BLADEX

CUMPLIMIENTO
POLITICA CORPORATIVA
PARA LA PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y EL COMBATE DEL
FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

ALD/CFT
Octubre, 2014

Aprobado segn consta en el Acta del Comit de Auditora y Cumplimiento de la Junta Directiva del 13 de Octubre de
2014 y en el Acta de Reunin de la Junta Directiva del Banco del 14 de Octubre de 2014

CONTENIDO DE LA POLTICA
I.
II.
III.
IV.
V.
VI.
VII.
VIII.
IX.
X.

INTRODUCCIN
REGULACIONES APLICABLES-ALD/CFT.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.
POLTICA CONOZCA A SU CLIENTE (Relacin contractual o de negocios).
PREVENCIN DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO.
MONITOREO DE LAS TRANSACCIONES.
PRUEBAS INDEPENDIENTES DE LOS ASUNTOS DE CUMPLIMIENTO.
PROGRAMAS DE CAPACITACIN Y CONOCIMIENTO DEL PERSONAL.
OPERACIONES SOSPECHOSAS.
CONCLUSIONES DEL COMIT DE AUDITORA Y CUMPLIMIENTO.

I. INTRODUCCION
Bladex es un banco supranacional, especializado en el financiamiento del comercio exterior de
Amrica Latina.
La base de clientes del Banco est conformada por bancos comerciales, entidades estatales, y
corporaciones privadas de la Regin. El Banco no ofrece sus productos ni servicios a personas
individuales. Con fundamento en lo que establece el artculo No.21 del Pacto Social, el Banco slo

podr otorgar crditos a prestatarios organizados, domiciliados o que operen en un pas cuyas
entidades estatales correspondientes sean tenedoras de acciones de la clase A.

El Banco, incluyendo su Junta Directiva y todo su personal, est altamente comprometido como
Institucin, a cumplir con todos los lineamientos locales e internacionales establecidos para la
prevencin y control del Lavado de Dinero y Combate del Financiamiento del Terrorismo que le sean
aplicables a Bladex, a sus subsidiarias y a la Agencia de Nueva York.. Para ello ha establecido
polticas y procedimientos ajustados al perfil especfico de riesgo de sus productos, servicios, clientes
y ubicacin geogrfica.
El rea de Cumplimiento, en conjunto con las diferentes reas del Banco, ha identificado los
controles claves que le permiten al Banco mitigar los riesgos inherentes al negocio y al mismo
tiempo cumplir con las regulaciones relacionadas a la prevencin del delito de Lavado de Dinero y
Combate del Financiamiento del Terrorismo en la Repblica de Panam, en los Estados Unidos de
Amrica y en cualquier otro pas donde Bladex opere.
Las polticas que aqu se definen, establecen los criterios aprobados por el Comit de Auditora y
Cumplimiento de la Junta Directiva del Banco. Por lo tanto, sern consideradas como el marco de
actuacin mnimo a travs del cual el Banco aplicar los principios de conocer razonablemente a
cada cliente con los que se mantiene una relacin contractual o de negocios. Dichas polticas se
desarrollan y plasman en procesos y procedimientos detallados para cada caso que as lo amerite,
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de acuerdo a los requerimientos de cada jurisdiccin. Estas Polticas deben ser revisadas y
aprobadas por la Junta Directiva con base mnima anual.
Para el xito de Bladex en la implementacin de la Poltica Conozca su Cliente y Prevencin del
Lavado de Dinero y del Combate del Financiamiento del Terrorismo, se requiere de la cooperacin
de todos sus colaboradores. Por lo tanto, es importante ser diligente tanto al vincular a un nuevo
cliente como al revisar cada una de las transacciones, en especial aquellas que se consideren de
alto riesgo.
Es obligacin de todo colaborador informar, a travs de los medios establecidos por el Banco,
cualquier sospecha de lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.
II. REGULACIONES APLICABLES
La Superintendencia de Bancos de Panam regula y supervisa al Banco, subsidiarias y todas sus
oficinas ubicadas en el extranjero. La Agencia de Nueva York est regulada y supervisada por The
New York State Department of Financial Services y por el Federal Reserve Board.
A.

Leyes de Panam

Bladex opera en la Repblica de Panam bajo una licencia general otorgada por la Comisin
Bancaria Nacional, entidad que fue remplazada por la Superintendencia de Bancos de Panam,
que actualmente regula y supervisa al Banco.
El 26 de febrero de 1998 se adopt en Panam el Decreto-Ley N 9, modificado por el Decreto
Ejecutivo No.52 de 2008, que recopila toda la legislacin bancaria de Panam, es decir que la
norma citada constituye el Texto nico de la Ley Bancaria en Panam. De igual manera, son de
obligatorio cumplimiento todos los Acuerdos, Circulares y Resoluciones que emita la
Superintendencia de Bancos de Panam.
De acuerdo a la legislacin panamea, los Bancos que operan bajo Licencia General, estn
autorizados para llevar a cabo actividades bancarias dentro y fuera de la Repblica de Panam.
Todas las reglamentaciones dictadas por la Superintendencia de Bancos de Panam, estn
publicadas en su sitio Web: www.superbancos.gob.pa
B. Leyes de Mxico
La Oficina de Representacin de Bladex en Mxico se rige por la Ley de Instituciones Crediticias,
que regula el establecimiento y operatividad de oficinas representativas de instituciones
financieras extranjeras en Mxico.
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Adems, esta oficina est sujeta a las regulaciones y disposiciones aplicables para establecer y
operar oficinas representativas de instituciones financieras extranjeras, emitidas por la Secretaria
de Hacienda y Crdito Pblico (SHCP) y a las disposiciones dictadas por la SHCP y el Banco de
Mxico acerca de polticas financieras. Asimismo, est supeditada a inspeccin y supervisin de
la Comisin de Valores y Bancaria Nacional.
Igualmente, la subsidiaria, BLX Soluciones, S.A. de C.V. se rige bajo la Ley de Instituciones de
Crdito y est sujeta a las regulaciones y disposiciones de la Comisin de Valores y Bancaria
Nacional (CNBV) y la Comisin Nacional para la Proteccin y Defensa de los Usuarios de
Servicios Financieros.
C. Leyes de Argentina
La Oficina de Representacin de Bladex en Argentina opera en base a los lineamientos del
Banco Central de la Repblica de Argentina, que establece las regulaciones aplicables a los
Representantes de las Entidades Financieras Extranjeras. Las principales normas jurdicas que le
son aplicables son las siguientes:
(i) la Ley 25.246 contra el lavado de activos y la financiacin del terrorismo y su normativa
complementaria;
(ii) las normas Prevencin de Lavado de Activos y Otras Actividades Ilcitas dictadas por el BCRA;
(iii) las normas sobre Prevencin de la Financiacin del Terrorismo dictadas por el BCRA;
(iv) la Resolucin 121/2011 sobre las medidas y procedimientos que en el sector financiero, las
entidades financieras y cambiarias, debern observar para prevenir, detectar y reportar los
hechos, actos, omisiones u operaciones que puedan provenir o estar vinculados a la
comisin de los delitos de lavado de activos y financiacin del terrorismo y
(v) la Resolucin UIF 29/2013 sobre Prevencin de la Financiacin del Terrorismo.
D. Leyes de Brasil
Bladex Representaao Ltda. es la subsidiaria que acta como la Oficina Representativa del
Banco en Brasil. Bladex Representaao Ltda. se rige por el Banco Central de Brasil, que regula y
supervisa las actividades de las Oficinas Representativas de Instituciones Financieras Extranjeras
en Brasil.
E. Leyes de Colombia
La Oficina de Representacin de Colombia opera bajo la supervisin de la Superintendencia
Financiera de Colombia. Dicho ente regular, emite disposiciones a las cuales est sujeta la
Oficina de Representacin.
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F. Leyes de Per
La Oficina de Representacin del Per rige sus operaciones a los lineamientos de la
Superintendencia de Banca y Seguros del Per, entidad encargada de fiscalizar el mercado
financiero del pas.
G. Leyes de los Estados Unidos de Amrica (Agencia de Nueva York y Oficina de AdministracinMiami)

Leyes del Estado de Nueva York: La Agencia de Nueva York de Bladex opera amparada
por una licencia otorgada por la Oficina de Supervisin Bancaria del Estado de Nueva
York. Est sujeta a la supervisin del Departamento de Banca del Estado de Nueva York
(NYSBD), as como tambin a las leyes que regulan las operaciones de Bancos
extranjeros en el Estado de Nueva York.

Leyes Federales: En adicin a las leyes del Estado de Nueva York, la Agencia de Nueva
York se encuentra sujeta a las regulaciones federales, principalmente la Ley para la
Banca Internacional de 1978 (IBA), cuyas regulaciones establecen los lineamientos
generales para las oficinas de Bancos Extranjeros que operan en los Estados Unidos.
Segn lo establecido en la Ley Suplementaria de Supervisin de la Banca Extranjera, la
Agencia de Nueva York debe cumplir con los requisitos de informes y revisiones
impuestos por la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal, que tiene
la facultad para supervisar el inicio, operatividad y eventual terminacin de las
actividades de Bancos Extranjeros en los Estados Unidos

Leyes de Florida: La Oficina de Representacin de Miami, cuenta con una licencia de

Oficina de Administracin Internacional, la cual fue emitida por la Comisin de Servicios
Financieros de la Oficina de Regulacin Financiera del Estado de la Florida, para realizar
negocios en el estado en referencia como una Oficina Administrativa Internacional.
En adicin a las leyes del Estado de la Florida, la Oficina de Administracin- Miami est
igualmente sujeta a las regulaciones federales, principalmente la Ley para la Banca
Internacional de 1978 (IBA), cuyas regulaciones establecen los lineamientos generales
para las oficinas de Bancos Extranjeros que operan en los Estados Unidos.
La Oficina de Administracin- Miami debe cumplir con los requisitos de informes y
revisiones impuestos por la Junta de Gobernadores del Sistema de la Reserva Federal,
que tiene la facultad para supervisar la entrada, operacin y eventual terminacin de las
actividades de Bancos Extranjeros en los Estados Unidos.
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III. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

El rea de Cumplimiento cuenta con la estructura, autoridad e independencia necesarias para
desarrollar, implementar y supervisar un programa de cumplimiento que permita garantizar que el
Banco, sus Subsidiarias, Oficinas de Representacin y Agencias cumplan con las leyes y polticas
aplicables en los diferentes pases donde opera Bladex, con especial atencin en los temas
relacionados a la prevencin del Lavado de Dinero y el Combate del Financiamiento del Terrorismo.
La gestin del rea de Cumplimiento se ubica dentro de la Gestin Integral de Riesgos del Banco, o
sea, la Segunda Lnea de Defensa. Sin embargo, responde directamente al Comit de Auditora y
Cumplimiento de la Junta Directiva. La estructura administrativa de apoyo al rea de Cumplimiento,
est acorde con la naturaleza, volumen de actividades y al perfil de riesgo de Bladex, sus
Subsidiarias, Oficinas de Representacin y Agencias.
La Agencia de Nueva York y la Oficina de Representacin de Miami, cuentan con un Oficial de
Cumplimiento, quien cuenta con la autoridad e independencia suficiente para implementar y
administrar los respectivos programas de cumplimiento, conforme las regulaciones que le son
aplicables en materia de BSA/AML/CFT and OFAC.
A. Comit de Auditora y Cumplimiento:
El Comit de Auditora y Cumplimiento de la Junta Directiva, tal y como lo sealan sus estatutos,
es responsable de revisar y aprobar el Manual de Cumplimiento y los planes, programas,
actividades, equipo de trabajo y estructura organizacional del rea de Cumplimiento, as como
del monitoreo del cumplimiento de leyes y regulaciones.
B. Comit de Administracin:
El Comit de Administracin es un comit permanente de la Administracin de Bladex, cuyo
objetivo principal es dirigir y llevar la gestin administrativa del Banco, con base en la
delegacin de facultades por parte de la Junta Directiva.
C. Auditora Interna:
Las auditoras efectuadas por Auditora Interna de Bladex, as como las de los auditores
independientes, incluyen la revisin de las polticas y procedimientos establecidos para prevenir
que los servicios ofrecidos por el Banco sean utilizados para el Lavado de Dinero y el
Financiamiento del Terrorismo. Auditora Interna acta como un vigilante independiente del
Programa de Cumplimiento.

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IV. POLTICA CONOZCA A SU CLIENTE (RELACIN CONTRACTUAL O DE NEGOCIOS)

La poltica Conozca a su cliente abarca todo tipo de relacin contractual o de negocios entre el
Banco y sus clientes. Por esta razn es importante identificar razonablemente al cliente y conocer su
negocio, mercados en los que opera, accionistas, ejecutivos principales y todas aquellas personas
que tengan influencia de control, entre otros aspectos.
Atender todos y cada uno de los requisitos que establezca el Banco en cuanto a conocer al cliente,
es responsabilidad de cada ejecutivo autorizado por Bladex, para vincular a un cliente, a travs de
una relacin comercial, de corresponsal o de tesorera.
Por lo tanto, el manifestar o alegar desconocimiento de las disposiciones legales, polticas y
manuales internos del Banco (ceguera intencional), asumiendo que son temas que no afectan a
Bladex, no exonera a ningn colaborador de su responsabilidad ante el incumplimiento de las
polticas y procedimientos que el Banco establezca para prevenir el Lavado de Dinero y el
Financiamiento del Terrorismo. Todo colaborador debe consultar ante cualquier duda al rea de
Cumplimiento.
La poltica Conozca a su Cliente tiene los siguientes objetivos:
1. Conocer razonablemente la identidad y las actividades del cliente.
2. Establecer criterios que permitan detectar oportunamente actividades sospechosas de lavado
de dinero y/o financiamiento de terrorismo.
3. Proteger la reputacin de Bladex y reducir el riesgo de que sus servicios sean usados para
dar legitimidad a fondos que sean producto de actividades ilcitas, lo cual podra ocasionar,
entre otras consecuencias negativas, el decomiso de dinero de clientes y la imposicin de
sanciones penales, administrativas y/o pecuniarias al propio Bladex y a sus directores y/o
colaboradores.
4. Establecer los lineamientos encaminados a tener certeza de que los clientes institucionales y
corporativos con los que se mantiene una relacin contractual o de negocios tengan
presencia fsica (actividad comercial real) y que estn debidamente constituidos y regulados
en el pas donde operen.
A. Riesgo Cliente
El rea de Cumplimiento, en conjunto con las reas del Banco deben identificar el riesgo de
lavado de dinero y financiamiento de terrorismo para el Banco, Oficinas de Representacin y sus
subsidiaras, con base a los perfiles especficos de cada cliente y el lmite de crdito ofrecido por
el Banco. En tal sentido, Bladex aplica controles adicionales para clientes que operan en:

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1. Bancos y Compaas Off-Shore.

2. Regiones consideradas de alto ndice de operatividad de carteles del narcotrfico y delitos
relacionados.
3. Cuando hay pagos a terceros.
Aunado a lo anterior, se cuenta con controles adicionales para:
4. Clientes que aparecen en la lista de Individuos Nacionales Especialmente Designados
(SDN por sus siglas en ingls), de la Oficina de Control de Bienes Extranjeros (OFAC), del
Departamento del Tesoro de los Estados Unidos.
5. Clientes que han sido identificados y/o penalizados por alguna autoridad, debido a las
debilidades en sus controles para prevenir el Lavado de Dinero y el Financiamiento del
Terrorismo.
6. Clientes que han sido identificados y/o penalizados por delitos relacionados al lavado de
dinero y el financiamiento del terrorismo.
A-1 Personas Expuestas Polticamente
Segn el Grupo de Accin Financiera Internacional (GAFI), se deben considerar como PEP:

Las PEP extranjeras son individuos que cumplen o a quienes se les han confiado
funciones pblicas prominentes en otro pas, como por ejemplo los Jefes de Estado o de
Gobierno, polticos de alto nivel, funcionarios gubernamentales o judiciales de alto nivel
o militares de alto rango, ejecutivos de alto nivel de corporaciones estatales, funcionarios
de partidos polticos importantes.

Las PEP domsticas son individuos que cumplen o a quienes se les han confiado
funciones pblicas prominentes internamente, como por ejemplo los Jefes de Estado o de
Gobierno, polticos de alto nivel, funcionarios gubernamentales o judiciales de alto nivel
o militares de alto rango, ejecutivos de alto nivel de corporaciones estatales, funcionarios
de partidos polticos importantes.

Las personas que se incluyen en esta categora, requieren un mayor control o debida
diligencia ampliada.
El trmino Persona Expuesta Polticamente (PEP por sus siglas en ingls), se aplica a los
siguientes casos:
o Una figura poltica de alto nivel o funcionario importante de un rgano
ejecutivo, legislativo, judicial, administrativo, consular o militar de un gobierno.
o Una persona que ha desempeado funciones para el estado o el gobierno de
un determinado pas.
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o Persona con una evidente exposicin pblica (Directivos y personas con altos
cargos en partidos polticos).
o Un ejecutivo de alto nivel de una corporacin que sea propiedad de un
gobierno o estado.
o Cualquier corporacin, negocio u otra entidad que haya sido creada por una
figura pblica de alto nivel o en su beneficio o que mantenga un ndice de
participacin accionario mayor al 10%.
o Un individuo con suficiente autoridad sobre operaciones o el uso de recursos
propios del gobierno o el estado.
o Familiares cercanos de la figura poltica (Cnyuge, padres, hermanos, hijos o
parientes polticos).
Enfoque de revisin:
El Banco no maneja cuentas de individuos (no se dedica al negocio al por menor), por ser
un Banco supranacional que se especializa en el financiamiento del comercio exterior en
Amrica Latina y el Caribe. No obstante, el Banco verifica la existencia de un PEP dentro de
los directorios, equipos gerenciales y dueos directos (Accionistas) de los clientes de Bladex.
Basado en lo anterior, el Banco aplica un Enhance Due Diligence a los Clientes que sean
calificados como (PEP), nacionales o extranjeras, con especial atencin a aquellos que estn
bajo investigacin o hayan sido investigados, nacional o internacionalmente, por actividades
relacionadas con el delito de Lavado de Dinero y/o el Financiamiento del Terrorismo.
A-2 Bancos de Portafolio o de Papel (Shell Banks)
Es un banco constituido en un pas o jurisdiccin en el que no tiene presencia fsica y no es
filial de un grupo financiero regulado. Las caractersticas de un banco de Portafolio o Shell
Bank son:
o No realiza negocios ni actividades en un domicilio fsico en el pas en el que est
constituido.
o No emplea individuos a tiempo completo para la ejecucin de actividad alguna.
o No mantiene registro de operaciones en su domicilio.
o No est sujeto a regulacin y supervisin por parte de la autoridad bancaria que
le otorg la licencia de operacin.
Como poltica, no se permite iniciar ni mantener relaciones con Bancos de Portafolio o de
Papel.

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A-3 Compaas de Portafolio o de Papel (Shell Corporations)

Es una compaa constituida en un pas o jurisdiccin en el que no tiene presencia fsica y
no es filial de un grupo financiero regulado.
Como poltica no se permite iniciar ni mantener relaciones con Compaas de Portafolio o de
Papel, salvo que cuenten con la garanta o formen parte de una empresa operativa y
legalmente constituida.

B. Programa OFAC
El rea de Cumplimiento es responsable de velar el cumplimiento de los requisitos establecidos
por la Oficina de Control de Bienes Extranjeros (OFAC), del Departamento del Tesoro de los
Estados Unidos.

C. Debida Diligencia para con los Clientes

En la medida en que se conozcan y entiendan adecuadamente las actividades de los clientes
del Banco, se detectarn y consecuentemente investigarn comportamientos irregulares o
inusuales en su actividad o cambios abruptos en la misma. El propsito primordial de la
aplicacin del concepto de Debida Diligencia, es detectar seales que, aunque no signifiquen
que son evidencia de algn comportamiento inusual, no pasen desapercibidas y sean
debidamente revisadas.
D. Debida Diligencia Adicional para Clientes de Alto Riesgo
Cuando un cliente es considerado de riesgo alto, obliga a la revisin con mayor atencin de
cada una de las transacciones que lleve a cabo con el Banco. Por lo tanto, toda transaccin
realizada con un cliente de Alto Riesgo, incluir una aprobacin del rea de Cumplimiento.
E. Riesgo Pas
Como poltica, no se permite iniciar una relacin directa o indirecta, ni mantenerla con empresas
o instituciones cuya estructura y/o composicin evidencien un control accionario por parte de
personas y/o gobiernos de pases que estn listados en The Office of Foreign Assets Control
(OFAC) of the US Department of the Treasury.

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F. Mitigacin de Riesgos
Bladex aplica la debida diligencia tanto al momento de establecer una lnea de crdito con un
cliente, como en las transacciones que se realicen, a travs del proceso de monitoreo.
Las transacciones que puede realizar un cliente con Bladex, son las que han sido previamente
autorizadas por el rea de Riesgo, luego de un anlisis cuantitativo y cualitativo del cliente. Es
por ello que el perfil transaccional del cliente y el nivel de aceptacin crediticio dependern del
anlisis de riesgo de credito.
En adicin al anlisis de riesgo de crdito de un cliente, los siguientes aspectos se han
reconocido como mitigantes en el cumplimiento de las regulaciones establecidas, para la
prevencin del Lavado de Dinero y el Combate del Financiamiento del Terrorismo:
1. No se establece la relacin de negocios (activa, pasiva o contingente), hasta que el
proceso de Debida Diligencia haya sido completado. Para ello, el Banco mantendr
diferentes niveles de responsabilidad en el proceso de vinculacin y actualizacin de
clientes.
2. Se mantendrn diferentes niveles de responsabilidad operacional para las operaciones
activas, pasivas y contingentes que se realicen.
3. El rea de Cumplimiento evaluar los resultados de cada Debida Diligencia y Debida
Diligencia Reforzada.
4. Para el proceso de Debida Diligencia con las instituciones financieras, Bladex solicita el
Patriot Act Certification y el ALD/CFT cuestionario
5. Los cuestionarios para la prevencin del Lavado de Dinero y el Combate del
Financiamiento del Terrorismo relacionados con la Poltica de Conozca a su cliente,
tienen como fin verificar si los procedimientos y las polticas internas de los bancos que
son clientes de Bladex, estn de acuerdo con las normas internacionales.
6. No se establecer una relacin o procesar transacciones con participantes y pases que
se encuentren listados en OFAC, FINCEN o listas de naturaleza similar de los Estados
Unidos de Amrica. No obstante, aquellos nuevos clientes y transacciones que
involucren participantes relacionados al Delito del Lavado de Dinero, tales como: Evasin
de Impuestos, Fraudes, trfico de Equipo Militar, Terrorismo, Corrupcin, sern verificados
y aprobados por el rea de Cumplimiento, previa revisin del caso presentado.
Cada Ejecutivo del rea de Negocios, en conjunto con el rea de Gestin Integral de Riesgos,
mantiene y monitorea informacin relacionada con cada uno de los clientes del Banco. Por lo
tanto, cada vez que un ejecutivo realice una visita a sus clientes, tendr la obligacin de realizar
un reporte de visita y mantener una copia en el expediente del cliente, sea de Crdito o de
Tesorera para su debido control y seguimiento. Esta documentacin servir de fundamento y
control para cumplir con la actualizacin anual de expedientes que exigen los reguladores.
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V. PREVENCION DEL LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

Examinar con especial atencin cualquier tipo de transaccin, independientemente de su cuanta,
que pueda estar particularmente vinculada al delito del Lavado de Dinero y Financiamiento del
Terrorismo, es la obligacin que establece la regulacin aplicable al Banco.
Para atender esta exigencia normativa, el Banco establece medidas preventivas en todas sus
actividades, prestando especial atencin en su principal actividad que es la de otorgar crdito a
bancos, corporaciones y empresas en la Regin Latinoamericana y el Caribe.
Por su naturaleza, las actividades de financiamiento de comercio exterior son susceptibles de fraude,
Lavado de Dinero, Financiamiento del Terrorismo e incluso la participacin indirecta de personas o
pases listados en OFAC u otras restricciones internacionales de Lavado de Dinero y Financiamiento
del Terrorismo.
Por lo anterior, Bladex ha identificado los factores de riesgo de Lavado de Dinero y el Financiamiento
del Terrorismo que podran existir en estos tipos de financiamientos y por ende, ha establecido los
controles para mitigar tales riesgos, como lo es la verificacin de los subyacentes de las
transacciones que impliquen un riesgo para el Banco.
A. Mitigacin del Riesgo
Bladex refuerza de forma permanente sus controles, regulaciones y procedimientos para prevenir
o detectar cualquier intento de realizar operaciones de Lavado de Dinero, mediante el uso de las
facilidades de crdito que otorga.
En tal sentido, los siguientes factores de riesgo son tomados en cuenta en la prevencin del
Lavado de Dinero y el Combate del Financiamiento del Terrorismo:
1. Parasos Fiscales y transaccin subyacente en pases parasos fiscales:
En los casos donde la transaccin subyacente se realiza con pases que son
considerados como parasos fiscales por la OCDE, se obtendr la informacin pertinente
que permita identificar a los beneficiarios reales de la transaccin.
2. Pases listados por el GAFI:
Se aplica debida diligencia ampliada o reforzada a las transacciones que estn directa o
indirectamente relacionadas con pases listados por el GAFI (FATF). En estos casos, se
debe obtener la aprobacin del rea de Cumplimiento. No obstante, los pases incluidos
en la lista Roja no podrn ser vinculados ni ser parte de una operacin de manera
directa o indirecta.

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3. Lista OFAC:
No se procesar ninguna transaccin que involucre a personas naturales o empresas
que aparezcan listadas en la lista de Individuos Nacionales Especialmente Designados
(SDN), de la Oficina de Control de Bienes Extranjeros (OFAC), del Departamento del
Tesoro de los Estados Unidos.
4. Pases, instituciones financieras o transacciones internacionales que han sido
consideradas por el Secretario del Tesoro de los Estados Unidos de Amrica, como de alto
riesgo en los temas de Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo.
5. Detalles comerciales en donde la mercanca o producto no guardan relacin con la
actividad de negocios del importador y exportador.
6. Actividades o productos considerados de alto riesgo, incluso sujetos a restricciones
internacionales para su exportacin (equipo militar, armas, municiones, material nuclear,
productos qumicos, etc.)
7. Una clara sobrefacturacin o subfacturacin de precios de mercancas y/ o servicios.
8. Una clara tergiversacin de las cantidades o tipos de mercancas importadas o
exportadas.
9. Una aparente estructura de negocios innecesaria, cuya razn sea para ocultar la
verdadera naturaleza del negocio.
10. El pago a terceras personas que no participan en la transaccin financiada.
11. Puertos de embarques o desembarques y mercancas que no guardan relacin con la
carta de crdito o con participantes de la transaccin subyacente.
12. Declaraciones de aduanas por encima o por debajo del costo de la mercanca
negociada.
13. Enmiendas injustificadas a las cartas de crditos o cambios de beneficiarios y/o de la
ubicacin del pago.
B. Criterios de evaluacin
Las polticas y los procedimientos para la prevencin del Lavado de Dinero y el Combate del
Financiamiento de Terrorismo son de cumplimiento obligatorio para todos los colaboradores del
Banco. Por lo tanto, el rea de Cumplimiento resolver los casos que requieren una
interpretacin de la aplicacin de la poltica para cumplir con los requisitos inherentes a ella, de
acuerdo a la documentacin de soporte que permita tal determinacin y que no impliquen un
riesgo para el Banco.
VI. MONITOREO DE TRANSACCIONES
El proceso de monitoreo para la Prevencin del Lavado de Dinero y Financiamiento del Terrorismo
en las transacciones, es continuo y sistemtico. A travs del proceso de monitoreo, el rea de
Cumplimiento verifica la eficiencia y la eficacia de la debida diligencia aplicada por los diferentes
responsables.
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El monitoreo de las transacciones permite evaluar si el Banco cumple con los requisitos, procesos y
procedimientos establecidos en esta poltica y el manual de cumplimiento. De igual manera
constituye un factor importante para conocer certeramente la integridad de los controles globales del
Banco, as como de sus procesos de administracin de riesgos de Lavado de Dinero y
Financiamiento del Terrorismo.
El monitoreo de las transacciones se realiza posterior a su desembolso, conforme lo establece el plan
de revisin del rea de Cumplimiento y el perfil de riesgo de cumplimiento de cada cliente, producto,
servicio o ubicacin geogrfica.
VII. PRUEBAS INDEPENDIENTES DE LOS ASUNTOS DE CUMPLIMIENTO
Las pruebas independientes del Programa de Cumplimiento sern realizadas por el Departamento
de Auditora Interna del Banco o por terceros independientes calificados. Cada revisin incluir
pruebas para verificar el cumplimiento especfico del Programa y evaluar los sistemas de informacin
pertinentes.
La auditora debe basarse en el riesgo del Banco y evaluar la calidad de la gestin en todas las
operaciones, reas, oficinas y subsidiarias del Banco.
Cualquier situacin de incumplimiento, denunciada como resultado de las pruebas de auditora, se
comunica al Comit de Auditora y Cumplimiento del Banco.
VIII. PROGRAMAS DE CAPACITACION Y CONOCIMIENTO DEL PERSONAL
La capacitacin logra el objetivo de conservar y mejorar la calidad acadmica y moral de sus
colaboradores.
Bladex considera el factor humano como elemento primordial de toda poltica de prevencin. Una
buena poltica de conocimiento del colaborador, conduce a prevenir, detectar y reprimir conductas
corruptas que tiendan a facilitar o promover el uso del Banco como herramienta para el Lavado de
Dinero y el Financiamiento del Terrorismo.
Bladex ha adoptado e implementado las polticas para la prevencin del Lavado de Dinero y el
Combate del Financiamiento del Terrorismo, en conjunto con un programa de capacitacin para
todo el personal. De esta forma, cada miembro de Bladex se mantiene informado y actualizado
acerca del tema.

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IX. OPERACIONES SOSPECHOSAS

El Banco mantiene procedimientos para la prevencin y monitoreo de transacciones, que le permite
detectar cualquier actividad inusual o sospechosa. Igualmente, cuenta con un sistema de reporte
annimo de transacciones sospechosas, que facilita a los colaboradores y clientes enviar reportes de
situaciones sin dar a conocer el origen de la denuncia, encaminadas a detectar, investigar y dar
seguimiento a potenciales actividades sospechosas.
Toda actividad que se considere inusual o fuera del perfil aprobado del cliente, est sujeta a una
debida investigacin para determinar la viabilidad o no de presentar un reporte de actividad
sospechosa a la autoridad competente.
El personal que haya comunicado una operacin inusual o sospechosa o tenga el conocimiento de
un cliente no deseado por estar vinculado a actividades ilcitas y/o de lavado de dinero, tiene la
obligacin de guardar reserva y bajo ningn concepto revelar al cliente o personas relacionadas a
la actividad sospechosa, ningn tipo de informacin relacionada con el hecho denunciado o del que
haya tomado conocimiento.
El rea de Cumplimiento cuenta con la autoridad e independencia necesarias para enviar a la
autoridad correspondiente un reporte de actividad sospechosa, cuando la informacin con que
cuentan as lo amerite, conforme al procedimiento que se determine. Se debe reportar al Comit de
Auditora y Cumplimiento o a la Junta Directiva que se ha enviado un Reporte de Operacin
Sospechosa.
X. CONCLUSIONES DEL COMIT DE AUDITORIA Y CUMPLIMIENTO
Queda entendido que la Junta Directiva y la Administracin de Bladex, no delega en el rea de
Cumplimiento la responsabilidad de la conduccin en forma debida de todas las operaciones que
realiza el Banco. Esta responsabilidad recae en cada uno de los miembros del Banco.
La responsabilidad primaria del rea de Cumplimiento es la de fomentar una cultura de
cumplimiento y prevencin de Lavado de Dinero y Combate del Financiamiento al Terrorismo dentro
de Bladex y asegurarse que todos los colaboradores tengan la informacin, el entrenamiento y los
recursos necesarios para cumplir con las polticas, normas y procedimientos aplicables.
Por lo anterior, la Administracin del Banco, a travs de cada uno de los supervisores y/ o
responsables de cada rea, debe:
1. Mantener al alcance de cada uno de los colaboradores del Banco o disponible en la Intranet
del Banco, una copia actualizada de las polticas y procedimientos de Conozca a su Cliente.

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2. Asegurar que por lo menos una vez al ao, todo el personal reciba entrenamiento sobre el
tema de Prevencin del Lavado de Dinero y el Combate del Financiamiento del Terrorismo.
De considerarlo necesario, solicitar al rea de Cumplimiento capacitacin especfica en los
temas que puedan requerir ser reforzados.
3. Instruir al personal a su cargo sobre la obligacin de cumplir con los procedimientos que se
deriven de la poltica para la prevencin del Lavado de Dinero y el Combate del
Financiamiento del Terrorismo.
4. Colaborar con las autoridades para combatir los delitos de Lavado de Dinero y
Financiamiento del Terrorismo.

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