SECRETARIA DE AGRICULTURA, GANADERA, DESARROLLO RURAL, PESCA Y ALIMENTACIN

FORMATO: CORRIDA FINANCIERA PROGRAMAS FAPPA Y PROMETE

NOMBRE DEL PROYECTO:

Produccion de Datil

VI. Anlisis Financiero

A
B
B.I.
B. II.

C
C.I.
C.II.
C.III.
C.IV.

D
D.I.
D.lI.

PRESUPUESTO DE INVERSIN

CLCULOS TCNICOS
MEMORIAS DE CLCULO
COSTOS DE OPERACIN

PROYECCIN FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.

PROYECCIN DE COSTOS TOTALES DE PRODUCCIN
PROYECCIN DE INGRESOS
ESTADO DE RESULTADOS
FLUJO DE EFECTIVO

ANLISIS DE RENTABILIDAD
PUNTO DE EQUILIBRIO
VAN, TIR Y B/C

RAL, PESCA Y ALIMENTACIN

PPA Y PROMETE

Produccion de Datil
COSTOS TOTALES

INDICE

COSTOS FIJOS
MANTENIMIENTO
ADMINISTRACION

TOTAL

AO 1

AO 2

$ 24,000.00
$ 43,200.00

$ 25,200.00
$ 45,360.00

$67,200.00

$70,560.00

COSTOS VARIABLES
PREPARACION DEL TERRENO
SIEMBRA
FERTILIZACIN
CONTROL DE MALEZAS
CONTROL DE PLAGAS
COSECHA
OTROS

TOTAL

COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES

AO 1
$
$
$
$
$
$
$

12,000.00
46,400.00
35,500.00
18,600.00
15,200.00
37,500.00
-

AO 2
$
$
$
$
$
$
$

12,600.00
48,720.00
37,275.00
19,530.00
15,960.00
39,375.00
-

###

###

AO 1

AO 2

$ 67,200.00 $ 70,560.00
$165,200.00 $173,460.00
###
###

Produccion de Datil

INDICE

PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS

COSTO
UNIDADCANTIDADUNITARIO

MONTOS

ACTIVO FIJO
Nivelador de Dtiles
Equipo de procesamiento de palmera
Correa de seleccin de palmeras
Lnea de Procesamiento de Dtil

EQUIPO
EQUIPO
EQUIPO
EQUIPO

2
2
2
2

15,250.00
10,784.00
9,650.00
10,340.00

###
###
###
###

ACTIVO DIFERIDO
ASISTENCIA TECNICA

PRESUPUES

22,721.76

###

CAPITAL DE TRABAJO
Servicios
Mano de obra
Capital de trabajo Insumos

TOTAL

servicio
ha
ha

1
10
10

$ 5,600.00
$ 5,240.00
$ 7,330.00

$ 5,600.00
###
###

###

N
PROGRAMA SOCIOS

TOTAL

$30,500.00
$21,568.00
$19,300.00
$20,680.00

$30,500.00
$21,568.00
$19,300.00
$20,680.00

$22,721.76

$22,721.76

$24,000.00
$73,300.00

$5,600.00 $ 5,600.00
### $52,400.00
$73,300.00

###

###

###

A
INDICE

Produccion de Datil

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48

Memorias de calculo
PAQUETE TECNOLOGICO PROPUESTO para 1 ha.
CONCEPTO
UNIDAD
CANTIDAD
PREPARACION DEL TERRENO
Rastreo

SIEMBRA
Semilla para palma
Tratamiento de semilla (furadan)
siembra
Biofertilizante
FERTILIZACIN
Nitrogeno
abonado mineral u orgnico

labor

saco
litro
ha
dosis

1.2
0.25
2
1

Tanque
manual

3
1

CONTROL DE MALEZAS
Manual
AGRAMINA
Aplicacin

jornal
litros
manual

10
4
3

CONTROL DE PLAGAS
Cochinilla algodonosa
Aplicacin

Litros
jornal

3
2

jornal
Fletes

10
1.5

COSECHA
Cosecha (manual)
Acarreo
OTROS

TOTAL

MANTENIMIENTO
ADMINISTRACION

Rendimiento DATIL (TON/HA)

COSTO MENSUAL
2,000.00
3,600.00

6.00

A
49
50
51
52
53
54

C
Precio ($/TON)DATIL
Numero de unidades (HA)
Precio ($/Ha) Palmas
Total insumos/ha
Total por superficie sembrada

D
4,100.00
10
500
7,330.00
73,300.00

oduccion2 de Datil
3

4
LOGICO PROPUESTO
para 1 ha.
5
PRECIO UNITARIO
6
7
8
600.00
9
10
11
12
2,000.00
13
400.00
14
1,000.00
15
140.00
16
17
1,100.00
18
250.00
19
20
21
22
23
120.00
24
75.00
25
120.00
26
27
28
280.00
29
340.00
30
31
32
300.00
33
500.00
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48

TOTAL
1,200.00
1,200.00

4,640.00
2,400.00
100.00
2,000.00
140.00
3,550.00
3,300.00
250.00
1,860.00
1,200.00
300.00
360.00
1,520.00
840.00
680.00
3,750.00
3,000.00
750.00
-

16,520.00

F
49
50
51
52
53
54

Produccion de Datil
PROYECCION DE COSTOS

INDICE

COSTOS DEL PROYECTO

CONCEPTO
PREPARACION DEL TERRENO
SIEMBRA
FERTILIZACIN
CONTROL DE MALEZAS
CONTROL DE PLAGAS
COSECHA
OTROS
MANTENIMIENTO
ADMINISTRACION

TOTAL

COSTOS
POR HA.
$
$
$
$
$
$
$
$
$

1,200.00
4,640.00
3,550.00
1,860.00
1,520.00
3,750.00
2,000.00
3,600.00

$
$
$
$
$
$
$
$
$

AO

AO

12,000.00
46,400.00
35,500.00
18,600.00
15,200.00
37,500.00
24,000.00
43,200.00

###

###
###
###
###
###
###
###
###

###

INDICE

Produccion de Datil
Concepto

U. de Medida

VENTA DE DATIL
VENTA DE PALMAS

tonelada
ha

Total de Ingresos

VOLUMEN DE PRODUCC
60.00
10.00

PRECIO VENTA
4,100.00
500.00

Presupuesto Anual de Ingresos

Ao 1

Ao 2

246,000.00
5,000.00

258,300.00
5,250.00

251,000.00

263,550.00

Produccion de Datil
ESTADO DE RESULTADOS

INDICE

CONCEPTOS
( + ) VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
( - ) COSTOS TOTALES
( = ) UTILIDAD BRUTA
( - ) DEPRECIACION
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
( - ) IMPUESTOS
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO

AO 1
$
$
$
$
$
$
$
$
$

251,000.00
67,200.00
165,200.00
232,400.00
18,600.00
18,600.00
1,860.00
16,740.00

duccion de Datil
O DE RESULTADOS
AO 2
$
$
$
$
$
$
$
$
$

263,550.00
70,560.00
173,460.00
244,020.00
19,530.00
19,530.00
1,953.00
17,577.00

INDICE

FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO
AO 0
( + ) VENTAS
$
( + ) VALOR DE RESCATE
$
( = ) INGRESOS TOTALES $
COSTOS FIJOS
$
COSTOS VARIABLES
$
( = ) COSTOS TOTALES
$
COMPRA ACTIVO FIJO
###
COMPRA ACTIVO DIFERIDO
###
COMPRA CAPITAL DE TRAB
###
( = ) SALDO FINAL
###

AO 1
###
$
###
$ 67,200.00
###
###
$
$
$
$ 18,600.00

AO 2
###
###
###
###
###
###
###
###
###
###

INDICE

PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO
VENTAS
COSTOS FIJOS
COSTOS VARIABLES
COSTOS TOTALES
PUNTO DE EQUILIBRIO $
PUNTO DE EQUILIBRIO %

AO 1

AO 2

$
$
$
$

251,000.00
67,200.00
165,200.00
232,400.00

###
$70,560.00
###
###

196,587.41

$206,416.78

78%

78%

INTERPRETACION
SIGNIFCA EL PORCENTAJE DE VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR POR AO PARA NO TENER PER
ES EL VALOR MINIMO EN VENTAS QUE SE TIENE QUE REALIZAR PARA NO PERDER, ENCIMA DE ESOS

O PARA NO TENER PERDIDAS, ES DECIR

DER, ENCIMA DE ESOS VALOR SIGNIFICARIA BUENAS GANANCIAS

INDICE

ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA DE ACTUALIZACION

AO
AO 0
AO 1
AO 2
TOTAL

INGRESOS

10%

COSTOS

FLUJO DE
EFECTIVO

$
$ 251,000.00
$ 263,550.00

$ 246,069.76
$ 232,400.00
$ 244,020.00

-$ 246,069.76
$
18,600.00
$
19,530.00

$ 514,550.00

$722,489.76 -$ 207,939.76

VAN
TIR
B/C

TASA
(1+t)-n
1.00000
0.90909
0.82645

-$ 213,020.17
Err:523
0.68

N, TIR, B/C)

INGRESOS
EGRESOS
ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
$ 246,069.76
$
$ 228,181.82 $ 211,272.73
$ 217,809.92 $ 201,669.42
$445,991.74 $ 659,011.91