Presupuesto de Ventas, Atticus Manufacturing Co.

Primer Trimestre 2016

TERRITORIO
ENERO
En
1
67,500.00
unidades
2
80,000.00
3
35,000.00
4
101,000.00
5
91,500.00
Total
375,000.00
En dolares
1
3,780,000.00
por concepto
2
4,480,000.00
de ventas
3
1,960,000.00
4
5,656,000.00
5
5,124,000.00
Total
21,000,000.00
PRECIO DE VENTA $ 33.00
PRESUPUESTO DE PRODUCCION: PRIMER TRIMESTRE DE 2015 (P1B)

Concepto

UNIDADES
ENERO

FEBRERO
375,000.00
2050
377,050.00
2140
374,910.00

Presup. De vtas (p1a)

Ms inv. final deseado
Subtotal
Menos inventario inicial
Unidades de prod. Req.

379,500.00
2175
381,675.00
2050
379,625.00

PRESUPUESTO DE COMPRA DE MAT. DIRECTOS (P1C)

Concepto
Prod. Requerida:
Unidades (p1b)
Ms: Inv. Final deseado
Subtotal
Menos: Inv. Inicial
Compras req (unidades)
Precio por unidad
Costo de compra

ENERO
374,910
227775
602,685
224946
377,739
8.5
3,210,781.50

FEBRERO
379,625
245124
624,749
227775
396,974
8.5
3,374,279.00

PRESUPUESTO DE CONSUMO DE MAT. DIRECTOS (P1D)

ENERO

FEBRERO

374,910.00
8.5
3,186,735.00

Unid. Req de Mat D.

Costo unit. De Mat. Dir.
Costo del cons. de M. D

379,625.00
8.5
3,226,812.50

PRESUPUESTO DE MOD (P1E)

ENERO

FEBRERO

374,910.00
749820
3
2,249,460.00

Udades de prod. Req.

Hrs de MOD (2 por u.)
Tasa por hora
Costo de MOD

379,625.00
759250
3.5
2,657,375.00

PRESUPUESTO DE CIF(P1f)
5,730 horas de MOD para Enero
TIPO DE GASTO
FIJO
VARIABLE
Mat. Indirectos
1,200.00
MO ind.(0.50x 5730)
1,500.00
374,910.00
Supervision
1,250.00
Impto s/nmina (0.30 x5,730)
224,946.00
Mantenimiento(variable, 0.20 x 5,7
500.00
149,964.00
Calefaccin y luz (variable 0.10 x
600.00
74,982.00
Energia(variable, 0.12 x 5,730)
450.00
89,978.40
Seguros
650.00
Imptos
1,000.00
Deprec
3,000.00
Varios (variable, 0.15 x 5,730)
112,473.00
Total CIF
10,150.00
1,027,253.40
PRESUPUESTO DE CIF(P1f)
6,720 horas de MOD paraFebrero
TIPO DE GASTO
Mat. Ind.
MO ind.(0.50x 6,500)
Supervision

FIJO

VARIABLE
1,200.00
1,500.00
1,250.00

379,625.00

Impto s/nmina (0.30 x6,500)

Mantenimiento(variable, 0.20 x6,50
Calefaccin y luz (variable 0.10 x
Energia(variable, 0.12 x 6,500)
Seguros
Imptos
Deprec
Varios (variable, 0.15 x 6,500)
Total CIF

227,775.00
151,850.00
75,925.00
91,110.00

500.00
600.00
450.00
650.00
1,000.00
3,000.00

113,887.50
1,040,172.50

10,150.00

PRESUPUESTO DE CIF(P1f)
6,500 horas de MOD para Marzo
TIPO DE GASTO
FIJO
Mat. Ind
MO ind.(0.50x 6,720)
Supervision
Impto s/nmina (0.30 x6,720)
Mantenimiento(variable, 0.20 x 6,7
Calefaccin y luz (variable 0.10 x6
Energia(variable, 0.12 x 6,720)
Seguros
Imptos
Deprec
Varios (variable, 0.15 x 6,720)
Total CIF

VARIABLE
1,200.00
1,500.00
1,250.00
500.00
600.00
450.00
650.00
1,000.00
3,000.00
10,150.00

408,540.00
245,124.00
163,416.00
81,708.00
98,049.60

122,562.00
1,119,399.60

imer Trimestre 2016

FEBRERO
MARZO
TRIMESTRE
64,000.00
70,500.00
202,000.00
89,500.00
86,000.00
255,500.00
41,000.00
29,500.00
105,500.00
97,500.00
112,000.00
310,500.00
87,500.00
110,500.00
289,500.00
379,500.00
408,500.00
1,163,000.00
3,584,000.00
3,948,000.00
11,312,000.00
5,012,000.00
4,816,000.00
14,308,000.00
2,296,000.00
1,652,000.00
5,908,000.00
5,460,000.00
6,272,000.00
17,388,000.00
4,900,000.00
6,188,000.00
16,212,000.00
21,252,000.00
22,876,000.00
65,128,000.00

UNIDADES
MARZO

TRIMESTRE
408,500.00
1,163,000.00
2215
2215
410,715.00
1,165,215.00
2175
2140
408,540.00
1,163,075.00

E MAT. DIRECTOS (P1C)

MARZO

TRIMESTRE
408,540
2100
410,640
245124
165,516
9
1,489,644.00

1,163,075
2100
1,165,175
224946
940,229
8.59 Prom.
8,074,704.50

E MAT. DIRECTOS (P1D)

MARZO

TRIMESTRE
408,540.00
1,163,075.00
9
8.59
3,676,860.00
9,988,510.18

MOD (P1E)

MARZO

TRIMESTRE
408,540.00
1,163,075.00
817080
2326150
3.5
3.34
2,859,780.00
7,766,615.00

E CIF(P1f)
TOTAL
1,200.00
376,410.00
1,250.00
224,946.00
150,464.00
75,582.00
90,428.40
650.00
1,000.00
3,000.00
112,473.00
1,037,403.40

E CIF(P1f)

TOTAL
1,200.00
381,125.00
1,250.00

227,775.00
152,350.00
76,525.00
91,560.00
650.00
1,000.00
3,000.00
113,887.50
1,050,322.50

TOTAL
1,200.00
410,040.00
1,250.00
245,124.00
163,916.00
82,308.00
98,499.60
650.00
1,000.00
3,000.00
122,562.00
1,129,549.60