NMERO CORR DEL

ASIENTO
O CDIGO NICO
DE LA OPERACIN

FECHA DE LA
OPERACIN

GLOSA O DESCRIPCIN
DE LA
OPERACIN

REFERENCIA DE LA OPERACIN
CDIGO DEL LIBRO O
NMERO
REGISTRO
CORRELATIVO
(TABLA 8)

1
1
1
1
2
2
2
3
3
3

1/1/2016

por la apertura

13.1

1/5/2016

por la compra

8.1

1/5/2016

por el gasto

5.1

4
4
5
5
5
6
6
7
7
7
8
8
9
9

1/5/2016

por el pago de la compra

1.1

1/5/2016

por la venta

14.1

1/5/2016

por el cobro de la venta

1.1

1/6/2016

por la compra de mercade

8.1

1/6/2016

por el destino de la compra

5.1

1/6/2016

por el pago de la compra

1.1

1/8/2016

por la venta de mercaderias

14.1

1/8/2016

por el cobro

1.1

1/10/2016

por el servicio de transporte

8.1

1/10/2016

por el gasto del servicio

5.1

1/10/2016

por el pago del servicio

1.1

1/15/2016

por la venta

14.1

1/15/2016

por el cobro

1.1

1/25/2016

por la compra de mercaderias

8.1

1/25/2016

por el destino de la compra

5.1

1/25/2016

por el pago de la compra

1.1

1/30/2016

por la venta de mercaderia

14.1

1/30/2016

por el cobro

1.1

1/30/2016

por el costo de venta

5.1

10
10
10
11
11
12
12
12
13
13
13
14
14
15
15
15
16
16
17
17
17
18
18
19
19
20
20
20
21
21
22
22

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

NMERO DEL
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO

CDIGO

101
20
33
50
6011
4011
4212
94
95
79
4212
101
1212
4011
7011
101
1212
6011
4011
4212
2011
611
4212
101
1212
4011
7011
101
1212
6311
4011
4212
94
95
79
4212
101
1212
4011
7011
101
1212
6011
4011
4212
2011
6111
4212
101
1212
4011
7011
101
1212
69
20

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIN

DENOMINACIN

MOVIMIENTO

DEBE

caja
mercaderias
inmueble, maquinaria y equipo
capital
mercaderias manufacturadas
igv
emitidas
gastos administrativos
gastos de venta
cargas imputables a cuenta
emitidas
caja
emitidas
igv
mercaderias manufacturadas
caja
emitidas
mercaderias manufacturadas
igv
emitidas
costo
variacion de existencias
emitidas
caja

10000.00
15000.00
10000.00

emitidas

3776.00

igv
mercaderias manufacturadas
caja
emitidas
transporte
igv
emitidas
gastos administrativos
gastos de venta
cargas imputables a cuenta
emitidas
caja
emitidas
igv
mercaderias manufacturadas
caja
emitidas
mercaderias manufacturadas
igv
emitidas
costo
variacion de existencias
emitidas
caja
emitidas
igv
mercaderias manufacturadas
caja
emitidas
costo de ventas
mercaderias

HABER

35000.00

4500.00
810.00
5310.00

2250.00
2250.00
4500.00

5310.00
5310.00

2500.00
381.36
2118.64

2500.00
2500.00
3135.59
564.41
3700.00
3135.59
3135.59
3700.00
3700.00
576.00
3200.00
3776.00
3776.00
1271.19
228.81
1500.00
635.59
635.60
1271.19
1500.00
1500.00
7316.00
1116.00
6200.00
7316.00
7316.00
6500.00
1170.00
7670.00
6500.00
6500.00
7670.00
7670.00
6200.00
945.76
5254.24
6200.00
6200.00
7862.21
7862.21
134213.0

134213.0