PRESUPUESTO DE TES

CONCEPTO

ENERO

FEBRERO

MARZO

ABRIL

ENTRADAS - SALIDAS

SALDO BANCO C/C

SALDO DE LA CUENTA DE CRDITO

ENTRADAS:
Aportaciones de socios
Prstamo
Subvenciones o ayudas
Ventas
Otros ingresos
Intereses de la cuenta corriente

SALIDAS:
Devolucin de prstamo
Intereses del prstamo
Alquiler
Fianza
Maquinaria
Mobiliario
Seguros
Publicidad
Mercaderas
Salarios
Seguridad social
Impuestos
Suministros (agua, telfono)
Estudio de mercado
Obras de acondicionamiento

PRESUPUESTO DE TESORERA
MAYO

JUNIO

JULIO

AGOSTO

SEPTIEM. OCTUBRE NOVIEMBRE

DICIEMBRE

TOTAL

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CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL

Primer Ao

CUENTA DE PERDIDAS Y GANANCIAS PREVISIONAL

Ingresos de explotacin

28,983.00

Ingresos financieros

Ventas

28,983.00

Otros ingresos

Gastos de explotacin
Compra de mercaderas

40,285.40
9,187.50

Salarios

10,800.00

Seguridad Social

3,240.00

Alquileres

8,400.00

Suministros

3,600.00

Seguros

2,400.00

Publicidad

400.00

Impuestos

Estudio de mercado

50.00

Amortizacin del inmovilizado

Resultado de explotacin

(3) Segn el presupuesto de tesorera (unidad de trabajo 5)

2,207.90

- 11,302.40

Primer Ao

Intereses bancarios por la c/c

Intereses de imposiciones a plazo fijo

Gastos financieros

349.31

Intereses de prstamos

349.31

Intereses de crditos

Resultados financieros

Resultados antes de impuestos

Impuesto sociedades (30%)
Resultado del ejercicio

349.31

-11,651.71
- 3,495.51
- 8,156.20

ACTIVO
A) ACTIVO NO CORRIENTE
Inmovilizado intangible:
Gastos de Constitucin:
Derecho de Traspaso
Aplicaciones informticas
`- Amortizaciones I. intangible
Inmovilizado material:
Terrenos
Reforma inicial del taller
Elementos de transporte
Maquinaria:
Herramientas
Mobiliario
Equipos para proceso de informacin
`- Amortizaciones I. material

PATRIMONIO NETO Y PASIVO

54,698.00

2,000.00
1,900.00

27,562.00

24,700.00

B) PASIVO NO CORRIENTE

51,187.60

22,079.00
1,468.00
1,151.00

Prestamos bancarios (5821,6 eruos por 5 aos)

Leasing
Proveedores de inmovilizado a l/p

29,108.60
22,079.00

C) PASIVO CORRIENTE

10,000.00

Crditos a c/p: (Son disponibles en cuenta)

Proveedores:
Efectos comerciales a c/p
Acreedores por prestacin de servicios

10,000.00

1,400.00

B) ACTIVO CORRIENTE

34,051.00

TOTAL ACTIVO (A+B)

A-1) Fondos Propios

Capital social
Reservas
Prdidas y ganancias

27,562.00

A-2) Subvenciones, donaciones y legados recibidos

Subvenciones o ayudas: (2% reduccin interes prestamo)

Inmovilizado financiero:
Fianza

Existencias: Stock inicial

Clientes
Clientes comerciales a cobrar
Caja,
Banco c/c

A) PATRIMONIO NETO

1,001.00

33,050.00

88,749.00

TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C)

88,749.60