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Visin
Para el ao 2021 tener un posicionamiento mas fuerte en los mercados interna
manera confiada por aspectos economicos y una calidad en los productos para
Portafolio de Productos
1. Piedras
2. Mesones/Cocina
3. Mesones/Bao
4.Pisos
racion de mesones de cocinas y baos, con una amplia gama de colores, diseos y
sos y enchapes. Se han ampliado las importaciones de paises como China, Brasil, Egipto,
piedras, marmoles, granitos y cuarzones, con el fin de ofrecer productos de primera
oracion y terminacin de sus productos, lo que ubica a Mundograma como potencial
cado nacional y en especial del mercado de Bogot.
n los mercados internacionales, donde el cliente extranjero opte por nuestro portafolio de
en los productos para el diseo de interiores.
mercados que tenemos actualmente. Asi mismo nuestros clientes principales son:
ESTADOS FINANCIEROS:
December-15
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Disponible (Nota 2)
inversiones
2,664,167
-
Deudores (Nota 3)
138,940,297
Inventarios (Nota 4)
1,975,455,831
2,117,060,294
243,929,188
Equipo de oficina
12,328,419
13,230,331
125,551,848
-
395,039,786
335,449,229
59,590,557
OTROS ACTIVOS
Intangibles
Activos Diferidos
TOTAL ACTIVOS
2,176,650,856
MUNDOGRAMA SAS
ESTADO DE RESULTADOS COMPARATIVO
POR LOS PERIODOS COMPRENDIDOS DE: 1 DE ENERO A 31 DICIEMBRE DE 2014 Y 1 DE ENERO A DICIEMBRE 31 DE
December-15
INGRESOS OPERACIONALES (Nota 11)
1,149,921,470
970,107,750
UTILIDAD BRUTA
179,813,720
GASTOS OPERACIONALES
339,123,284
Personal
143,010,122
Impuestos
15,693,463
Honorarios
12,761,004
Arrendamientos
462,000
Contribuciones y Afiliaciones
238,100
Seguros
10,651,948
Servicios
18,247,903
Legales
2,108,862
Mantenimiento y reparaciones
6,094,600
Adecaciones
266,582
Gastos de Viaje
60,528
Depreciaciones
28,838,096
Diversos
100,690,076
Provision de Cartera
70,066,867
Personal
47,661,634
Servicios
22,300,233
Diversos
105,000
UTILIDAD OPERACIONAL
229,376,431
INGRESOS NO OPERACIONALES
4,139,553
4,139,553
Recuperaciones
Servicio de Transporte
Diversos
Por Incapacidades
GASTOS NO OPERACIONALES
146,550,444
119,804,748
26,745,696
Diversos
UTILIDAD NETA NO OPERACIONAL
142,410,892
371,787,322
MUNDOGRAMA SAS
BALANCE GENERAL COMPARATIVO
POR LOS PERIODOS TERMINADOS A DICIEMBRE 31 DE 2015 Y DICIEMBRE 31 DE 2014
Expresado en pesos colombianos
mber-15
December-14
0.12%
30,977,506
0.00% -
VARIACION
1.30%
-91.40%
0.00%
0.00%
6.38%
179,165,073
7.50%
-22.45%
90.76%
2,092,888,527
87.58%
-5.61%
97.26%
2,303,031,106
96.37%
-8.08%
11.21%
243,929,188
10.21%
0.00%
0.57%
12,328,419
0.52%
0.00%
0.61%
13,230,331
0.55%
0.00%
5.77%
125,551,848
5.25%
0.00%
18.15%
395,039,786
16.53%
0.00%
15.41%
308,251,898
12.90%
8.82%
2.74%
86,787,888
3.63%
-31.34%
100%
2,389,818,995
100%
-9%
SAS
COMPARATIVO
mber-15
December-14
VARIACION
100%
1,578,663,258
100%
-27%
84%
1,360,927,174
86%
-29%
16%
217,736,084
14%
-17%
29%
353,351,565
22%
-4%
12%
135,420,186
9%
6%
1%
26,433,618
2%
-41%
1%
12,081,475
1%
6%
0%
0%
0% 0%
600,000
0%
-60%
1%
21,964,582
1%
-52%
2%
16,791,389
1%
9%
0%
2,170,798
0%
-3%
1%
5,565,870
0%
9%
0%
1,781,541
0%
-85%
0%
0%
0% 3%
83,263,391
5%
-65%
9%
47,278,715
3%
113%
6%
63,203,661
4%
11%
4%
56,624,015
4%
-16%
2%
6,306,315
0%
254%
0%
273,331
0%
-62%
198,819,142
-13%
15%
-20% -
0%
15,029,925
1%
15,029,925
-72%
-72%
13%
131,999,262
8%
11%
10%
76,586,572
5%
56%
32,646,724
2%
-18%
2%
22,765,966
-100%
-12% -
116,969,337
-7%
22%
-32% -
315,788,479
-20%
18%
VO
os
December-15
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Obligaciones Financieras (Nota 5)
937,005,063
43.0%
55,985,674
2.6%
147,784,152
6.8%
54,301,362
2.5%
44,732,575
2.1%
1,239,808,825
57.0%
217,177,904
10.0%
217,177,904
10.0%
1,456,986,729
66.9%
Capital Social
330,000,000
15.2%
Reservas
117,013,545
5.4%
172,665,635
7.9%
471,772,269
21.7%
371,787,322
-17.1%
719,664,126
33.1%
Proveedores (Nota 6)
Cuentas por pagar (Nota 7)
Provisiones
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
2,176,650,856
100.0%
INDICADORES FINANCIE
December-14
VARIACION
471,064,922
19.7%
98.9%
53,915,057
2.3%
3.8%
242,520,951
10.1%
-39.1%
44,298,000
1.9%
22.6%
29,200,263
1.2%
53.2%
840,999,193
35.2%
47.4%
457,694,373
19.2%
-52.5%
457,694,373
19.2%
-52.5%
1,298,693,566
54.3%
12.2%
Detalle
Razon Corriente
Prueba Acida
Capital neto de Trabajo
Rotacion de Inventarios
Rotacion de cartera
Rotacion de activos
Margen Bruto
Margen Neto
ROE
ROA
330,000,000
13.8%
0.0%
117,013,545
4.9%
0.0%
172,665,635
7.2%
0.0%
787,234,728
32.9%
-40.1%
315,788,479
-13.2%
17.7%
1,091,125,429
45.7%
-34.0%
2,389,818,995
100.0%
-9%
RES FINANCIEROS:
2015
1.7
0.1
877,251,469 $
0.49
8
1
16%
-32%
-52%
-17%
2014
2.7
0.2
1,462,031,913
0.7
9
1
14%
-20%
-29%
-13%
015 su prueba acida justifica que la Empresa tiene unos inventarios inflados y sin ellos no
agar sus obligaciones de corto plazo. Esto es preocupante ya que si una empresa no posee
rio para pagar sus deudas busca obligaciones financieras que tienen un servicio a la deuda
el estado de resultados.
de sus clientes es muy debil durante un ao. En promedio esta rotando 8 veces y esto
e no tendria un ciclo operativo y por ende de caja positivo.
de sus clientes es muy debil durante un ao. En promedio esta rotando 8 veces y esto
e no tendria un ciclo operativo y por ende de caja positivo.
contribucion es muy debil para sostener una operacin que tiene mas del 20% de peso en
un ejercicio, entonces esto conlleva a que la empresa posea problemas de rentabilidad
ende neta. Al tener un resultado del ejercicio negativo produce que el patrimonio se vea
ao disminuya. Esto conllevara a una causal de disolucion.
Estrategia:
Inversion de Maquinaria
ontribucion del 35% para mantener unos gastos operacionales del 20%
Parametros:
Clientes
Proveedores
proveedores mientras
a compaa podra ser
Inversion:
Obligacion Financiera 30%:
Aporte Social 70%:
$ 950,000,000
$ 285,000,000
$ 665,000,000
La inversion sera de maquinaria, lo cual aumentara los activos fijos y por ende
productos con los posibles materiales retenidos que conlleva a inflar la situac
Empresa. Los parametros sera un 30% de obligacion financiera a una tasa del
del 70% de los socios con un costo de oportunidad del 5%, Teniendo en
dividendos a mas tardar del 6 ao.
FINANCIACION:
Prestamo
Tasa
Tiempo
$ 285,000,000
18%
5
Ao
0
1
2
3
4
5
Saldo Inicial
$ 285,000,000
$ 285,000,000
$ 245,163,315
$ 198,156,027
$ 142,687,427
$ 77,234,479
Capital
39836684.9
47007288.2
55468600.1
65452948.1
77234478.7
Intereses
51300000
44129396.7
35668084.8
25683736.8
13902206.2
Cuota
$91,136,684.91
$91,136,684.91
$91,136,684.91
$91,136,684.91
$91,136,684.91
Saldo Final
$ 285,000,000
$ 245,163,315
$ 198,156,027
$ 142,687,427
$ 77,234,479
$
-
MONTO
$ 285,000,000
$ 665,000,000
$950,000,000
COSTO
18%
5%
PESO
30%
70%
COSTO(1-t) PROMEDIO
12%
0.03564
5%
0.035
7.06%
AO
EGRESOS
0
1
2
3
4
5
TOTAL
VAN
TIR
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,563,893,199
1,673,365,723
1,790,501,324
1,915,836,416
2,049,944,966
INGRESOS
$
$
$
$
$
$
1,839,874,352
1,968,665,557
2,106,472,146
2,253,925,196
2,411,699,960
###
$ 337,320,676 VIABLE
18.92% VIABLE
###
TASA DE
DESCUENTO
7.06%
1.000
0.934
0.872
0.815
0.761
0.711
VA EGRESOS
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,460,708,734
1,459,835,562
1,458,962,911
1,458,090,782
1,457,219,174
###
VA INGRESOS
$
$
$
$
$
$
1,718,480,864
1,717,453,602
1,716,426,954
1,715,400,920
1,714,375,499
FLUJO NETO
-$
$
$
$
$
$
950,000,000
257,772,130
257,618,040
257,464,043
257,310,138
257,156,325
### $ 337,320,676
OPTIMISTA:
Aumento en las Ventas del 80% teniendo en base las del 2015
Los costos y gastos representarian un 60% sobre los ingresos
AO
EGRESOS
0
1
2
3
4
5
TOTAL
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,241,915,188
1,328,849,251
1,421,868,698
1,521,399,507
1,627,897,473
INGRESOS
$
$
$
$
$
$
2,069,858,646
2,214,748,751
2,369,781,164
2,535,665,845
2,713,162,454
$ 8,091,930,116
VAN
TIR
###
$ 2,911,962,027 VIABLE
89.10% VIABLE
INTERMEDIO:
Aumento en las Ventas del 40% teniendo en base las del 2015
Los costos y gastos representarian un 75% sobre los ingresos
AO
EGRESOS
0
1
2
3
4
5
TOTAL
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,207,417,544
1,291,936,772
1,382,372,346
1,479,138,410
1,582,678,098
$ 7,893,543,169
INGRESOS
$
$
$
$
$
$
1,609,890,058
1,722,582,362
1,843,163,127
1,972,184,546
2,110,237,465
$ 9,258,057,558
VAN
TIR
$ 927,342,652 VIABLE
37.10% VIABLE
PESIMISTA:
Aumento en las Ventas del 10% teniendo en base las del 2015
Los costos y gastos representarian un 85% sobre los ingresos
AO
EGRESOS
0
1
2
3
4
5
TOTAL
VAN
TIR
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,075,176,574
1,150,438,935
1,230,969,660
1,317,137,536
1,409,337,164
$ 7,133,059,869
INGRESOS
$
$
$
$
$
$
1,264,913,617
1,353,457,570
1,448,199,600
1,549,573,572
1,658,043,722
$ 7,274,188,082
-$ 64,967,035 NO VIABLE
4.58% NO VIABLE
TASA DE
DESCUENTO
7.06%
1.000
0.934
0.872
0.815
0.761
0.711
VA EGRESOS
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,159,974,583
1,159,281,181
1,158,588,194
1,157,895,621
1,157,203,462
VA INGRESOS
$
$
$
$
$
$
###
1,933,290,972
1,932,135,302
1,930,980,323
1,929,826,035
1,928,672,436
FLUJO NETO
-$
$
$
$
$
$
###
950,000,000
773,316,389
772,854,121
772,392,129
771,930,414
771,468,974
###
TASA DE
DESCUENTO
7.06%
1.000
0.934
0.872
0.815
0.761
0.711
VA EGRESOS
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,127,753,067
1,127,078,926
1,126,405,189
1,125,731,854
1,125,058,921
###
VA INGRESOS
$
$
$
$
$
$
1,503,670,756
1,502,771,902
1,501,873,585
1,500,975,805
1,500,078,562
FLUJO NETO
-$
$
$
$
$
$
950,000,000
375,917,689
375,692,975
375,468,396
375,243,951
375,019,640
### $ 927,342,652
TASA DE
DESCUENTO
7.06%
1.000
0.934
0.872
0.815
0.761
0.711
VA EGRESOS
$
$
$
$
$
$
950,000,000
1,004,237,255
1,003,636,949
1,003,037,001
1,002,437,412
1,001,838,182
###
VA INGRESOS
$
$
$
$
$
$
1,181,455,594
1,180,749,351
1,180,043,531
1,179,338,132
1,178,633,155
FLUJO NETO
-$
$
$
$
$
$
950,000,000
177,218,339
177,112,403
177,006,530
176,900,720
176,794,973
### -$
64,967,035