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01/04/2014

CONTEXTO PARA LA PLANIFICACIN


ESTRATGICA EN EL MARCO DE UNA
GESTIN POR RESULTADOS

Ing. Vlado Castaeda Gonzales


Master de Estudios Polticos Aplicados
solucionesgp1@gmail.com

PARTE 1. Reforma del Estado


y su vinculacin con la
Planificacin Estratgica

01/04/2014

LA REFORMA DEL ESTADO (EN EL PER)


DENTRO DE UNA VISION INTEGRAL
Imagen Objetivo
Agenda Estrategica

Acuerdo Nacional

Programas de Gobierno
Exposiciones
Proyecciones
Recomendaciones

Visin Nacional
Plan Nacional de Desarrollo Plan Bicentenario (CEPLAN) / DS N 054 y 089-2011-PCM
Ultima Modificacin de plazos: Extensin 2 aos
Polticas de Estado
Lneas Estratgicas
Poltica General de Gobierno

Marco
Multianual
Marco
de Reformas

Lineamientos de Poltica Sectorial


PESEMs

Plan de Desarrollo Concertado


Nivel Territorial

Plan Estratgico Institucional


Rol Institucional

Gestin

POI-PIA-PAC
Presupuesto
Anual

PROCESOS DEL REORDENAMIENTO DEL ESTADO

Proceso
de Modernizacin y
Reforma del Estado

Reordenamiento
Institucional del
Proceso de
Descentralizacin

Estado

Proceso de
Democratizacin

01/04/2014

OBJETIVOS DEL REORDENAMIENTO DEL ESTADO

Mejorar la equidad,
eficiencia y calidad
del servicio

Fortalecer
capacidades
de gobiernos
descentralizados

Promover la
participacin
ciudadana

Plan Nacional de Desarrollo

01/04/2014

01/04/2014

SINAPLAN Y CEPLAN
SINAPLAN es un
conjunto articulado e
integrado de rganos,
subsistemas y
relaciones
funcionales, que
coordina y viabiliza el
planeamiento
nacional

Ente Rector

rganos
del
Gobierno
Nacional

CEPLAN es un
organismo
tcnico
especializado
que ejerce la
rectora
efectiva del
SINAPLAN

Otros
organismos
de
gobierno

Organismos
autnomos

Gobierno
s
Regionale
s
y Locales

Organismo Nacional de Consensos

El rol de CEPLAN

Brindar a todos
los niveles de
gobierno las
polticas
nacionales, a
travs del PEDN

Brindar los
lineamientos
requeridos para
la articulacin
entre las
polticas
pblicas, el
planeamiento
estratgico y el
planeamiento
operativo tanto a
nivel sectorial
como territorial

01/04/2014

Jerarqua entre los Planes

Ventajas del Planeamiento Estratgico


Permite al Estado actuar como un todo
coherente y articulado hacia el logro de los
objetivos estratgicos nacionales
Fomenta la capacidad de las entidades para
mirar el futuro, el entorno y las limitaciones
internas para la toma de decisiones
Facilita la bsqueda de consensos con los
actores claves, de modo que se apropien de las
decisiones estratgicas del sector pblico
Fomenta la articulacin vertical y horizontal entre
sectores, gobiernos regionales y locales
Promueve la eficiencia , eficacia y una cultura de
evaluacin en la Gestin Pblica

01/04/2014

Fases del Planeamiento Estratgico

Planificacin
Prospectiva

Planificacin
Estratgica

Planificacin
Operativa

Identificacin de
brechas,
tendencias y
escenarios

Definicin de la
Cadena
estratgica: visin,
objetivos,
indicadores y
acciones.

Permite poner en
marcha la
estrategia
institucional

Seguimiento
y Evaluacin

Sistema de
seguimiento
y evaluacin

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01/04/2014

PARTE 2. Elementos para la


Formulacin del PESEM, PEI,
GpR y PpR

PER

Presidencia del Consejo de


Ministros

Centro Nacional de Planeamiento


Estratgico

Direccin Nacional de Coordinacin y


Planeamiento Estratgico

Esquema del planeamiento estratgico


Construccin de futuro

deseable

FUTURO

posible
probable

Tendencia actual

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Luis Lira, Revalorizacin de la Planificacin. ILPES CEPAL

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01/04/2014

PER

Presidencia del Consejo de


Ministros

Centro Nacional de Planeamiento


Estratgico

Direccin Nacional de Coordinacin y


Planeamiento Estratgico

RELACIN DEL SINAPLAN CON OTROS


SISTEMAS ADMINISTRATIVOS
Los tres sistemas deben coordinar sus acciones.
SISTEMA
NACIONAL DE
PLANEAMIENTO
ESTRATGICO
CEPLAN

SISTEMA
NACIONAL DE
PRESUPUESTO
PBLICO

PER

Presidencia del Consejo de


Ministros

SISTEMA
NACIONAL DE
INVERSIN
PBLICA

Centro Nacional de Planeamiento


Estratgico

Direccin Nacional de Coordinacin y


Planeamiento Estratgico

LOS PLANES Y EL PRESUPUESTO


SISTEMA DE
PRESUPUESTO

SISTEMA DE PLANEAMIENTO

Planes
Estratgicos
de
Desarrollo

Programas
Estratgicos
Prioritarios

Plan
Estratgico
Institucional

Plan
Operativo
Institucional

Presupuesto

SISTEMA DE INVERSION PUBLICA - SNIP


Proyectos de Inversin Prioritarios

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01/04/2014

La Planificacin en la Gestin Pblica


Peruana: Planes Institucionales

PLANIFICACIN
Planificar significa anticipar el curso de accin
que ha de adoptarse con la finalidad de alcanzar
una situacin deseada. Tanto la definicin de la
situacin deseada como la seleccin y el curso de
accin forman parte de una secuencia de
decisiones y actos que realizados de manera
sistemtica y ordenada constituyen lo que se
denomina el proceso de planificacin.

20

01/04/2014

Los Niveles de la Planificacin


NIVELES DE
PLANIFICACIN

Estratgica

Programtica

Operativa

POR QU Y PARA QU SIRVE?

CMO SE HACE?

Facilita la construccin de la Visin, la


Misin institucional, y la elaboracin
de objetivos estratgicos. Exige a la
organizacin precisar lo que quiere
Ser y Hacer en el largo plazo.

Visin, Misin, Anlisis


FODA y Objetivos
Estratgicos.

Establece las estrategias y tcticas las


cuales nos permitirn alcanzar los
objetivos estratgicos. Es necesario
destacar que el nivel programtico se
convierte en el puente que articula el
nivel
estratgico
con
el nivel
operativo.

Formulacin de
Estrategias y Tcticas,
Resultados e
Indicadores de Impacto

Establece con claridad las actividades


y metas que se deben alcanzar en el
corto plazo para garantizar el logro de
los objetivos.

Definicin de las
Actividades Tareas,
Responsables, Costos,
Metas y cronograma.

Elementos para la Planificacin


Estratgica: PESEM y PEI

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01/04/2014

Sistema Nacional de Planeamiento Estratgico


CEPLAN

ORGANOS DE
PLANEAMIENTO

GOBIERNO
NACIONAL

GOBIERNO
REGIONAL

GOBIERNO LOCAL

Conducir y desarrollar
la planificacin concertada
como instrumento tcnico
de Gobierno

Orientador y ordenador de
acciones necesarias para
lograr el desarrollo integral
del pas

Dependencias e Instituciones del Estado

PER

Presidencia del Consejo de


Ministros

Centro Nacional de Planeamiento


Estratgico

Direccin Nacional de Coordinacin y


Planeamiento Estratgico

NIVELES DE PLANEAMIENTO
GOBIERNO
NACIONAL
POLTICAS
SECTORIALES
DE DESARROLLO

GOBIERNO
REGIONAL

PLAN
NACIONAL
PLANES
SECTORIALES
ACTIVIDADES
INTERREGIONALES

POLTICAS
NACIONALES DE
DESARROLLO

POLTICAS
REGIONALES DE
DESARROLLO

PLANES REGIONALES
GOBIERNO
LOCAL

PLANES LOCALES

POLTICAS
LOCALES DE
44
DESARROLLO

22

01/04/2014

NIVELES JERARQUICOS DEL PLANEAMIENTO


CEPLAN
PLANES
NACIONALES
PLAN
ESTRATEGICO
LARGO PLAZO

PLAN
ESTRATEGICO
MEDIANO PLAZO

PLANES
ESTRATEGICOS
INSTITUCIONALES

PLAN
ESTRATEGICO A
CORTO PLAZO

PA
2013

PA
2014

PA
2015

PRESUPUESTO

PERSPECTIVAS

ANALISIS DE ASPECTOS CRITICOS

LARGO
PLAZO

MEDIANO
PLAZO

CORTO
PLAZO

PLANES ESTRATEGICOS

PROCESO PARTICIPATIVO ACTORES SECTORIALES - INTERSECTORIAL

23

01/04/2014

ARTICULACIN DE PLANES DENTRO DEL SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO


ACUERDO NACIONAL
PLAN ESTRATGICO DE DESARROLLO NACIONAL PER AL 2021

ENTIDADES AUTONOMAS

PLAN ESTRATGICO
INSTITUCIONAL(PEI)

SECTORES

GOB. REGIONALES

GOB. PROVINCIALES

GOB. DISTRITALES

PLANES ESTRATGICOS
SECTORIALES MULTIANUALES
(PESEM)

PLANES ESTRATGICOS
DE DESARROLLO REGCONCERTADO

PLANES ESTRATGICOS DE
DESARROLLO PROVINCIALES
CONCERTADOS

PLANES ESTRATGICOS DE
DESARROLLO DISTRITALES
CONCERTADOS

ORGANISMOS
ADSCRITOS
PLAN ESTRATGICO
INSTITUCIONAL
( PE I)

PLAN EST. INST.


( PEI )

PLAN ESTRAT.
INSTITUCIONAL
DEL SECTOR
( PE I)

PLAN EST. INST.


( PEI )

PLAN EST. INST.


( PEI)

PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONA L
(POI)

PLAN
OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)

PLAN
OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)

PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)

PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)

PLAN OPERATIVO
INSTITUCIONAL
(POI)

PRESUPUESTO
Programas
Presupuestales
con enfoque
por resultados
(PPER)

PRESUPUESTO Programas
Presupuestales
con enfoque
por resultados
(PPER)

PRESUPUESTO
(PPER)

PRESUPUESTO Programas
Presupuestales
con enfoque
por resultados
(PPER)

PRESUPUESTO
(PPER)

PRESUPUESTO
(PPER)

ARTICULACIN DE HERRAMIENTAS
ADMINISTRATIVAS
PLANEAMIENTO INSTITUCIONAL

Retos y
Desafos
para
construir
Lineamientos
de Polticas

Objetivos
Estratgicos 1

Resultado o
Indicadores de
Impacto

Estrategias 1
Acciones Permanentes

Actividad
Priorizada 1

Acciones Temporales

Objetivos
Estratgicos 2

Resultados o
indicadores de
Impacto

Estrategias 2
Acciones Permanentes

Actividad
Priorizada 2

Acciones Temporales

PESEM

PEI

POI
48

24

01/04/2014

Lgica de la Planeacin Estratgica en el


Presupuesto por Resultados

SITUACION DESEADA
(Creacin de Valor)

SITUACION INICIAL

SITUACION POSIBLE
(PTO)

DESAFIO

ADMINISTRACION
PRESUPUESTARIA

PLANEACION
ESTRATEGICA

SITUACION
RESULTANTE DE LA
TENDENCIA (POA)

La PE es un proceso colectivo orientado a la construccin de una imagen de futuro capaz de


comprometer a la accin y proveerle de viabilidad, manteniendo un proceso continuo de
aprendizaje (Armando Loera - BID). As, debe ser un proceso prospectivo y propositivo para la
creacin de valor (mejora de bienestar de la poblacin).

Planificacin de Corto Plazo, para la


Programacin y Formulacin
Presupuestal

25

01/04/2014

Insumos para el PICP ...


Polticas
Presupuesto
Institucional

Centros de
Gestin

Programacin
Plan Operativo
Institucional

Recursos
Financieros

Formulacin

Plan Anual de
Adquisiciones y
Contrataciones

Necesidades

Productos
Sistema de
Medicin

Sistema integrado de planificacin


PLANIFICACIN
ESTRATEGICA
Misin/Visin
Diagnostico
Objetivos
Estratgicos
Acciones
Indicadores
Metas fsicas
anuales
Metas
financieras
anuales.

PLANIFICACION
PROGRAMATICA

Accin
(ACTIVIDAD
O PROYECTO)

PLANIFICACIN
OPERATIVA
Propsito (Resul.; obj. esp.)
Productos (Componentes)
Tareas (Acciones)

Marco estratgico
Objetivos
institucionales
Indicadores
Metas fsicas trimestrales
Metas financieras
trimestrales

26

01/04/2014

La accin: clula de planificacin


MARCO LGICO
DE LA ACCION
FIN

Objetivos Estratgicos
(Generales y/o Especficos)

PEI

Garantizar la calidad de los insumos de uso


agropecuario

PROPOSITO

Act./Proy
.

ACCION

Matriz
FODA

Fortalecimiento de sistema nacional de


semillas y viveros

PRODUCTOS
1.- Construccin de viveros
2.- Capacitacin del personal

Marco
Lgico

POA

Resultados

3.- Produccin de semillas

Acciones tareas

Varias por cada componente

TAREAS

Diagrama de
Gannt

Planeamiento estratgico y planeamiento operativo


Planeamiento
Estratgico
Fases
Filosfica

Resultados
Visin.

Anlisis de
macroproblemas.
Matriz FODA.

Programtica

Objetivos Estratgicos.
Programas Estratgicos.

Operativa

Cuantitativa

FIN
(Objetivo
Estratgico
General)

Misin.
Valores.

Analtica

Accin: Marco
Lgico

Actividades
Proyectos
Metas Fsicas.
Metas Financieras.

Plan Operativo
Anual
Fases

Filosfica

Visin
Misin
Valores

PROPSITO
(Objetivos
Especificos)

Resultados

Analtica

Anlisis de
Macroproblemas
Matriz FODA

PRODUCTOS
(Componentes)

TAREAS

Programtica
Propsito (Objetivo)
Anual
Componentes

Operativa

Tareas (Acciones)

Anual

Sub - Tareas

Cuantitativa

Metas Fsicas

Anual

Metas Financieras

(Actividades)

27

01/04/2014

Gestin Pblica por Resultados


GESTIN
PBLICA

INFORMACIN

DESICIONES

INVERSIN EN
INFRAESTRUCTURA
INFRAESTRUCTURA

INVERSIN EN
CAPITAL HUMANO
RECURSOS HUMANOS

RESULTADOS
E IMPACTOS

OTROS GASTOS
SERVICIOS

PRODUCTOS

PROCESO

INSUMOS

NUEVO ENFOQUE: PRINCIPIOS DE LA GESTIN PARA RESULTADOS

28

01/04/2014

PARTE 3. Estructura de los


Planes Estratgicos

29

01/04/2014

Visin dinmica del Proceso


Diagnstico

Plan
estratgico

Plan operativo

Control y
Evaluacin

La entidad

Misin

Presupuesto

Puntos
crticos

Entorno e
Intorno

Valores

Prospectiva
tecnolgica

Visin

Verificacin

Metas

Mejora
continua

Normas

Plan
permanente

Indicadores

Programas
y proyectos

Evaluacin

Objetivos y
polticas

Estrategias

Retroalimentacin

Planificacin estratgica
Fuerzas/
tendencias

Clientes/
Consumidores

Competencia

AMBIENTE
EXTERNO

MANDATO

OPORTUNIDADES
AMENAZAS
ACCIONES

ACUERDO
INICIAL

TEMAS
ESTRATGICOS
MISIN /
VALORES

ESTRATEGIAS

VISIN DE
EXITO

RESULTADOS

FORTALEZAS
DEBILIDADES
AMBIENTE
INTERNO

Recursos

Estrategias
actuales

Desempeo
Formulacin estratgica

Implementacin

30

01/04/2014

Ruta Crtica de la Planificacin Estratgica


FORMULACION

ANALISIS
ESTRATEGICO
INTERNO

IDENTIFICAR
FORTALEZAS

IDENTIFICAR
DEBILIDADES

MISION Y
VISION

OFERTA
DEMANDA

ANALISIS
ESTRATEGICO
EXTERNO

EJECUCION / EVALUACION

IDENTIFICAR
AMENAZAS

IDENTIFICAR
OPORTUNIDAD
ES

SELECCIN
Y
PRIORIZACIN
DE
PROBLEMAS

ANALISIS DE
LOSPROBLRM
AS
SELECCIONA
DOS

OBJETIVOs
GENERALES

OBJETIVOS
ESPECIFICOS

FIJACIN
DE
POLITICAS
FIJACION
DE
ESTRATEGIAS

PROGRAMACION
DE
ACTIVIDADES

EJECUCION DE
ACTIVI
DADES

EVALUACION

REALIMENTACIONY REAJUSTE

31

01/04/2014

MISION
VISION

RAZON DE SER DE LA ENTIDAD,


FIN, PROPOSITO

PROPOSITOS
FUTURO, ESCENARIO DESEADO,
COMO QUIERE SER LA ENTIDAD

OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
ESTRATEGIAS

FUNDAMENTALES

QUE ESPERA LOGRAR LA


ENTIDAD PARA CUMPLIR SU
MISION

ANALISIS
DEL MEDIO
EXTERNO E
INTERNO

MEDIOS PARA LOGRAR LOS


OBJETIVOS ESTRATEGICOS

PROYECTOS, PROGRAMAS,
ACTIVIDADES

CONCRECION DE LOS
OBJETIVOS ESTRATEGICOS

PRESUPUESTO

INDICADORES

MEDIDAS PARA ESTABLECER EL


GRADO DE CUMPLI MIENTO DE
LOS OBJETIVOS

PLAN ESTRATEGICO

COMO

METAS o LINEAS DE ACCION

63

Metodologa depende de los diferentes


niveles de decisin gubernamental en
que se aplica

Planeacin Nacional de Desarrollo Lineamientos Estratgicos

Prioridades Sectoriales (Metas Sectoriales)

Planificacin Estratgica Institucional- Ministerial

Planificacin Estratgica Programa (Entidad descentralizada, etc)

Programacin Anual Operativa

64

32

01/04/2014

Adaptado del grfico elaborado por Ral Pasco.

FASES
DIAGNOSTICO

-ECONOMICO-PRODUCTIVOS
-SOCIO-CULTURALES
-INFRAESTRUCTURA
-ASPEC. INSTITUCIONALES

GOBIERNO
RECOPILACION
INFORMACION
SECUNDARIA

ENTREVISTAS
INFORMANTES CLAVES

AGENTES

OBSERVACION DIRECTA

AREAS

VOCACIONES

POTENCIAL

LIMITACION PROBLEMA
X

ASPECTOS SOCIO-CULTURALES

X
X

INFRAESTRUCTURA Y SERV. PUBLICOS

ASPECTOS INSTITUCIONALES

ASPECTOS ECONOMICO-PRODUCTIVOS

ANALISIS DE PROBLEMAS
FINES

OBJETIVOS
ESTRATEGICOS

SITU. ESPERADA
MEDIOS

MEDIOS

FORTALEZAS

ESTRATEGIA

OBJETIVOS
OPORTUNIDADES

1)................
2)................
n)...............

1)................
2)................
n)...............

DEBILIDADES
1)................
2)................
n)...............

POTENCIALIDADES

DESAFIOS

RIESGOS

LIMITACIONES

- OBJETIVOS, RESULTADOS
- ACTIVIDADES, LOCALIZACION
- BENEFICIARIOS, EFECTOS

IDEAS DE
PROYECTO

AMENAZAS

1)................
2)................
n)...............

PROYECTOS
POLTICOS
I

33

01/04/2014

PER

Presidencia del Consejo de


Ministros

Centro Nacional de Planeamiento


Estratgico

Direccin Nacional de Coordinacin y


Planeamiento Estratgico

Estructura de los Planes


Tipo de Plan
Plan Estratgico
Sectorial de Mediano
Plazo
PESEM

Plan de Desarrollo
Regional, Provincial,
Distrital Concertado
PDRC, PDPC, PDDC

PER

Estructura
Visin
Anlisis situacional
Lineamientos de poltica
Estrategia: Objetivos Estratgicos del Sector y Objetivos Especficos del Sector
(Como coadyuvan al logro de los Resultados Finales y Especficos)
Programas Presupuestales de Enfoque por resultados (Productos, Indicadores y
Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada)
Programa Multianual de Inversiones
Visin Compartida de acuerdo a Visin Compartida de Futuro para el Siglo XXI (La
visin compartida de la regin es para todo el territorio)
Anlisis situacional
Estrategia: Objetivos Estratgicos del Sector y Objetivos Especficos del Sector
(Como coadyuvan al logro de los Resultados Finales y Especficos alineados a los
Objetivos Nacionales)
Programas Presupuestales de Enfoque por resultados (Productos, Indicadores y
Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada)
Programa Multianual de Inversiones

Presidencia del Consejo de


Ministros

Centro Nacional de Planeamiento


Estratgico

Direccin Nacional de Coordinacin y


Planeamiento Estratgico

Estructura de los Planes


Tipo de Plan
Plan
Estratgico
Institucional
PEI

Plan Operativo
Institucional
POI

Estructura
Visin Compartida del sector, plan concertado
Misin
Anlisis situacional Diagnstico (incluye anlisis estratgico)
Estrategia: Objetivos Estratgicos Institucionales y Objetivos Especficos (Resultados
alineados a los Objetivos Nacionales)
Presupuesto (Programas Presupuestarles de Enfoque por resultados - Productos, Indicadores
y Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada, Acciones Centrales,
Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos)
Programa Multianual de Inversiones Institucional
Organizacin
Seguimiento
Misin
Estrategia: Objetivos Estratgicos de la entidad y Objetivos Especficos de la entidad
(Resultados alineados a los Objetivos Nacionales)
Presupuesto (Programas Presupuestarles de Enfoque por resultados - Productos, Indicadores y
Metas, Proyectos de Inversin Pblica nivel de perfil y Privada, Acciones Centrales,
Asignaciones presupuestarias que no resultan en productos)
Organizacin
Seguimiento

34

01/04/2014

Para cada nivel de gobierno se aplican diferentes fases


Niveles

Fases del Planeamiento Estratgico

Nacional
Sectorial

Planificacin Planificacin Seguimiento y


Prospectiva Estratgica Evaluacin

Regional
Local

Planificacin
Estratgica

Seguimiento y
Evaluacin

Institucional

Planificacin
Operativa

Seguimiento y
Evaluacin

Proceso de Planeamiento Estratgico


Planificacin
Prospectiva

Planificacin
Estratgica

Anlisis de la
Situacin Inicial
Identificacin de
Variables e
Indicadores

Construccin
de la visin,
objetivos,
indicadores

Escenario
ptimo
Escenario
Tendencial
Escenarios
Exploratorios

Determinacin
de acciones
estratgicas

Planificacin
Operativa

Seguimiento y
Evaluacin

Determinacin
de la misin,
objetivos y
acciones de
nivel operativo
que
corresponden a
la entidad,
alineados a los
objetivos
estratgicos

Determinacin
del tablero de
indicadores

Articulacin
con el
Presupuesto
por Resultados

Evaluacin del
desempeo
institucional y
generacin del
conocimiento
para la mejora
continua de los
servicios que
presta el
Estado

35

01/04/2014

PARTE 4. Vinculacin de los


Planes Estratgicos y el
Proceso Presupuestario en el
Per

Fuente :MEF

36

01/04/2014

Formulacin presupuestaria: Vinculando


planificacin y presupuesto
Planificacin
(Planes estratgicos)

Programacin
(Programa presupuestal)

Presupuestacin
(Clasificacin del gasto)

Objetivo del
PND / PESEM

Resultado final

Funcin / Div.
Fun. / Grupo Fun.

Objetivo del
PESEM / PEI

Resultado
especfico

Programa
presupuestal

Acciones
estratgicas

Productos

Productos

Actividades

Actividades

Fuente :MEF

Programacin presupuestaria: Del


diagnstico a la estrategia
rbol de problemas
(causas y efectos)

rbol de objetivos
(medios y fines)

Estrategia de intervencin
(Programa presupuestal)

Efecto final

Fin ltimo

Efectos
directos

Fines directos

Resultado final
final

Problema
central

Objetivo
central

Resultado
especfico

Causas
directas

Medios
directos

Productos

Causas
indirectas

Medios
indirectos

Actividades

Fuente :MEF

37

01/04/2014

Resultado
Final

Indicador RF

Indicador RE

Resultado
Especifico 1

Resultado
Especifico 2

Resultado
Especifico 3

Resultado
Especifico 4

Programa
Presupuestal
Producto
Presupuestal

Actividade
s

Acciones
Comunes (**)

Acciones de
Inversin/
Obras

Insumos

Conglomerado
de Proyectos
Acciones
Centrales (*)

Programa

Producto

Actividad

Clasificador
Programtico

(*) Bienes y servicios indivisibles utilizados por el Pliego para su funcionamiento, no asignables a ningn Programa
(**) Bienes y servicios indivisibles utilizados en ms de un producto

Estructura Funcional
FUNCIN

DIVISIN
FUNCIONAL

GRUPO
FUNCIONAL

Estructura Programtica
PROGRAMA
PRESUPUESTAL
Programa
Presupuestal

Clasificador
programtico

PRODUCTO

PROYECTO.

ACTIVIDAD /
OBRA

Producto1

Actividades

Producto2

Actividades

Acciones
Comunes (*)

Actividades
Proyecto 1

Acciones de
Inversin/Obras

Proyecto2

Acciones de
Inversin/Obras

Acciones
Centrales

Actividades

Asig. Presup.
No ligadas a
productos

Actividades

(*) Bienes de capital y Gastos directos e indirectos indivisibles utilizados en mas de un producto

38

01/04/2014

Los programas presupuestales y su rol de


articulacin de los planes y el presupuesto
Resultados de
alto nivel: PND,
PESEM, PEI
Resultados
especficos

Objetivos
estratgicos

Programas
presupuestales y
otras acciones

Desempeo
proyectado
Indicador
es claves
Desempeo
histrico

Productos y actividades

Presupuesto

Fuente :MEF

Los programas presupuestales y su rol de


articulacin de los planes y el presupuesto
Clara vinculacin con los objetivos nacionales, sectoriales,
institucionales.
Identificacin de poblacin objetivo y rea de intervencin.
Consistencia causal fundamentada en la evidencia disponible.
Articulacin del Estado para el logro de resultados
Estructura presupuestal que claramente identifique qu se entrega
(bienes y servicios - productos) y para qu se entregan (resultados).
Estructura de costos justificada.
Rendicin de cuentas: Identificacin del responsable que rendir
cuentas sobre el desempeo gasto y resultados.
Generacin de informacin para realizar evaluaciones de impacto de
las polticas pblicas e introducir ajustes en el diseo.

Fuente :MEF

39

01/04/2014

Impacto

Planificacin
Estratgica

Resultados

Productos

Planificacin
Operativa
Operaciones
Acciones

Recursos

Formulacin
Presupuestaria

Planificacin
Estratgica
Identificacin de problemas
Definicin de objetivos estratgicos
Definicin de resultados
Operaciones tentativas

Planificacin
Operativa
Identificacin de productos
Definicin de operaciones

Red programtica
institucional

Listado de acciones

Vinculacin operaciones /
actividades
presupuestarias

Valorizacin

Requerimientos de insumos

Formulacin
Presupuestaria

40

01/04/2014

En la prctica hay dificultades para


ejecutar las estrategias
Falta de articulacin entre la Planificacin
Estratgica y operativa
Inflexibilidades presupuestarias
Restricciones o lentitud de procesos
administrativos claves para asegurar las
inversiones
Tipo de productos difcil de cuantificar, o costear
Falta de gestores qu rea es responsable?
Desvinculacin entre los Obj. Estratgicos y los
Planes y Proyectos
81

Lineamiento para el Control de


Gestin

41

01/04/2014

PLANIFICACION ESTRATEGICA Y CONTROL DE


GESTION

Planificacin
Estratgica

Control de Gestin

Control de actividades

42

01/04/2014

Establecer las responsabilidades


organizacionales
Los centros de responsabilidad
Tienen productos estratgicos claramente asignables
Tienen objetivos traducidos en metas concretas a
alcanzar.
Tienen a la cabeza un directivo responsable con por
el cumplimiento de esos objetivos
Dicho directivo no slo cuenta con la responsabilidad
sino que tambin con la autoridad y las atribuciones
para tomar las decisiones necesarias para el logro de
los objetivos
Tienen asignados recursos humanos, materiales y
financieros.

43

01/04/2014

Unidades de Control de Gestin


Es la instancia de la organizacin que se encarga de
monitorear el cumplimiento de las metas interactuando
con cada uno de los Centros de Responsabilidad y la
Direccin.
En trminos generales los requisitos para un buen
funcionamiento de estas Unidades de Control de
Gestin son:
Ubicacin estratgica, cercana a la Direccin y participante de
las instancias directivas
Permanente retroalimentacin y empoderamiento para
establecer su relacin con los Centros de Responsabilidad
Recursos suficientes para desarrollar un Sistema de
Informacin que permita el flujo adecuado de la informacin.

44

01/04/2014

ENFOQUE DE LA GESTIN DE LA EVALUACIN DEL DESEMPEO EN EL


MARCO DE PROGRAMAS PRESUPUESTARIOS
(Experiencia Internacional:Sistemas de Evaluacin de Desempeo MEF de Mxico)

CONTROL Y EVALUACIN DE GESTIN


POR RESULTADOS
Metas e Indicadores en el Mejoramiento
del Desempeo Institucional

Ing. Vlado Castaeda Gonzales


Master de Estudios Polticos Aplicados
vladomaestria@gmail.com

45

01/04/2014

NDICE
1. Contexto de Modernizacin (Enfoque de GpR)
2. Lineamiento de Control de Gestin
3. Consideraciones para el Establecimiento de METAS en
el Sector Pblico.
4. Formulacin de INDICADORES DE GESTIN en el
Sector Pblico.
5. ENFOQUE PRACTICO: Determinacin de Indicadores,
Seguimiento, medicin y evaluacin

1.- CONTEXTO DE
MODERNIZACIN
(Para una Gestin por Resultados)

46

01/04/2014

ENFOQUE DE LA MODERNIZACION DEL ESTADO


2012 - 2021

Estrategia de Modernizacin, aprobada a travs del


D.S. 109-2012-PCM.
Poltica Nacional de Modernizacin de la Gestin
Pblica, aprobada por D.S.N 004-2013-PCM.
Plan de Implementacin de la Poltica Nacional de
Modernizacin de la Gestin Pblica 2013 2021;
aprobado mediante RM N 125-2013-PCM. (16/05/13)

La apuesta central: una gestin pblica orientada a


resultados al servicio del ciudadano

Una gestin en la que funcionarios pblicos calificados se preocupan -en el


marco de polticas pblicas- por entender las necesidades de los
ciudadanos y organizan los procesos con el fin de trasformar insumos en
productos que satisfagan estas necesidades al menor costo posible.

47

01/04/2014

El Delivery como una herramienta de


evaluacin complementaria

48

01/04/2014

2.- LINEAMIENTO PARA EL


CONTROL DE GESTIN

PLANIFICACION ESTRATEGICA Y CONTROL DE


GESTION

Planificacin
Estratgica

Control de Gestin

Control de actividades

49

01/04/2014

Organizacin
Proceso de Produccin Externa
Operaciones

Sociedad
Recursos

Productos

Resultados

Impacto

Proceso de Produccin Interna


Operaciones

Recursos

Productos

50

01/04/2014

1 Produccin Pblica

Planificacin Estratgica

Institucin Pblica

Operaciones
Recursos

Productos

Resultados

Impacto

Presupuesto Institucional

2 Produccin Pblica
Planificacin Regional
Institucin Pblica

Planificacin Sectorial

Operaciones
Recursos

Productos

Resultados

Impacto

Institucin Pblica

Operaciones
Recursos

Productos

Resultados

Impacto

Institucin Pblica

Operaciones
Recursos

Impacto
Productos

Resultados

Presupuestos Institucionales

51

01/04/2014

3.- CONSIDERACIONES PARA


EL ESTABLECIMIENTO DE
METAS EN EL SECTOR
PBLICO

Meta

META: Es la expresin cuantitativa de los propsitos expresados en el objetivo. Definir y


expresar donde, en que cantidad, en que plazo y buscando que resultados.

Una meta debe reunir al menos 7 requisitos:


Debe ser precisa, por lo que tiene que estar enunciada en trminos concretos, utilizando
un lenguaje directo y evitando conceptos vagos o ambiguos.
Debe ser medible, lo que significa que tiene que contener criterios de cantidad, los que
podrn ser medidos por medio de cierto nmero de indicadores.
Debe de ser alcanzable, lo que significa que debe de ser posible su logro en relacin al
entorno al que se refiere.
Debe tener un perodo de duracin, lo que significa que debe ser alcanzada en un
espacio de tiempo predeterminado.
Debe de ser coherente, implica que debe de tener una relacin directa con el objetivo del
que forma parte.
Debe de representar un reto, esto es que para alcanzarla se necesita una dosis de
esfuerzo que obliga a emplear a fondo la capacidad de trabajo.
Debe ser realista, en relacin a los medios disponibles.

Adems al formularse debe incluir parmetros que permitan analizar su nivel de calidad en
relacin a la situacin problemtica que la genera planificado.

52

01/04/2014

Identificacin de las
METAS

REQUISITOS:
Cantidad
Caracterstica Cualitativa
Temporalidad

Tipos de Metas:
Necesaria,
Posible,
Proyectada y
Resultante

Lnea de base.- Datos e informacin que describe la situacin previa a una


intervencin para el desarrollo y con la cual es posible hacer seguimiento y
monitorear una poltica, programa o proyecto o efectuar comparaciones
relacionadas.

DEFINICION DE META
META
Expresin cuantificada de los resultados, productos y actividades, segn
corresponda. En el caso de los proyectos la meta es la expresin cuantificada
de las acciones de inversin y/u obras.
La meta podr tener las siguientes dimensiones:
DIMENSIN FSICA: corresponde a nivel de resultados, productos/ proyecto, y
actividades/acciones de inversin y/u obras.
A nivel de resultados y productos/proyectos, es el valor proyectado del
indicador definido en la unidad de medida establecida.
A nivel de actividad/acciones de inversin y/u obras, es el valor proyectado en
la unidad de medida establecida.
DIMENSIN FINANCIERA se determina slo a nivel de actividad /acciones de
inversin y/u obras y corresponde al valor monetario de la dimensin fsica de
la meta a partir de la cuantificacin de los insumos necesarios para su
realizacin.

106

FUENTE: MEF

53

01/04/2014

META
Resultado
Final

Dimensin Fsica

-Indicador
-Unidad de Medida del Indicador
-Valor del Indicador

Producto

Dimensin Fsica

-Indicador
-Unidad de Medida del Indicador
-Valor del Indicador

Dimensin Fsica

-Unidad de Medida
-Valor Proyectado
-UBIGEO

Actividades

Dimensin Financiera

Acciones de
Inversin/Obra
s

Dimensin Fsica

-Valor Monetario

-Unidad de Medida
-Valor Proyectado
-UBIGEO

Dimensin Financiera

-Valor Monetario

107

FUENTE: MEF

Importancia de las metas para el control


de gestin y la evaluacin

LA EVALUACIN: La evaluacin es la comparacin de los


resultados obtenidos con las metas establecidas. La evaluacin
puede ocurrir durante el periodo de ejecucin (evaluacin
contingente) o al finalizar dicho periodo (evaluacin ex post).

RETROALIMENTACIN: Los resultados de las evaluaciones se


comunican a los centros de responsabilidad y a la Direccin, a fin
de que estn informados respecto al grado de avance de las metas
planteadas y, en caso de producirse desviaciones importantes
respecto a lo programado, se acuerden las medidas correctivas que
se adoptarn.

LAS MEDIDAS CORRECTIVAS pueden consistir en cambios en


los programas, cambio en las metas, nuevas asignaciones o
recortes de los recursos presupuestarios, revisin de las tareas
contenidas en los programas, etc.

54

01/04/2014

Requisitos de las metas

Su establecimiento debe considerar diferentes parametros

Deben ser posibles de cumplir por la institucin con los recursos


financieros, humanos, fsicos y tecnolgicos disponibles

Su logro debe depender de la institucin (establecer los supuestos)

Deben establecerse para ser cumplidas en un plazo determinado

Deben expresar claramente el mbito geogrfico que cubre

Deben ser conocidas y acordadas con los ejecutores de un programa


(establecer los responsables por el cumplimiento)

Para establecer la meta se deben


considerar diferentes parmetros
Lnea base y desempeo histrico
Desempeo de instituciones similares
(benchmarking)
Estndares aplicados a normas tcnicas

55

01/04/2014

Problemas frecuentes cuando


se establecen las metas
No existen o no se
construyen los
medios de
verificacin

La evaluacin (el
juicio sobre el
desempeo no es
confiable)

Los supuestos no
son pertinentes (se
imputan aspectos
que si la institucin
controla)

Las metas estimulan


un desempeo poco
innovador y
desafiante

Problemas frecuentes cuando


se establecen las metas
No existen datos
disponibles para
estimar la lnea base
La institucin
desconoce estndares
de entidades similares
Se desconoce la
poblacin objetivo y
potencial

Riesgo se sobre o
subvalorar la meta

No es posible evaluar
respecto de las mejores
prcticas
(autocomplacencia)

La meta no permite
monitorear el avance hacia
el cumplimiento
del objetivo (y por lo tanto no
se pueden tomar decisiones
adecuadas)

56

01/04/2014

Problemas frecuentes cuando


se establecen las metas
Subvaloracion de las
metas frente a un
ambiente punitivo de la
evaluacion

Trampa de la medicin:
se muestra como
resultados (y se hace)
solo lo que se puede
medir

Escasa utilidad para la


toma de decisiones y
mejora de la gestin

No es posible avanzar
hacia la mejora de los
resultados relevantes para
la organizacin y por ende
para la ciudadana

Requisitos para la identificacin


de las metas

METAS: Constituyen la expresin concreta y cuantificable de los


logros que la organizacin planea alcanzar en el ao (u otro periodo
de tiempo) con relacin a los objetivos estratgicos previamente
definidos.

REQUISITOS:
Abarcar el conjunto de dimensiones de desempeo de la gestin:
eficiencia, eficacia, calidad y economa.
Debe estar definida en base a la generacin de compromisos internos,
por lo tanto su cumplimiento no debe depender de otras entidades o de
factores exgenos.
Deben tener un componente de realismo, es decir que puedan ser
alcanzadas con los recursos humanos y financieros disponibles.

57

01/04/2014

4.- FORMULACIN DE
INDICADORES DE GESTIN EN
EL SECTOR PBLICO

58

01/04/2014

Gestin Pblica por Resultados


GESTIN
PBLICA

INFORMACIN

DESICIONES

INDICADORES
RECURSOS

INVERSIN EN
INFRAESTRUCTURA
INFRAESTRUCTURA

INVERSIN EN
CAPITAL HUMANO
RECURSOS HUMANOS

RESULTADOS
E IMPACTOS

OTROS GASTOS
SERVICIOS

PRODUCTOS

PROCESO

INSUMOS

Dimensiones

Qu medir?

Fsicos
Financieros
RRHH

Bienes y servicios:
Canales de regado
Carreteras
asfaltadas
Servicio educativo

Cobertura
educativa de
calidad
Ampliacin de
la frontera
agrcola

Reduccin
de la pobreza
Mejora de la
competitividad

59

01/04/2014

Tipos de indicadores
Indicadores de Medicin del Desempeo:
Son instrumentos de medicin de las principales variables o acciones
asociadas al cumplimiento de los objetivos, los cules son expresin
concreta de lo que se pretende alcanzar con un objetivo especfico.
Tipos: Insumo; Producto ; Resultado ; Impacto
Indicadores de Anlisis o Evaluacin del Desempeo:
El anlisis de la medicin del desempeo se realiza una vez
culminada la accin o la intervencin, y permite analizar las diferentes
dimensiones de la gestin institucional.
Tipos: Eficacia; Eficiencia; Economa; Calidad

119

Indicadores: Medicin para el Monitoreo


PROCESO

INSUMOS

ACTIVIDAD

PROYECTO

OBJETIVO
ESPECIFICO

Insumos:

Producto:

cuantifican
los recursos
empleados

cuantifican los
bienes o servicios
producidos

OBJETIVO
ESTRATEGICO

Calidad:
Eficiencia:
relacin entre
insumos empleados
y bienes o servicios
producidos

INDICADORES DE MONITOREO

reflejan los
atributos de los
bienes o servicios
producidos

Resultado:
reflejan el
aporte/contribucin
en el cumplimiento
de los objetivos
especficos

Impacto:
miden el efecto de
los resultados
sobre un mbito
de mayor alcance

120

60

01/04/2014

Qu medir?
Insumos: Miden la cantidad de recursos fsicos, financieros y/o humanos:
Cantidad de profesionales contratados
Gasto total en materiales
Horas de trabajo utilizadas
Producto: Cuantifican los bienes y servicios producidos o entregados por la
institucin, programa, proyecto o actividad:
Km. De caminos departamentales con mantenimiento (rutinario/peridico)
N de partos atendidos
N de inspecciones realizadas
Resultado intermedio : Miden los cambios de comportamiento, estado o actitud
sobre la poblacin objetivo como consecuencia de los bienes y/o servicios entregados:
Red de caminos departamentales en buen estado
Alumnos con suficiente nivel de comprensin lectora
Resultado final /impacto: Miden el grado de mejora en las condiciones de la
poblacin , atribuibles a la entrega de los bienes y/o servicios:
Niveles de desnutricin infantil
Niveles de ingreso de la poblacin objetivo

Qu medir?
Eficiencia: describen la relacin entre la produccin de un bien o servicio y los recursos
utilizados :
Costo por kilmetro de carretera construido
Cantidad de inspecciones realizadas en relacin al total de inspectores
Eficacia: cuantifican el grado de cumplimiento de los objetivos o resultados de la
institucin, programa, proyecto, sin considerar los recursos utilizados:
Porcentaje de alumnos capacitados que consiguen empleo al finalizar el programa
Porcentaje de la poblacin beneficiada en relacin a la poblacin objetivo
Calidad: Mide la capacidad de la institucin para responder a las necesidades de sus
clientes, usuarios o poblacin objetivo (oportunidad, accesibilidad, continuidad,
cortesa, etc.):
Tiempo de espera promedio en oficinas de atencin al pblico
Usuarios satisfechos en relacin al total de usuarios
Economa: relaciona la capacidad de una institucin , programa o intervencin, para
administrar sus recursos financieros, generar ingresos propios para financiar sus
actividades, recuperar prstamos:
Presupuesto ejecutado respecto al presupuesto programado
Porcentaje de recursos generados en relacin al gasto total para la produccin del
bien o servicio.

61

01/04/2014

Tipologa
mbito de Control

Dimensiones del Desempeo

Insumos

Eficacia

Procesos

Eficiencia

Productos (bienes y servicios)

Economa

Resultados (intermedios y finales)

Calidad

Segn etapa del


proceso productivo
asociado al la
actuacin pblica en la
generacin del
producto

Segn qu miden
asociado al
cumplimiento de los
objetivos establecidos
y la manera cmo
stos son logrados

Tipologa segn mbito de control


Insumo

Procesos

Productos

Resultados

Cuantifican los
recursos
utilizados en la
produccin de
los bienes y
servicios

Ejecucin o
forma en que el
trabajo es
realizado para
producir los
bienes y
servicios

bienes y servicios
de manera
cuantitativa
producidos y
provistos por un
organismo pblico
o una accin
gubernamental

Miden los
resultados a nivel
del fin ltimo
esperado con la
entrega de los
bienes y
servicios

Nmero de
profesionales

Das de demora del


proceso de compra

Nmero de
vacunaciones
realizadas

% de familias con
disminucin en la
prevalencia de
enfermedades
diarreicas agudas

Cantidad de horas
de trabajo utilizadas
o disponibles para
desarrollar un
trabajo

Nmero de
viviendas
construidas

62

01/04/2014

Tipologa segn dimensin del


desempeo
Eficacia

Eficiencia

Economa

Calidad

Grado de
cumplimiento
de los objetivos
planteados

Relacin entre dos


Capacidad para
Mide atributos,
magnitudes fsicas: generar o
capacidades o
produccin de un
movilizar
caractersticas
bien o servicio y
adecuadamente
que deben tener
los insumos que se
los recursos
los bienes o
utilizaron para
Aplica
Aplica
financieros
en
el
Aplica servicios para
alcanzar
ese nivel Aplica
preferentemente
a:
preferentemente
a:
cumplimiento
responder
a las
preferentemente
a: de
de producto
preferentemente
a:
Fin

Componente
los objetivos
necesidades de
Componente
Propsito
Propsito
Actividad
Componente los usuarios
Componente
Actividad
Ingresos
propios
promedio
Porcentaje de becas Costo
Grado de
Actividad
entregadas en
relacin a las
programadas
Reduccin de la
tasa de
analfabetismo

anual por alumno


atendido
Solicitudes
tramitadas por
funcionario

generados

Presupuesto
ejercido

satisfaccin de los
usuarios
Tiempo de
respuesta a
requerimientos de
los beneficiarios

Definicin de Calidad
Propiedad o Conjunto de Propiedades inherentes a algo, que
permiten juzgar su valor.
Est referido a las caractersticas y/o atributos de los bienes y
servicios entregados, tales como la oportunidad, la
accesibilidad, la continuidad, la cortesa en la atencin, entre
otros.
Indicador que se encuentra referido exclusivamente a medir
la capacidad de la institucin o programa para responder ante
las necesidades de sus clientes, usuarios o poblacin
objetivo.

Fuente: Directiva N 008-2011-MIMDES Normas y Lineamientos para el Monitoreo


y Evaluacin Sectorial.

63

01/04/2014

Desajustes en la calidad de los servicios

Dos definiciones
para entender la
calidad del servicio:
a. Cumplimiento de
expectativas.Aptitud de un
servicio para
satisfacer las
necesidades de los
usuarios.
b. Cumplimiento de
especificaciones.Capacidad de un
servicio para cumplir
las especificaciones
con las que fue
diseado.

En una lgica de resultados qu


se quiere evaluar?
Costo-Efectividad

INSUMO

COSTO

Economa

ACTIVIDAD

Eficiencia

PRODUCTO

RESULTADO

Efectividad

MBITO DE DESEMPEO
MBITO DE CONTROL

64

01/04/2014

Indicadores de Desempeo ...

Esquema de Indicadores para la Medicin y


Evaluacin del Desempeo

Eficiencia
Programacin
del Gasto Pblico

Insumo

Producto
Eficacia
Calidad

Productividad

Economa

Eficiencia
Ejecucin del
Gasto Pblico

Resultado
Impacto

Eficacia

Insumo

Producto

Eficacia
Calidad

Productividad

130

65

01/04/2014

Un ejemplo como referencia:


Indicadores para la Medicin del Desempeo
Naturaleza

Nombre del Indicador

Nivel
anterior

Valor
Programado

Valor
Ejecutado

Insumo

N capacitadores

15

10

Producto

N de cursos

Resultado

Calificacin promedio obtenida en


evaluacin estndar

12

18

14

Impacto

Incremento salarial

10%

50%

15%

Indicadores para la Evaluacin del Desempeo


Naturaleza
Economa
Eficiencia
Calidad
Eficacia

Nombre del Indicador


Ahorro de insumos: Diferencia entre el N
de capacitadores programados y
utilizados
N de capacitadores promedio por curso
de 25 alumnos
Nivel de satisfaccin manifestado por los
participantes
Nivel de cumplimiento de objetivo de
calificacin

Nivel
anterior

Valor
Programado

Valor
Ejecutado

80%

100%

60%

60%

100%

78%

132

66

01/04/2014

67

01/04/2014

Pasos para la elaboracin de


indicadores de desempeo

Directiva DEROGADA:
Directiva N 006-2007-EF/76.01

68

01/04/2014

69

01/04/2014

a) Identificar y/o revisar productos y objetivos


Cules son los productos estratgicos y objetivos que sern
evaluados?
b) Identificar las dimensiones y mbitos de desempeo
Qu mbitos y dimensiones del desempeo es conveniente medir?
Eficacia, Eficiencia, Economa, Calidad
Resultado Final

c) Establecer responsabilidades organizacionales


Cules sern los Centros de Responsabilidad, o reas
responsables por el desempeo logrado
A qu niveles realizaremos la evaluacin?
d) Establecer los referentes para la comparacin
Sobre qu comparamos los indicadores para saber si el
desempeo es adecuado?

e) Construir las frmulas o algoritmos


Cmo relacionamos las variables de medicin?
f) Recopilar la informacin necesaria
Qu datos y antecedentes permitirn construir los indicadores?
g) Validar: aplicar criterios de tcnicos y requisitos
Cmo sabemos que los indicadores construidos miden efectivamente la
gestin y los resultados?
h) Analizar los resultados obtenidos
Por qu se produjeron los resultados?
i) Comunicar e informar
Quines tienen que conocer nuestros resultados?
Organizacin, Usuarios, Ministerio de Finanzas, Oficina de Presupuestos,
Congreso, etc.

70

01/04/2014

71

01/04/2014

72

01/04/2014

73

01/04/2014

74

01/04/2014

5.- ENFOQUE PRACTICO:


Determinacin de
Indicadores, Seguimiento,
medicin y evaluacin

75

01/04/2014

Las Metas
Definicin:

Son los logros cuantificables al final de un proceso


usando los criterios de cantidad, calidad y tiempo
La exigencia de considerar METAS para cada nivel de la Jerarqua de Objetivos
fundamenta en la necesidad de explicar qu cosas queremos lograr especficamente
con los procesos de cambio enunciados en ellos.

Proceso para su elaboracin:


CUANTIFICAR: definir en qu cantidad porcentual o nominal vamos a cambiar o
modificar determinada realidad.
CALIDAD: establece especficamente el parmetro o marco de referencia para
indicar lo que se mejorar de la realidad en la que vamos a intervenir teniendo en
cuenta los objetivos propuestos.
TIEMPO: especifica el horizonte temporal en el cual se alcanzarn los resultados. Se
pueden expresar en aos y meses.

Proceso de Formulacin de Metas por cada


nivel de la columna de Jerarqua de Objetivos
C
O
H
E
R
E
N
C
I
A
Y
P
E
R
T
I
N
E
N
C
I
A

PROPOSITOS,
RESULTADOS
Y ACCIONES

Propsito
Comunidades rurales
de la regin
Cajamarca adoptan
estilos de vida
saludables

Identificar en esos
niveles las ideas fuerza
o variables que aluden
al cambio y que
servirn para la
elaboracin de las
metas

Idea Fuerza o
Variable
Adoptan estilos
de vida
saludables

Conceptualizar la idea
fuerza o variable que
seala el cambio para
.
poder elaborar las metas

Conceptualizacin sobre la cual


se construyen las metas
Adoptar estilos de vida saludable
significa que las familias de una
comunidad accedan a condiciones que
les permita mantener un nivel de salud
adecuado contando para ellos con la
participacin de los actores comunales
que aseguren la sostenibilidad de los
cambios logrados.

76

01/04/2014

Proceso de Formulacin de Metas por cada


nivel de la columna de Jerarqua de Objetivos
Propsito

Comunidades
rurales de la
regin
Cajamarca
adoptan
estilos de
vida
saludables

Idea fuerza del


cambio enunciado
en el objetivo

Conceptualizacin

Metas (con criterios de cantidad, calidad y


tiempo)

Cul es la idea
fuerza del cambio
en el objetivo?

Adoptar estilos de vida


saludable significa que
las familias de una
comunidad accedan a
condiciones que les
permita mantener un
nivel de salud
adecuado contando
para ellos con la
participacin de los
actores comunales
que aseguren la
sostenibilidad de los
cambios logrados.

Cmo sabemos que se adoptan estilos


de vida saludables?

Adoptan
estilos de
vida
saludables

accedan a
condiciones
que les
permita
mantener un
nivel de salud
adecuado

80% de las familias rurales


(cantidad) viven en
condiciones de salud
adecuadas (calidad) al
final del proyecto
(tiempo).

la
participacin
de los actores
comunales

80% de los servicios de


saneamiento ambiental
bsico rural de la
comunidad (cantidad) son
gestionados bajo el
modelo de concertacin
social (calidad) al final
del proyecto (tiempo).

Las metas deben tener asignados


responsables por su cumplimiento a
nivel de la organizacin.
Debe quedar claramente establecido cual
es la Unidad, rea, Direccin, que es
responsable por el cumplimiento de la
meta, an cuando otras reas intervengan
con produccin intermedia o final.

77

01/04/2014

EJEMPLO 1: El caso del Pliego MINSA


Pregunta: Qu efecto [cambio] espero que se manifieste en el
beneficiario que recibi los bienes y servicios [PRODUCTO]?

Productos
Finales

Beneficiario
Directo

Qu
[cambia]

Quines

Atencin
IRA

Nio
<5 aos

Casos
severos de
IRA

Nios
< 5 aos

Casos de
diarrea por
rotavirus

Nios
< 5 aos

Vacuna
completa

Nio
<5 aos

Cunto
[magnitud]

Tiempo

Reducir de 5% Al 2011
a 1%
Reducir de 6
episodios por
ao a 2

Al 2010

Atencin
Prenatal

Gestante

Partos en Est.
Salud

Gestantes
rurales

Incrementar
Al 2011
de 54% a 70%

Atencin
Parto

Casos de
hemorragia
posparto

Gestantes
rurales

Reducir de
12% a 3%

Al 2011

Gestante

Atencin
Cesrea

Gestante

Casos de
muertes
maternas

Gestantes
rurales

Reducir de
800 por ao a
400

Al 2015

Los Indicadores
Definicin:

Son medidas especficas (unidad de medida) que sealan


la informacin que se necesita recoger para conocer el
progreso alcanzado en el cumplimiento de las metas
propuestas para cada nivel de la Jerarqua de Objetivos del
marco lgico.
De acuerdo a la jerarqua de objetivos podemos elaborar tres tipos de indicadores:
Indicadores de Impacto: miden los cambios que se esperan lograr al final de un perodo
y se ubican a nivel del propsito u objetivo general del proyecto.
Indicadores de Proceso: miden los cambios que se van a producir en el proceso, ya
sea a seis meses, un ao o ms. En ese sentido, a estos indicadores tambin se les
conoce con el nombre de indicadores de proceso. Estos se ubican a nivel de los
resultados u objetivos especficos del proyecto.
Indicadores de Cumplimiento o Producto: indican si las metas planteadas a nivel de
las acciones se han cumplido en el tiempo y con los recursos previstos.

78

01/04/2014

Proceso de Formulacin de los Indicadores por


cada META de Propsito y Resultados
METAS
PROPOSITO Y
RESULTADOS
Solo cuando existe una
diferenciacin entre
medios y fines
Meta de
Propsito
80% de las familias
rurales viven en
condiciones de salud
adecuadas al final del
proyecto.

Identificar en esos niveles


las ideas fuerza o
variables que aluden al
cambio en las metas y
que servirn para la
elaboracin de los
indicadores

Idea Fuerza o
Variable
Condiciones de
salud adecuadas

Conceptualizar la idea
fuerza o variable que
seala el cambio

Conceptualizacin sobre la cual


se construyen las metas
Condiciones de salud adecuadas se
refiere a familias con menores riesgos
de enfermedades principalmente
prevalentes en las zonas rurales que
eviten su muerte; as como aquellas
que acceden a servicios bsicos
vinculados a la alimentacin y
salubridad.

Proceso de Formulacin de Indicadores por


cada Meta de Propsito y Resultados
Meta del
Propsito

80% de las
familias rurales
viven en
condiciones
de salud
adecuadas al
final del
proyecto

Idea fuerza del


cambio
enunciado en el
objetivo

Conceptualizacin

Indicadores

Cul es la idea
fuerza del cambio
en el objetivo?

Condiciones de
salud adecuadas se
refiere a familias
con menores
riesgos de
enfermedades
principalmente
prevalentes en las
zonas rurales que
eviten su muerte;
as como aquellas
que acceden a
servicios bsicos
vinculados a la
alimentacin y
salubridad.

Cmo sabemos que tienen menores riesgos


de enfermedades.?

Condiciones
de salud
adecuadas

menores
riesgos de
enfermedades
principalmente
prevalentes

% de familias con
disminucin en la
prevalencia de
enfermedades diarreicas
agudas.
Tasa de morbilidad por
EDAs

acceden a
servicios
bsicos

% de familias que
consumen agua segura y
saludable

79

01/04/2014

Tipos de Indicadores de Acuerdo a la


Jerarqua de Objetivos
Columna Jerarqua
de Objetivos

Niveles de Cambio

FIN
Objetivo de desarrollo

CAMBIO SOCIAL

PROPOSITO
Objetivo General
Problema Central

IMPACTOS

(Sistemas de evaluacin)

RESULTADOS
Objetivos Especficos
Causas del Problema

EFECTOS

Indicadores de
Proceso:

ACCION
Actividades principales

PRODUCTOS

Tipos de Indicadores

No se elaborarn
indicadores

Indicadores de Impacto:

(Sistemas de evaluacin)

Indicadores de cumplimiento
(Sistemas de monitoreo)

Para recordar...
Es importante no confundir los conceptos de objetivos, resultados e
indicadores, es por ello que debemos considerar que:
Los Objetivos aluden al cambio que se espera lograr.
Las Metas son los productos deseados en trminos de
cantidad, calidad y tiempo.
Los Indicadores son medidas especficas a travs de las
cuales nos permite conocer el avance o progreso alcanzado en
el cumplimiento de las metas definidos por cada objetivo.

80

01/04/2014

Fuentes de Verificacin
Las fuentes de verificacin son los medios a travs de los cuales
podremos constatar, conocer y verificar el cumplimiento de las metas
establecidas en la Jerarqua de Objetivos (Propsito, Resultados y
Acciones).
Existen dos tipos de fuentes:

Primarias:

hacen referencia a las personas.

Secundarias: hacen referencia a los datos, espacios o documentos.


Es importante no confundir las fuentes de verificacin con los
instrumentos de recoleccin de informacin (encuestas, entrevistas),
stos ltimos debern ser diseados en el sistema de evaluacin y
monitoreo de proyectos.

Denominacin

Resultados de Impacto
O
Indicadores de Impacto
O
Indicadores de xito

A partir de los cules se evaluar el


logro o avance de los objetivos
estratgicos.

81

01/04/2014

OTRO EJEMPLO: Proceso de Formulacin de Resultados de Impacto

OBJETIVOS
ESTRATEGICOS
Identificar en esos niveles
las ideas fuerza o variables
que aluden al cambio y que
servirn para la elaboracin
de los resultados de
impacto

Ejemplo de Objetivo Estratgico:


Consolidar una administracin
pblica eficiente y moderna que
responda a las necesidades de la
ciudadana.

RESULTADOS
DE IMPACTO

Ejemplos Resultado de Impacto:


A. El 80% (cantidad) de los procesos de
administrativos se encuentran
estandarizados y simplificados
(calidad) al 2011 (tiempo).
B. El 70% (cantidad) de las dependencias
se encuentran articulados a un
sistema de administracin por
resultados (calidad) al 2011 (tiempo).

EXPOSICION RESUMEN
NUEVOS ELEMENTOS DE
APLICACIN DEL PRESUPUESTO
POR RESULTADOS

Ing. Vlado Castaeda Gonzales


Master de Estudios Polticos Aplicados
solucionesgp1@gmail.com

82

01/04/2014

Aspectos de Inters sobre


Presupuesto por Resultados en la
Ley del Presupuesto Pblico 2012
Ley N 29812

DISPOSICIN COMPLEMENTARIA
TRANSITORIA

83

01/04/2014

Estructura Funcional
FUNCIN

DIVISIN
FUNCIONAL

GRUPO
FUNCIONAL

Estructura Programtica
PROGRAMA
PRESUPUESTAL

PRODUCTO

Programa
Presupuestal

Producto1

Actividades

Producto2

Actividades

Acciones
Comunes (*)

Actividades

Clasificador
programtico

PROYECTO.

ACTIVIDAD /
OBRA

Proyecto 1

Acciones de
Inversin/Obras

Proyecto2

Acciones de
Inversin/Obras

Acciones
Centrales

Actividades

Asig. Presup.
No ligadas a
productos

Actividades

(*) Bienes de capital y Gastos directos e indirectos indivisibles utilizados en mas de un producto

84

01/04/2014

RD N 002-2011-EF/76.01 Lineamientos
para la Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Pblico 2012 y
sus Anexos
http://www.mef.gob.pe/index.php?option=com_content&view=article&id=366&Itemid=100294&lang=es

Fuente :MEF

85

01/04/2014

Formulacin presupuestaria: Vinculando


planificacin y presupuesto
Planificacin
(Planes estratgicos)

Programacin
(Programa presupuestal)

Presupuestacin
(Clasificacin del gasto)

Objetivo del
PND / PESEM

Resultado final

Funcin / Prog. Fun.


/ Subprog. Fun.

Objetivo del
PESEM / PEI

Resultado
especfico

Programa
presupuestal

Acciones
estratgicas

Productos

Productos

Actividades

Actividades

Resultado
Final

Indicador RF

Indicador RE

Resultado
Especifico 1

Resultado
Especifico 2

Resultado
Especifico 3

Resultado
Especifico 4

Programa
Presupuestal
Producto
Presupuestal

Acciones
Comunes (**)

Actividades

Acciones de
Inversin/
Obras

Insumos

Conglomerado
de Proyectos
Acciones
Centrales (*)

Programa

Producto

Actividad

Clasificador
Programtic
o

(*) Bienes y servicios indivisibles utilizados por el Pliego para su funcionamiento, no asignables a ningn Programa
(**) Bienes y servicios indivisibles utilizados en ms de un producto

86

01/04/2014

RD N 004-2012-EF/50.01
Directiva N 002-2012-EF/50.01 Directiva
para los Programas Presupuestales en el
marco de la Programacin y Formulacin
del Presupuesto del Sector Pblico 2013
y sus Anexos

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

174

87

01/04/2014

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

175

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

176

88

01/04/2014

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

178

89

01/04/2014

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

179

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

180

90

01/04/2014

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

181

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

182

91

01/04/2014

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

183

Etapas para el llenado del anexo 2


Diagnstico

Contenidos

Nivel de
objetivos

Matriz

Indicadores

Programacin
fsica y
financiera

Medios de
verificacin

Seguimiento y
Evaluacin

Supuestos

Resultado
final
Resultado
especfico
Producto
Actividad
Programas Presupuestales

184

92

01/04/2014

Indicadores por nivel de objetivo


mbito de
control

Indicador

Resultado

Indicador de
desempeo

Meta

- Indicador
- Unidad de medida del
indicador
- Valor proyectado del
indicador

- Indicador

Producto

Indicador de
desempeo

Producto / Proyecto

Indicador de
produccin fsica
(dimensin fsica)

Actividades /
Acciones de
inversin y/u obras

Indicador de
produccin fsica
(dimensin fsica)

- Unidad de medida del


indicador
- Valor proyectado del
indicador

- Indicador
- Unidad de medida
- Valor proyectado del
indicador

- Indicador
- Unidad de medida
- Valor proyectado del
indicador
- Ubigeo

Actividades /
Acciones de
inversin y/u obras

Dimensin
financiera

- Valor monetario

Programas Presupuestales

Ministerio
de Economa y
Finanzas

185

LO LTIMO
Directiva
N 001-2014-EF/50.01
Directiva para los Programas
Presupuestales en el marco de la
Programacin y Formulacin del
Presupuesto del Sector Pblico para el
ao fiscal 2015

93

01/04/2014

FIN DE SESIN

Ing. Vlado Castaeda Gonzales


Master de Estudios Polticos Aplicados
solucionesgp1@gmail.com

94