quadros 10, 11, 12 e 13, a seguir, e os Grficos que lhe so
vinculados, apresentam dados extrados do Sistema de Gesto Estratgica da
Informao que comprovam a evoluo dos trabalhos da ICEAP, considerando que
houve melhoria na sua fora de trabalho e a limpeza realizada, a partir de
dezembro de 2015, nos processos que estavam sob sua guarda.
RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

20

Quadro 10 - Quantidade de Processos na ICEAP


Ano
2015
2016

Ago.
25.807
-

Set.
25.929
-

Out.
24.845
-

Nov.
25.244
-

Dez.
17.273
-

Jan.
18.419

Fev.
14.892

Mar.
12.198

Abr.
8.801

Mai.
9.819

Grfico 10

Estoque de Processos na ICEAP


30.000
25.000
20.000
2015

15.000

2016

10.000
5.000
0
Ago

Set

Out

Nov

Dez

Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Quadro 11 - Desempenho da Inspetoria de Controle de Atos de Pessoal


Evento
Atos de Admisso
Atos de Admisso
Atos de Admisso
Concesses benefcios
Concesses de benefcios
Concesses de benefcios
Outros atos de pessoal

Procedimento
Anlise
Intimao
Registro
Anlise
Intimao
Registro
Anlise
TOTAL

2014
2.894
2.736
4.830
2.347
343
2.889
155
18.208

2015
7481
1336
884
2045
131
1.906
277
16.075

Grfico 11

Atos de Admisso de Pessoal


8.000
6.000
2014
4.000

2015

2.000
0
Anlise

Intimao

Registro

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

21

Grfico 12

Atos de Concesso de Benefcios


Previdencirios
3.000
2.500
2.000

2014

1.500

2015

1.000
500
0
Anlise

Intimao

Registro

Quadro 12 Quantidade de Processos Analisados pela ICEAP


Ano
2014
2015

Jan.
0
162

Fev.
467
1

Mar.
379
675

Abr.
152
440

Mai.
791
651

Jun.
314
988

Jul.
622
541

Ago.
458
801

Set.
840
517

Out.
753
540

Nov. Dez.
1.045 673
1.859 2.507

Grfico 13

ICEAP - Processos Analisados


3500
3000
2500
2000
1500
1000
500
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

22

Quadro 13 Percentual de Produo Individual dos Analistas


Ano Jan.
2014 0,00
2015 0,32

Fev.

Mar. Abr.

Mai.

Jun.

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

0,92
0

0,74
1,32

1,55
1,28

0,62
1,94

1,22
1,06

0,90
1,57

1,65
1,01

1,48
1,06

2,05
3,65

1,32
4,92

0,30
0,86

Grfico 14

ICEAP - Produo Individual dos Analistas


7,00
6,00
5,00
4,00
3,00
2,00
1,00
0,00
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Inspetoria de Engenharia, Arquitetura e Meio Ambiente


A Inspetoria de Engenharia, Arquitetura e Meio Ambiente
especializada na execuo das funes de sua rea de competncia, que
desenvolve de forma diferenciada das demais Inspetorias de Controle Externo.
Contudo, no tem disponvel um monitoramento efetivo pelo Sistema de Gesto
Estratgica da Informao, o qual disponibiliza, somente, dados sobre os
processos em estoque, assim como o e-TCE aponta aqueles em tramitao nessa
unidade. Em dezembro de 2015, conforme registra, tambm, o Relatrio de
Atividades desse ano, os processos estavam nas seguintes posies:
Quadro 14 Movimentao Processos IEAMA

Evento
Aguardando distribuio

Quantidade
896

Em anlise

640

Em inspeo

141.

Processos em estoque

1.890

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

23

Das Inspetorias de Controle Externo


O desempenho das seis Inspetorias de Controle Externo,
considerando que essas unidades organizacionais tm processos de trabalho
uniformes, est aferido neste Relatrio a partir dos indicadores de Anlise,
Intimaes, Unidades Gestoras vinculadas e Produo Individual, com dados
extrados do Sistema de Gesto Estratgica da Informao link Relatrios
Indicadores de Desempenho Mensal.
Os quadros e grficos que refletem o desempenho de cada uma
das IECs demonstram atuaes em nveis quantitativos diferentes,
provavelmente, em razo das demandas geradas pelos rgos e entidades
estaduais e municipais jurisdicionados, com o encaminhamento dos atos de
gesto que tratam movimentao oramentria, financeira e contbil,
relativamente s licitaes, contratos e convnios que esto consolidados:
o

1 ICE os Quadros e Grficos 15, 16, 17, 18 e 19;

2 ICE os Quadros e Grficos 20, 21, 22, 23 e 24;

3 ICE os Quadros e Grficos 25, 26, 27, 28 e 29;

4 ICE os Quadros e Grficos 30, 31, 32, 33 e 34;

5 ICE os Quadros e Grficos 35, 36, 37, 38 e 39;

6 ICE os Quadros e Grficos 40, 41,42, 43 e 44.

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

24

1 Inspetoria de Controle Externo

Quadro 15 Produo Anual da 1 ICE


Cdigo
A Anlises Contratos & Licitaes

2014
1.493

2015
1.588

Variao
6,4%

2.499

2.178

-12,8%

315

634

101,3%

Analises realizadas - geral

Intimaes Contratos & Licitaes

Intimaes efetivadas - geral

1.244

882

-29,1%

Movimentao de processos - geral

3.743

3.060

-18,2%

ndice analises realizadas (B X G )

66,8%

71,2%

4,4%

ndice intimaes efetivadas (E X G )

33,2%

28,8%

-4,4%

ndice analises realizadas (A x B )

59,7%

72,9%

-14,7%

ndice intimaes efetivadas (D x F)

25,3%

71,9%

-41,0%

Grfico 15

1 ICE - Produo Anual


Movimentao de processos - geral
Intimaes efetivadas - geral
2015

Intimaes - Contratos & Licitaes

2014
Analises realizadas - geral
Anlises - Contratos & Licitaes
0

500 1.0001.5002.0002.5003.0003.5004.000

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

25

Quadro 16 Processos Analisados pela 1 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
181
90

Mar.
167
240

Abr.
304
111

Mai.
306
140

Jun.
206
147

Jul.
147
157

Ago.
180
269

Set.
306
258

Out.
231
244

Nov.
231
262

Dez.
121
138

Grfico 16

1 ICE - Processos Analisados


600
500
400
300
200
100
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul

2014

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Quadro 17 Intimaes Efetivadas pela 1 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
0
42

Mar.
0
96

Abr.
0
201

Mai.
1
91

Jun.
4
96

Jul.
25
47

Ago.
18
55

Set.
54
54

Out.
39
84

Nov.
44
73

Dez.
63
43

Grfico 17

1 ICE - Intimaes Efetivadas


250
200
150
100
50
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

26

Quadro 18 Unidades Gestoras Analisadas pela 1 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
23
18

Mar.
24
32

Abr.
38
25

Mai.
35
23

Jun.
39
30

Jul.
36
26

Ago.
39
44

Set.
39
58

Out.
32
41

Nov.
35
38

Dez.
25
28

Grfico 18

1 ICE - Unidades Gestoras Analisadas


120
100
80
60
40
20
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Quadro 19 ndice de Produo Individual dos Analistas da 1 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0,00
0,00

Fev.
0,35
0,18

Mar.
0,33
0,47

Abr.
0,60
0,22

Mai.
0,60
0,27

Jun.
0,40
0,29

Jul.
0,29
0,31

Ago.
0,35
0,53

Set.
0,60
0,51

Out.
0,45
0,48

Nov.
0,45
0,51

Dez.
0,24
0,27

Grfico 19

1 ICE - Produo Individual dos Analistas


1,20
1,00
0,80
0,60
0,40
0,20
0,00
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

27

2 Inspetoria de Controle Externo

Quadro 20 Produo Anual da 2 ICE


Cdigo

Evento

2014

2015

Variao

Anlises Contratos & Licitaes

1.724

2.676

55,2%

Analises realizadas - geral

1.989

3.493

75,6%

Intimaes Contratos & Licitaes

1.877

1.562

-16,8%

Intimaes efetivadas - geral

2.453

1.841

-24,9%

Movimentao de processos - geral

4.442

5.334

20,1%

ndice analises realizadas (B X G )

44,8%

65,5%

20,7%

ndice intimaes efetivadas (E X G )

55,2%

34,5%

-20,7%

ndice analises realizadas (A x B )

86,7%

76,6%

43,1%

ndice intimaes efetivadas (D x F)

76,5%

84,8%

-33,2%

Grfico 20

2 ICE - Produo Anual


Movimentao de processos - geral

Intimaes efetivadas - geral


2015

Intimaes - Contratos&Licitaes

2014
Analises realizadas - geral

Anlises - Contratos&Licitaes
0

1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

28

Quadro 21 Processos Analisados pela 2 ICE


Ano
2014
2015

Jan.

Fev.
Mar. Abr.
Mai. Jun.
Jul.
Ago. Set.
Out. Nov. Dez.
0
104
94
121
190
210
185
325
420
368
447
97
0
397
369
394
219
274
170
250
346
373
305
199

Grfico 21

2 ICE - Processos Analisados


900
800
700
600
500
400
300
200
100
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Quadro 22 Intimaes Efetivadas pela 2 ICE


Ano
2014
2015

Jan.

Fev.
0
0

Mar. Abr.
Mai. Jun.
Jul.
Ago. Set.
Out. Nov. Dez.
0
139
310
358
169
104
192
238
233
246
63
117
138
152
133
186
136
324
171
183
179
122

Grfico 22

2 ICE - Intimaes Efetivadas


600
500
400
300
200
100
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

29

Quadro 23 Unidades Gestoras Analisadas pela 2 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
14,8
54,7

Mar.
17,9
46,2

Abr.
22,0
52,5

Mai.
32,3
30,5

Jun.
36,3
31,8

Jul.
24,7
35,9

Ago.
48,0
43,1

Set.
47,5
47,5

Out.
44,0
39,0

Nov.
60,5
44,8

Dez.
24,7
36,8

Grfico 22

2 ICE - Unidades Gestoras Analisadas


120
100
80
60
40
20
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Quadro 24 ndice de Produo Individual dos Analistas da 2 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
Fev.
Mar. Abr.
Mai. Jun.
Jul.
Ago. Set.
Out. Nov. Dez.
0,00 0,02 0,18 0,24 0,37 0,41 0,36 0,64 0,82 0,72 0,88 0,19
0,00 0,78 0,72 0,77 0,43 0,54 0,33 0,49 0,68 0,73 0,60 0,39

Grfico 24

2 ICE - Produo Individual dos Analistas


2,00
1,50
1,00
0,50
0,00
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

30

3 Inspetoria de Controle Externo

Quadro 25 Produo Anual da 3 ICE


Cdigo

Eventos

2014

2015

Variao

725

1.623

123,9%

Anlises Contratos & Licitaes

Analises realizadas - geral

1.217

2.548

109,4%

Intimaes - Contratos & Licitaes

1.035

1.188

14,8%

Intimaes efetivadas - geral

2.716

1.473

-45,8%

Movimentao de processos - geral

3.933

4.021

2,2%

ndice analises realizadas (B X G )

30,9%

63,4%

32,4%

ndice intimaes efetivadas (E X G )

69,1%

36,6%

-32,4%

ndice analises realizadas (A x B )

59,6%

63,7%

52,2%

ndice intimaes efetivadas (D x F)

38,1%

80,7%

-84,4%

Grfico 25

3 ICE - Produo Anual


Movimentao de processos - geral

Intimaes efetivadas - geral


2015

Intimaes - Contratos&Licitaes

2014
Analises realizadas - geral

Anlises - Contratos&Licitaes
0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

31

Quadro 26 Processos Analisados da 3 ICE


Ano
2014
2015

Jan

Fev
0
0

Mar Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
74
86
93
113
111
75
102
186
130
176
68
97
239
159
184
315
269
200
257
232
275
178

Grfico 26

3 ICE - Processos Analisados


500
400
300
200
100
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Quadro 27 Intimaes Efetivadas da 3 ICE


Ano
2014
2015

Jan

Fev
0
0

Mar Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
0
12
120
93
199
63
171
341
410
218
61
41
293
131
169
151
83
123
160
127
128
67

Grfico 27

3 ICE - Intimaes Efetivadas


600
500
400
300
200
100
0
Fev

Mar

Abr

Mai

Jun

Jul
2014

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

32

Quadro 28 Unidades Gestoras Analisadas da 3 ICE


Ano
2014
2015

Jan
0
0

Fev
25,1
34,2

Mar
27,6
46,7

Abr
30,7
35,7

Mai
38,7
43,2

Jun
34,2
46,7

Jul
29,7
50,3

Ago
33,2
39,7

Set
62,8
46,2

Out
39,2
52,3

Nov
35,3
51,3

Dez
26,1
43,2

3 ICE - Unidases Gestoras Analisadas


120
100
80
60
40
20
0
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

Quadro 29 Produo Individual dos Analistas da 3 ICE


Ano
2014
2015

Jan
Fev
Mar Abr
Mai
Jun
Jul
Ago
Set
Out
Nov
Dez
0,00
0,15 0,17
0,18 0,22 0,22 0,15 0,20 0,36 0,25 0,35 0,13
0,00
0,19 0,47
0,31 0,36 0,62 0,53 0,39 0,50 0,45 0,54 0,35

3 ICE - Produo Individual dos Analistas


1,00
0,80
0,60
0,40
0,20
0,00
Jan

Fev

Mar

Abr

Mai

Jun
2014

Jul

Ago

Set

Out

Nov

Dez

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

33

4 Inspetoria de Controle Externo

Quadro 30 Produo Anual da 4 ICE


Cdigo Evento

2014

2015

Variao

862

986

14,4%

1.181

1.586

34,3%

Anlises Contratos & Licitaes

Analises realizadas - geral

Intimaes Contratos & Licitaes

406

577

42,1%

Intimaes efetivadas - geral

702

843

20,1%

Movimentao de processos - geral

1.883

2.429

29,0%

ndice analises realizadas (B X G )

62,7%

65,3%

2,6%

ndice intimaes efetivadas (E X G )

37,3%

34,7%

-2,6%

ndice analises realizadas (A x B )

73,0%

62,2%

25,5%

ndice intimaes efetivadas (D x F)

57,8%

68,4%

16,7%

Grfico 30

4 ICE - Produo Anual


Movimentao de processos - geral

Intimaes efetivadas - geral


2015

Intimaes - Contratos&Licitaes

2014
Analises realizadas - geral

Anlises - Contratos&Licitaes
0

500

1.000 1.500 2.000 2.500

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

34

Quadro 31 Processos Analisados da 4 ICE


Ano

Jan.

2014
2015

Fev.
0
0

149
165

Mar.
65
152

Abr.

Mai.
80
76

Jun.

165
167

Jul.

126
107

Ago.

80
55

141
299

Set.
149
119

Out.

Nov.

Dez.

103
112

165
127

Nov.

Dez.

60
69

Grfico 31

4 ICE - Processos Analisados


500
400
300
200
100
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

2015

Quadro 32 Intimaes Efetivadas da 4 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
0
279

Mar.
53
142

Abr.
41
42

Mai.
44
45

Jun.
53
59

Jul.
41
63

Ago.
24
25

Set.
61
97

Out.
33
43

Nov.
43
18

Dez.
19
30

Grfico 32

4 ICE - Intimaes Efetivadas


300
250
200
150
100
50
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

35

Quadro 33 Unidades Gestoras Analisadas da 4 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
27,0
35,5

Mar.
22,2
30,2

Abr.
20,6
22,8

Mai.
48,2
39,7

Jun.
31,2
33,3

Jul.
28,0
19,6

Ago.
33,9
73,0

Set.
39,7
31,2

Out.
29,6
27,0

Nov.
43,9
23,8

Dez.
21,7
17,5

Grfico 33

4 ICE - Unidades Gestoras Analisadas


120
100
80
60
40
20
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.

Jul.

2014

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

Out.
0,20
0,22

Nov.
0,32
0,25

2015

Quadro 34 Produo Individual dos Analistas da 4 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
0,29
0,32

Mar.
0,13
0,30

Abr.
0,16
0,15

Mai.
0,32
0,33

Jun.
0,25
0,21

Jul.
0,16
0,11

Ago.
0,28
0,59

Set.
0,29
0,23

Grfico 34

4 ICE - Produo Individual dos Analistas


1
1
1
0
0
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

36

Dez.
0,12
0,14

5 Inspetoria de Controle Externo


Quadro 35 Produo Anual da 5 ICE
Cdigo

Evento

2014

2015

Variao

Anlises Contratos & Licitaes

1.356

2.418

78,3%

Analises realizadas - geral

1.671

3.075

84,0%

Intimaes Contratos & Licitaes

632

1.789

183,1%

Intimaes efetivadas - geral

1.564

2.491

59,3%

Movimentao de processos - geral

3.235

5.566

72,1%

ndice analises realizadas (B X G )

51,7%

55,2%

3,6%

ndice intimaes efetivadas (E X G )

48,3%

44,8%

-3,6%

ndice analises realizadas (A x B )

81,1%

78,6%

45,7%

ndice intimaes efetivadas (D x F)

40,4%

71,8%

37,2%

Grfico 35

5 ICE - Produo Anual

Movimentao de processos - geral

Intimaes efetivadas - geral


2015

Intimaes - Contratos&Licitaes

2014
Analises realizadas - geral

Anlises - Contratos&Licitaes
0

1.000 2.000 3.000 4.000 5.000 6.000

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

37

Quadro 36 Processos Analisados da 5 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
258
172

Mar.
321
252

Abr.
311
164

Mai.
256
151

Jun.
199
159

Jul.
178
130

Ago.
119
503

Set.
184
423

Out.
193
372

Nov.
197
429

Dez.
183
181

Grfico 36

5 ICE - Processos Analisados


700
600
500
400
300
200
100
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

Quadro 37 Intimaes Efetivadas da 5 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
0
273

Mar.
1
204

Abr.
7
58

Mai.
61
64

Jun.
97
96

Jul.
47
237

Ago.
71
406

Set.
47
419

Out.
47
320

Nov.
44
290

Grfico 37

5 ICE - Intimaes Efetivadas


600
500
400
300
200
100
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

38

Dez.
68
124

Quadro 38 Percentual das Unidades Gestoras Analisadas da 5 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
21,5
20,9

Mar.
19,3
26,0

Abr.
20,9
20,2

Mai.
24,5
22,4

Jun.
20,2
19,0

Jul.
26,0
19,6

Ago.
17,8
32,0

Set.
20,2
32,6

Out.
29,6
32,3

Nov.
32,0
34,7

Dez.
24,2
24,5

Grfico 38

5 ICE - Unidades Gestoras Analisadas


80
70
60
50
40
30
20
10
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

Quadro 39 Produo Individual dos Analistas da 5 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0
0

Fev.
0,51
0,34

Mar.
0,63
0,49

Abr.
0,61
0,32

Mai.
0,50
0,30

Jun.
0,39
0,31

Jul.
0,35
0,25

Ago.
0,23
0,99

Set.
0,36
0,83

Out.
0,57
0,73

Nov.
0,39
0,84

Grfico 39

5 ICE - Produo Individual dos Analistas


1
1
1
1
1
0
0
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

39

Dez.
0,36
0,35

6 Inspetoria de Controle Externo

Quadro 40 Produo Anual da 6 ICE


Cdigo

Evento

2014

2015

Variao

Anlises Contratos & Licitaes

2.308

3.823

65,6%

Analises realizadas - geral

2.723

4.831

77,4%

Intimaes Contratos & Licitaes

416

24

-94,2%

Intimaes efetivadas - geral

912

24

-97,4%

Movimentao de processos - geral

3.635

4.855

33,6%

ndice analises realizadas (B X G )

74,9%

99,5%

24,6%

ndice intimaes efetivadas (E X G )

25,1%

0,5%

-24,6%

ndice analises realizadas (A x B )

84,8%

79,1%

43,6%

ndice intimaes efetivadas (D x F)

45,6%

100,0%

-1633,3%

Grfico 40

6 ICE - Produo Anual


Movimentao de processos - geral

Intimaes efetivadas - geral


2015

Intimaes - Contratos&Licitaes

2014
Analises realizadas - geral

Anlises - Contratos&Licitaes
0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

40

Quadro 41 Processos Analisados da 6 ICE


Ano

Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2014
2015

0
0

252
305

248
582

341
394

327
407

242
339

238
378

258
384

288
465

297
578

272
566

87
280

Grfico 41

6 ICE - Processos Analisados


1.000
800
600
400
200
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

Quadro 42 Intimaes Efetivadas da 6 ICE


Ano Jan.
Fev.
Mar. Abr.
Mai. Jun.
Jul.
Ago. Set.
Out. Nov. Dez.
2014
0
0
30
21
37
11
6
17
23
20
6
0
2015
0
4
7
13
0
0
0
0
0
0
0
0
Grfico 42

6 ICE - Intimaes Efetivadas


40
35
30
25
20
15
10
5
0
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

41

Quadro 43 Percentual das Unidades Gestoras Analisadas da 6 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
1
1

Fev.
25,2
31,1

Mar.
25,6
78,2

Abr.
43,3
34,5

Mai.
53,8
34,9

Jun.
34,9
41,2

Jul.
34,9
37,8

Ago.
42,9
41,6

Set.
42,4
42,4

Out.
36,6
68,5

Nov.
33,6
52,1

Dez.
20,2
36,6

Grfico 43

6 ICE - Unidades Gestoras Analisadas


120
100
80
60
40
20
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

Quadro 44 Produo Individual dos Analistas da 6 ICE


Ano
2014
2015

Jan.
0,00
0,00

Fev.
0,49
0,60

Mar.
0,49
1,14

Abr.
0,67
0,77

Mai.
0,64
0,80

Jun.
0,47
0,66

Jul.
0,47
0,74

Ago.
0,51
0,75

Set.
0,56
0,91

Out.
0,58
1,13

Nov.
0,53
1,11

Grfico 44

6 ICE - Produo Individual dos Analistas


1,80
1,60
1,40
1,20
1,00
0,80
0,60
0,40
0,20
0,00
Jan.

Fev.

Mar.

Abr.

Mai.

Jun.
2014

Jul.

Ago.

Set.

Out.

Nov.

Dez.

2015

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

42

Dez.
0,17
0,55

CONSIDERAES FINAIS

As informaes, os dados e os fatos relatados neste documento


tm por finalidade, especialmente, provocar a reflexo sobre a fidedignidade com
os eventos e os processos de trabalho desenvolvidos pelas unidades de controle
externo e sua capacidade de demonstrar a qualidade dos elementos registrados
atravs dos sistemas informatizados.
Os nmeros coletados, para que permitissem mensurar a
eficincia das Inspetorias de Controle Externo e das Inspetorias Especializadas,
bem como inferir o sucesso no cumprimento de suas misses, foram trabalhados
visando destacar desempenhos exitosos e efetivos e, eventualmente, quando no
havia a segurana necessria, para apresentar por resultado positivo, conclumos
que a base de alguns registros do e-TCE e no Sistema de Gesto Estratgica da
Informao no continham todos os registros necessrios avaliao do
desempenho.
Por essa razes, havendo dvidas quanto aos resultados
apontados neste Relatrio e/ou a necessidade maiores esclarecimentos sobre
interpretao dos elementos numricos coletados, entre em contato com a
Secretaria-Executiva da Corregedoria-Geral, com a Coordenadora da elaborao
deste documento, Maria da Glria Nogueira, pelo telefone 3317.3115 e/ou pelo
e-mail consultmgn@uol.com.br.

RELATRIO ANUAL DE DESEMPENHO TCE-MS 2015

43