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PLAN DE NEGOCIOS
Asesor Temtico
Diana Elizabeth Cuadros
Especialista en Gerencia de Proyectos
Nota de Aceptacin.
_____________________________________________
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Firma del Jurado
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Firma del Jurado
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Firma del Jurado
_______________________________________
Firma Presidente del Jurado
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTOS
A mis padres que continuamente me apoyaron en cada una de las decisiones que
tome durante la realizacin de esta carrera y a las enseanzas continas a lo largo
de mi vida.
A cada uno de los profesores, que dedicaron su valioso tiempo y sabidura, para
ensear sus conocimientos tanto en la especializacin como personalmente.
A cada uno de mis jefes laborales, que con su apoyo incondicional lograron que
pudiera llevar con xito este proyecto acadmico y de vida.
CONTENIDO
Pg.
LISTA DE TABLAS
LISTA DE GRFICOS
11
LISTA DE FIGURAS
13
RESUMEN EJECUTIVO
14
EXECUTIVE SUMMARY
15
1.
16
2.
EL MODELO DE NEGOCIO
18
3.
DESCRIPCIN DE LA EMPRESA
20
4.
5.
20
20
24
25
27
30
30
37
37
FUENTES DE INFORMACIN
38
38
41
7.
PORTAFOLIO DE SERVICIOS:
43
46
6.1 PRECIO
46
47
48
6.4 DISTRIBUCIN
552
552
53
6.7 COMUNICACIONALES
55
55
56
6.10 SERVICIOS
56
57
57
58
ANLISIS OPERATIVO
61
62
63
64
65
66
67
67
68
69
69
79
79
82
83
83
7.16 INGRESOS
84
7.17 EGRESOS
85
7.18 AMORTIZACIN
86
89
91
992
CONCLUSIONES FINALES
94
BIBLIOGRAFA
95
LISTA DE TABLAS
Pg.
27
30
32
39
45
47
52
53
58
59
59
65
68
70
79
83
Pg.
Tabla 17. Flujo de Inversiones
84
85
86
87
89
90
92
10
LISTA DE GRFICOS
Pg.
Grfico1. Segmentacin de Clientes
27
33
34
35
36
41
42
43
44
44
44
45
62
62
11
Pg.
Grfico 15. Distribucin general interna de la sede de Mi Mascota
MIMA S.A.S.
63
64
65
69
12
LISTA DE FIGURAS
pg.
Figura 1. Las mascotas parte de la vida familiar
13
16
RESUMEN EJECUTIVO
14
EXECUTIVE SUMMARY
Thanks to the large number of families that today are opting to own some type of
pet and to the amount of veterinary centers and clinics, I saw an opportunity to
create a company devoted to making life easier for pet owners, by offering a health
plan for pets, payable in monthly installments and connected a wide network of
establishments affiliated to the company.
My company, Pet - SPOILS S.A.S. committed to offer a solution according to the
needs and expectations of pet owners, since health issues are one of the factors
that most influences the choice of a pet for the home, because it is very costly and
in many cases involving critical diseases, the owners choose to sacrifice the pet
instead of saving its life, due to the high costs that any medical treatment to the
animal implies.
Our clients are dog and cat owners who choose to provide their pets ideal
conditions of health, feed and wardrobe, and are ready to foresee the veterinary
expenses of their pets. Currently, an average pet-owning family in Medellin spends
monthly between $ 350.000 to $ 1.000.000 taking care of their pets, which often
hurts the family income. Taking this in consideration, My Pet - SPOILS S.A.S.
offers a variety of plans that accommodate these needs and especially respecting
the love that the owner has for his animal.
Our main goal is to offer pet owners 4 different coverage plans whose costs go
from $30.000 up to $100.000 per month. The cost depends on the select plan,
which include different veterinary services, needs of the owner and of the pet.
Additionally, there is a wide network of affiliated establishments located throughout
the city in the sections such as El Poblado, Laureles El Estadio and Beln, within
easy reach for our clients.
The value of the initial investment in assets (furniture, office equipment, and legal
fees) is $51.195.000 and the amount of working capital is of $45.630.000, for a
gross initial investment of $96.825.000, according to the business plan, where the
profitability rate for the investor (TIR) is 44.04 %.
Taking into consideration all of the procedures necessary before the business
initiates, the estimated date to begin operations is January 1, 2012.
15
Fuente: www.queridamascota.com
El ser humano desde sus comienzos ha tenido una estrecha relacin con los
animales estos le han servido para solucionar sus problemas, es el caso del perro
que fue unos de los primeros animales que le sirvi al hombre de compaa y
ayuda. Lo que ha permitido que cada vez ms exista un trato especial ante los
animales que se encuentran en los hogares.
Actualmente los animales cubren muchas necesidades como son: medios de
transporte, alimento, proporcionan seguridad en el hogar, son compaa y adems
en nuestros tiempos han sido utilizados en terapias para aliviar y sanar
enfermedades o sufrimientos de los seres humanos que encuentran en los animales
un gran apoyo para mejorar sus dolencias, ya que la interaccin con ellos puede ser
beneficiosa para la curacin parcial o definitiva de su sufrimiento.
Durante los ltimos aos la tasa de crecimiento, en lo que tiene que ver con la
tenencia de mascotas ha aumentado considerablemente en estas zonas,
evidenciando una falencia notoria en lo que tiene que ver con los centros de atencin
para mascotas, ya que la mayora de estos sitios se encuentran en los sectores
cntricos de la ciudad, en donde hay una concentracin considerable de estos
animales.
Esta situacin sumada con el valor econmico y sentimental que los propietarios
colocan sobre sus mascotas ha mostrado la necesidad de un sistema de prestacin
de servicios veterinarios que cubra con las expectativas del mercado y el entorno en
donde se le brinde todo tipo de atencin a la mascota y que tengan una gran
variedad de productos especializados para cubrir las necesidades bsicas y
expertas.
16
17
1. EL MODELO DE NEGOCIO
19
2. DESCRIPCIN DE LA EMPRESA
Municipio de Medelln Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconmico de la
vivienda segn tenencia de perros, gatos y otros animales. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20%20hogares.pdf.
20
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://www.nova.edu/ssss/QR/QR61/turner.html&ei=kNskTvjAE8PogQeu9ujADA&sa=X&oi=translate&ct=result&resnum=1&ved=0CCAQ7gEwAA&prev=/search
%3Fq%3DTurner%2BW.%2B%25E2%2580%259COur%2BNew%2BChildren:%2BThe%2BSurrogate%2BRole%2Bof%2BC
ompanion%2BAnimals%2Bin%2BWomen%2527s%26hl%3Des%26sa%3DG%26biw%3D1280%26bih%3D626%26prmd%3
Divnsb [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
3
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://www.avma.org/reference/marketstats/sourcebook.asp&ei=dN
ckTu3qN8m_gQfgx9XRDA&sa=X&oi=translate&ct=result&resnum=1&ved=0CCUQ7gEwAA&prev=/search%3Fq%3DAVMA
%2BReleases%2BNew%2BPet%2BOwnership%2B%2526%2BDemographics%2BSourcebook,%2BSource:%2BThe%26hl
%3Des%26lr%3D%26biw%3D1280%26bih%3D626%26prmd%3Divns. [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
21
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://media.americanpetproducts.org/press.php%3Finclude%3D14
2818&ei=Ct8kTqiPPJTogQeh8JHNDA&sa=X&oi=translate&ct=result&resnum=1&ved=0CB8Q7gEwAA&prev=/search%3Fq
%3DNew%2BSurvey%2BReveals%2BU.S.%2BPet%2BOwnership%2Bat%2BAll%2BTime%2BHigh%26hl%3Des%26biw%
3D1280%26bih%3D626%26prmd%3Divns. [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
5
http://translate.google.com.co/translate?hl=es&sl=en&u=http://veterinarycalendar.dvm360.com/avhc/article/articleDetail.jsp%
3Fid%3D567240%26sk%3D%26date%3D%26pageID%3D2&ei=qOEkTtb3L4nUgQerz5XoDA&sa=X&oi=translate&ct=result
&resnum=1&ved=0CB8Q7gEwAA&prev=/search%3Fq%3DNHart,%2BL,%2B%25E2%2580%259CUnderstanding%2Band%
2Boptimizing%2Battachment%2Bto%2Banimals%2B(proceedings)%25E2%2580%259D%2BCVC%26hl%3Des%26biw%3D
1280%26bih%3D626%26prmd%3Divns. [acceso el 20 de Abril de 2011 hora 6:00 pm].
22
compaa, es decir, que un total de 8,5 millones de hogares acoge uno. Se calcula
que en nuestro pas hay alrededor de 20 millones de mascotas, entre los que
destacan los 5,5 millones de perros y unos 4 millones de gatos.
Convivir con una mascota ayuda a reducir el nivel de estrs y la presin arterial,
potencia la autoestima y la habilidad social de los dueos, y mejora la
comunicacin y la afectividad dentro del hogar. O al menos as lo piensan el 80%
de las familias espaolas propietarias de un perro o un gato, segn un estudio de
la empresa Bayer. Y es que ste es un sector que est experimentando en
Espaa un rpido crecimiento, a pesar del retraso que experimenta con respecto a
otros pases como Estados Unidos. En total, se calcula que en nuestro pas
existen unos 20 millones de mascotas. De hecho, en 2007 factur 700 millones de
euros, un 6% ms que el ao anterior. 6
El mercado de los animales domsticos est creciendo cada ao de forma rpida,
en torno al 6%. En Espaa, segn datos de 2007, seis de cada 10 hogares tienen
al menos un animal de compaa, es decir, que un total de 8,5 millones de
hogares acogen uno. Se calcula que en Espaa hay alrededor de 20 millones de
mascotas, entre los que destacan los 5,5 millones de perros, unos 4 millones de
gatos, ms de 7 millones de pjaros, 4,5 millones de peces, sin contar los
llamados animales exticos, entre los se incluyen sobre todo pequeos mamferos
y reptiles (unos 2 millones). El gasto medio anual por familia en este concepto es
de unos 1.500 euros.7
Para la creacin de Mi Mascota - MIMA S.A.S, se debe contemplar el cumplimiento
de todos y cada uno de los reglamentos, leyes, estatutos y todas las disposiciones
legales que las entidades gubernamentales soliciten; como por ejemplo:
Licencia de funcionamiento.
6
7
http://www.tormo.com/noticias/20706/Animales_de_compania_oportunidad_de_negocio_para_la_franquicia
http://www.elpais.com/articulo/empresas/sectores/Animales/buena/compania/elpepueconeg/20090301elpnegemp_6/Tes
23
24
Los animales domsticos son queridos por sus dueos pero pueden hacerse dao,
presentarse una enfermedad o dolencia de su mascota en cualquier momento. Las
mascotas tambin se enferman, al igual que los humanos. De hecho, cada ao 6
millones de perros y gatos son diagnosticadas con cncer en los EE.UU. (Colegio
Americano de Medicina Interna Veterinaria, 2005).
Y es lo que Mi Mascota - MIMA S.A.S pretende ayudarle a los propietarios a
obtener planes para que puedan prever todos estos gastos como tratamientos de
rutina, vacunas, limpieza dentales, donde le pueda ayudar a su mascota a vivir
una vida larga y saludable
La empresa tiene un direccionamiento administrativo, pues no contar
directamente con las clnicas, los consultorios, las tiendas pet shop, todos estos
servicios sern en outsourcing con entidades adscritas a nuestro portafolio de
servicios., donde se podrn ofrecer planes de aportes que el propietario de la
mascotas escoge segn sus necesidades y que le permita incurrir en los gastos de
su manutencin de forma programada, alternativas de servicios de bienestar,
cuidado, belleza y recreacin para mascotas que contribuyan a mejorar su calidad
de vida y la tranquilidad de sus dueos y adems obtener asesora personalizada
a la poblacin objeto que le brinde las herramientas y mecanismos necesarios
para mejorar la relacin y convivencia entre estos.
3.3 DEFINICIN DE CLIENTES
Personas naturales Jvenes, trabajadores, personas jubiladas, Parejas,
Comunidad LGTB, nios que estn en los estratos socio-econmicos 4 (medio), 5
(medio alto) y 6 (alto); del rea Metropolitana de Medelln donde existe el mayor
nmero de perros y gatos como son los barrios Laureles- Estadio, El Poblado y
Beln segn la Encuesta Calidad de vida 2006, que puedan contar con recursos
para utilizar los servicios de MIMA S.A.S y que no cuentan con el tiempo
necesario y que deseen conocer nuevas alternativas de como prever los gastos de
forma programada, para satisfacer las necesidades de salud, vanidad, bienestar y
recreacin de sus mascotas (perros y gatos).
Sectores de la sociedad amantes de las mascotas
La familia: La mayora de las familias tienen mascotas por la
compaa y el afecto que los perros y los gatos proporcionan. En el
ajetreado mundo de hoy puede ser un alivio volver a casa y ver a tu
mascota que te ama incondicionalmente.
una de las primeras introducciones de un nio tiene que alimentar a otro ser
viviente, y aprender a pensar en las necesidades de la mascota y los sentimientos
es una buena manera para que los nios aprendan acerca de ponerse en los
zapatos de otra persona. Ser responsable de la alimentacin y caminar un perro
tambin puede dar a un nio un sentimiento de importancia y el valor de la familia,
as como ensearle acerca de ser responsable de atender a las necesidades de
otra criatura.
Parejas: Hay parejas que ya optan por tener como una
especie de reemplazo de los hijos que nunca tendrn,
una tendencia de vida que cada vez se hace ms
evidente en el pas.
26
Competencia Directa
Precio: Para los servicios que ofrecen estas son las tarifas:
Valor incluye:
Contrato de afiliacin.
Carnet de beneficiario EVI.
Placa identificadora con nmero de registro.
Souvenir con el nmero de emergencias EVI
Consultas
Diurna:
Nocturna:
Diurna Festiva:
Nocturna Festiva:
Domiciliaria no afiliado:
Valor
$34.600
$39.500
$ 40.468
$ 46.500
$ 69.997
Costo de la Guardera
28
Mes $ 144.072
Guardera da temporada alta Da $ 33.479
Guardera especies pequeas Da $ 11.400
Guardera hora
Hora $ 2.700
Guardera gato
Da $ 25.600
Guardera medio da
Da $ 108.001
Guardera mensualidad 3 das Mes $ 122.032
Plaza: Ubicada en la Direccin: Carrera 43 # 9 Sur 251 Poblado.
Las Ambulancias con un gran cubrimiento: En el poblado, Barrio San
Diego, Las Palmas, zona urbana de Envigado, zona Urbana de Sabaneta,
centro de Itag, centro de la ciudad, incluyendo los barrios de Boston,
Prado Centro, San Benito, Guayabal, Cristo Rey, Campo Amor, Beln San
Bernardo, Beln Rosales, Beln la Palma, Beln Ftima, Beln la Mota,
Nueva Villa del Aburra, Miravalle, Nogal, Los Almendros, Conquistadores,
San Joaqun, Laureles, Bolivariana, Castellana, Simn Bolvar, Las
Acacias, Lorena, Santa Teresita, Carlos C. Restrepo, Suramericana, Cuarta
Brigada, Los Colores, Estadio, Florida Nueva, Veldromo, Los Pinos,
Calasanz, Floresta, La Amrica, Santa Lucia.
Promocin: Pgina Web http://www.evi.com.co, pginas amarillas,
vehculo publicitario, ambulancias, volantes y portafolios, stickers.
Precio: Para los servicios que ofrecen estas son las tarifas:
29
Servicios
Centro
Veterinario y de
belleza, Petshop, Guardera
Campestre.
Ambulancia,
Adopciones
Peluquera,
Guardera y
servicio
veterinario.
Planes de cobertura
en Centro Veterinario y
de belleza, Pet-shop,
Guardera
Ambulancia,
Adopciones, funerarias
31
SECTOR
Laureles
Estadio
Poblado
Beln
Total
PERROS
% participacin
Perros
GATOS
% participacin
Gatos
10.704
32%
942
28%
8.767
14.448
26%
43%
990
1.437
29%
43%
33.919
100%
3.369
100%
32
Fuente: Municipio de Medelln Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconmico de
la vivienda segn tenencia de perros, gatos y otros animales. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20%20hogares.pdf.
33
Fuente: Municipio de Medelln Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconmico de
la vivienda segn tenencia de perros, gatos y otros animales. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20%20hogares.pdf.
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Fuente: Municipio de Medelln Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconmico de
la vivienda segn tenencia de perros, gatos y otros animales. [acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20%20hogares.pdf.
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Fuente: Municipio de Medelln Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o corregimiento y estrato socioeconmico de
la vivienda segn tenencia de perros, gatos y otros animales. [Acceso el 19 de Abril de 2011 hora 9:00 pm].
Disponible.http://www.medellin.gov.co/alcaldia/jsp/modulos/datosEstadisticos/obj/pdf/calidaddevida2006/115%20%20hogares.pdf.
36
37
4. FUENTES DE INFORMACIN
UTILIZAR
PARA
EL
ANLISIS
DE
LA
PREGUNTA
VARIABLE
Laureles
La Amrica
El Poblado
Beln
Buenos Aires
1. Localizacin Geogrfica
TOTALES
2. Edad
3. Profesin u oficio
39
Menor de 25 aos
25-34 aos
35-44 aos
45-54 aos
55 aos o ms
Asalariados
Independientes
Jubilados
Ama de Casa
Otros
SI
NO
SI
NO
Spa (Peluquera,
manicure, dientes,
masajes)
Plizas
Afiliaciones Centros
Veterinarios
Servicios Mdicos
(vacunas,
desparasitacin,
Carnetizacin)
Servicios Mdicos
Especializados (Cirugas,
Urgencias, Nutricin)
Pet Shop (Alimentacin,
juguetes, accesorios,
vestuario)
Adiestramiento
Guardera
Servicios Funerarios
TOTAL PERSONAS
ENCUESTADAS
No.
%
10
20%
15
30%
17
34%
5
10%
3
6%
50
100%
11
22%
16
32%
9
18%
12
24%
2
4%
31
62%
4
8%
6
12%
5
10%
4
8%
50
100%
0
0%
25
50%
0
0%
43
86%
6%
0%
50
100%
23
46%
33
66%
6
42
0
12%
84%
0%
Adopcin y adquisicin
4%
0
0
23
18
2
0
0
3
0
47
0
0
0
0
50
29
19
2
0
0
0
20
13
17
0
0
18
24
8
0%
0%
46%
36%
4%
0%
0%
6%
0%
94%
0%
0%
0%
0%
100%
58%
38%
4%
0%
0%
0%
40%
26%
34%
0%
0%
36%
48%
16%
SPA
Plizas
Servicios Mdicos
Pet Shop
Guardera
El 30% de los encuestados acude para la prestacin de servicios a sus mascotas a EVI, el 18% a
Huellas, 9% a Sanimascotas, 5% Kaniches, y el 38% a diferentes Centros Veterinarios.
40
42
35
20
29
12
5
13
32
3
2
84%
70%
40%
58%
24%
10%
26%
64%
6%
4%
SI
NO
SI
31
19
39
62%
38%
78%
NO
11
22%
De $0 a $20.000
De $21.000 a $50.000
De $51.000 a $80.000
Ms de $81.000
Muy probable
Probable
Poco probable
Nada probable
No lo s
20
27
3
0
32
12
2
0
4
40%
54%
6%
0%
64%
24%
4%
0%
8%
41
42
43
44
Estrato
4
215.500
254.500
125.300
Estrato
5
225.050
269.800
213.500
Estrato
6
235.400
315.000
298.500
Ovario-Histerectoma y
Piometra
125.300
265.550
254.500
Fracturas abiertas
Fracturas cerradas
125.300
197.450
265.550
187.400
254.500
223.500
45
5. PORTAFOLIO DE SERVICIOS:
Mi Mascota MIMA S.A.S, fundamentar su estrategia de mercado en aportes
programados para los servicios a mascotas a travs del siguiente Portafolio de
Servicios:
Me consientes?
Tratamientos de belleza, spa, relajacin guarderas y convenios con tiendas
veterinarias para el suministro de alimentacin, juguetes y vestuario
Me despido?
6.1 PRECIO
La estrategia de precios ira encaminada a posicionar nuestra empresa hacia una
concepcin de los servicios que podemos brindar donde los planes de aportes
estn creados para qu el propietario de la mascota pueda escoger entre los
planes, de acuerdo a su capacidad de pago y segn los servicios que quiere que
le cubran a su mascota y donde podr encontrar una amplia gama de servicios,
productos y establecimientos en un mismo lugar, acorde con algunos precios que
algunas empresas del sector ofrecen, pero ninguna que logre reunir todos los
beneficios en una sola. Recurriendo a ofertas y promociones estacionales en los
distintos servicios para sus mascotas.
46
SERVICIOS
SILVER
NIVEL 1
PLATINUM
NIVEL 2
CONSULTA
GENERAL
EXAMENES DE
LABORATORIO:
HEMOGRAMA
COMPLETO, PERFIL
PRE-QUIRURGICO,
PERFIL RENAL Y
HEPATICO
VACUNAS BSICAS
SPA (PEDICURE)
RAYOS-X
CIRUGA
PROCEDIMIENTOS
MENORES
ENFERMEDADES
ACCIDENTES
HOSPITALIZACIONES
LA ESTERILIZACIN /
CASTRACIN
EXAMEN FSICO
ANUAL
PREVENCIN DE
ENFERMEDADES
LIMPIEZA DENTAL
ANUAL
47
GOLD
NIVEL 3
DIAMANTE
NIVEL 4
LAS VACUNAS
AVANZADA
SERVICIOS
CONSULTA
GENERAL
EXAMENES DE
LABORATORIO:
HEMOGRAMA
COMPLETO,
PERFIL PREQUIRURGICO,
PERFIL RENAL Y
HEPATICO
SILVER
NIVEL 1
Cobertura %
Costo atencin
tercero
60%
$5000
50%
$7000
VACUNAS
BSICAS
20%
SPA (PEDICURE)
20%
Descuento del
prestador de servicio
extendido a nuestros
clientes
Descuento del
prestador de servicio
extendido a nuestros
clientes
$12000
COSTO TOTAL
Fuente: Diseo propio.
48
PLATINUM
NIVEL 2
Cobertura %
Costo Atencin
Tercero
CONSULTA GENERAL
70%
$7000
EXAMENES DE
LABORATORIO: HEMOGRAMA
COMPLETO, PERFIL PREQUIRURGICO, PERFIL RENAL Y
HEPATICO
60%
$15000
VACUNAS BSICAS
30%
SPA (PEDICURE)
30%
RAYOS-X
40%
CIRUGAS MENORES
20%
PROCEDIMIENTOS MENORES
20%
COSTO TOTAL
49
SERVICIOS
GOLD
NIVEL 3
Cobertura %
Costo Atencin
Tercero
CONSULTA GENERAL
70%
$7000
EXAMENES DE
LABORATORIO: HEMOGRAMA
COMPLETO, PERFIL PREQUIRURGICO, PERFIL RENAL
Y HEPATICO
60%
$20000
VACUNAS BSICAS
30%
SPA (PEDICURE)
30%
$5000
RAYOS-X
40%
$5000
CIRUGA MENORES
20%
PROCEDIMIENTOS
MENORES ENFERMEDADES
30%
ACCIDENTES
20%
HOSPITALIZACIONES
30%
LA ESTERILIZACIN /
CASTRACIN
20%
40%
COSTO TOTAL
Fuente: Diseo propio.
50
SERVICIOS
DI AM ANTE
NIVEL 4
Cobertura %
Costo
Atencin
Tercero
CONSULTA GENERAL
100%
$10.000
EXAMENES DE
LABORATORIO:
HEMOGRAMA COMPLETO,
PERFIL PRE-QUIRURGICO,
PERFIL RENAL Y HEPATICO
100%
$15000
VACUNAS BSICAS
100%
$15.000
SPA (PEDICURE)
100%
$10.000
RAYOS-X
60%
$7000
CIRUGA MENORES Y
MAYORES
PROCEDIMIENTOS
MENORES ENFERMEDADES
40%
50%
ACCIDENTES
50%
HOSPITALIZACIONES
50%
LA ESTERILIZACIN /
CASTRACIN
20%
40%
PREVENCIN DE
ENFERMEDADES
100%
100%
$3000
100%
$5000
$5000
$70.000
COSTO TOTAL
Fuente: Diseo propio.
51
6.4 DISTRIBUCIN
Los convenios y las alianzas estratgicas se realizaran inicialmente con los
siguientes establecimientos de acuerdo al cubrimiento de los sectores de
Laureles- Estadio, Beln y El Poblado, donde viven los propietarios de las
mascotas. Distribuidos de acuerdo al plan de aportes escogido.
6.5 ESTABLECIMIENTOS PRESTADORES ADSCRITOS: Su informacin y
ubicacin
Tabla 7. Establecimientos prestadores adscritos de Mi Mascota MIMA
S.A.S.
CENTRO
VETERINARIO
DIRECCIN
A Domicilio
Veterinarios
TELEFONO
CELULAR
3220791
LAURELESESTADIO
BELEN
Amigos de Cuatro
Patas
2342210
Aristogatos Criadero
cvanimalcare@gmail.com
aristogatoscriadero@gmail.com
Carrera 84
N 43 - 30
4440754
Veterinarios en
Casa 24 Horas
Carrera 43
B N 12 157
2664620 3119626
Caninos y Felinos
Poblado
Caninos y Felinos
Veldromo
EL POBLADO
3108653978
vetencasa@hotmail.com
3206757989 3004166088
www.caninosyfelinospoblado.com
X
X
Carrera 78
N 47 - 50
2500067 4116393
canyfel@une.net.co
310-4482961
Centro de Mascotas
Calle 35 N
80 B 14
4131739 4129700
cdemascotas@gmail.com
300-6159770
Johns
Circular 73
N 34 A 60
4119415
312-2494546
Centro Mdico y
Veterinario Santa
Mnica
Calle 35 N
91 B 05
2536753 2521735
Carrera 35
N 8 A 3
2660589 2666776
Centro Veterinario
Mascotas y Amigos
Carrera 76
N 9 A 32
3431886 3436772
Clnica Veterinaria
EVI
Carrera 43
N 9 Sur
251
3213234 3138918
info@evi.com.co y www.evi.com.co
Vital Clnica
Veterinaria de
Especialistas
Carrera 43
A N 10 Sur
45
4441299
info@vitalvet.com.co y
www.vitalvet.com.co
www.dogycatpob.com
52
Veterinarios
en Casa 24
Horas
Caninos y
Felinos
Poblado
53
Microchip
Pet Shop
Cremacin
Farmacia
Peluquera
Aristogatos
Criadero
Guardera
Vacunacin
Venta de Cachorros
Adiestramiento
Neurologa
Animal Care
Clnica
Veterinaria
Dermatologa
Esterilizacin
Endoscopia
Ecografa
Ortopedia
Amigos de
Cuatro
Patas
Odontologa
Rayos X
Ciruga
A Domicilio
Veterinarios
GOLD
Oftalmologa
Servicio a Domicilio
X
Ambulancia
Urgencias 24 Horas
Laboratorio
Hospitalizacin
PLATINUM
CENTRO
VETERINA
RIO
Consulta General
SILVER
DIAMANTE
PLANES DE APORTES
Caninos y
Felinos
Veldromo
Centro de
Mascotas
Johns
Centro
Mdico y
Veterinario
Santa
Mnica
Centro
Veterinario
Mascotas y
Amigos
Clnica
Veterinaria
EVI
Vital Clnica
Veterinaria
de
Especialista
s
54
X
X
6.7 COMUNICACIONALES
Sitio Web: Que adems de servir de consulta acerca de los servicios que
prestamos, tendr secciones como: fotos de los nuevos afiliados, busco pareja,
foros de propietarios, moda para mascotas, novedades de las mascotas
(premios otorgados, cumpleaos, casos de xitos del programa de prevencin
y promocin), noticias., software de consultas Online.
Plegables. Que sern distribuidos en cada una de las empresas con las que
se tengan convenios o alianzas estratgicas, unidades residenciales, centros
comerciales.
55
6.10 SERVICIOS
56
Tiempos cortos de respuesta: Este es uno de los atributos del servicio mejor
evaluados, identificamos que las personas dan un gran valor a que sean
atendidos en el menor tiempo posible cuando acuden a un servicio. Para ello
nos enfocaremos en el sostenimiento y mejoramiento continuo de los canales
de comunicacin que tendremos a disposicin para el contacto con ellos, de
manera que identifiquen que siempre estamos ah y que somos proactivos y
acudimos con prontitud para dar solucin oportuna a los problemas o
situaciones que se presenten en la marcha.
57
Plan Gold
Plan
Diamante
330,00
18.000
7.425
274
23.000
9.488
274
75.000,00
70,00
100.000,00
70,00
8,75%
8,75%
8.232.859,49
13.721.432,48
665
37.000,00
37.000,00
38.000
3.325
58
70.000,00
70.000,00
30.000
2.625
58
800
Ingresos en Punto
de Equilibrio
27.000,00
Producir en Punto
de Equilibrio
27.000,00
Costos y Gastos
Fijos Totales
Participacin en la
Produccin
12.000,00
15.210.000
Total
Ingresos
Proyectados
41,25%
12.000,00
Margen de
Contribucin
Ponderado
Punto de
Equilibrio
Ponderadoa
Unidades
50.000,00
41,25%
Margen de
Contribucin
Unitario
330,00
Total Costo
Variable Unitario
Plan
Platinum
30.000,00
Costo Materia
Prima Unit.
Plan Silvert
Unidades a vender
SERVICIO
PRECIO
22.863
4.365.910,33
5.821.213,78
32.141.416,07
38.650.000
Falta por cubrir un 98% del mercado y es por eso que se pretende que el
crecimiento anual sea del 10% ya que se con estrategias de mercado y la fuerza
de ventas se busca llegar a este porcentaje.
Tabla 11. Total Ingresos Proyectados de Mi Mascota MIMA S.A.S.
OPERATIVOS
servicio)
(Producto
o
2012
2013
2014
2015
2016
10,00%
10,00%
10,00%
10,00%
FACTOR CRECIMIENTO
UNIDADES
59
FACTOR INCREMENTO
PRECIOS
Plan Silvert
Plan Platinum
Plan Gold
1,06%
PROYECTADOS
1,06%
3.630
3.993
4.392
4.832
5.315
Precio unitario
30.000
30.318
30.639
30.964
31.292
108.900.000 121.059.774
134.577.308
149.604.211
166.309.017
Cantidades
3.630
3.993
4.392
4.832
5.315
Precio unitario
50.000
50.530
51.066
51.607
52.154
181.500.000 201.766.290
224.295.514
249.340.351
277.181.695
Cantidades
Cantidades
Precio unitario
TOTAL
1,06%
Cantidades
Precio unitario
Plan Diamante
1,06%
770
847
932
1.025
1.127
75.000
75.795
76.598
77.410
78.231
57.750.000
64.198.365
71.366.754
79.335.566
88.194.176
770
847
932
1.025
1.127
100.000
101.060
102.131
103.214
104.308
77.000.000
85.597.820
95.155.673
105.780.755
117.592.234
425.150.000 472.622.249
525.395.249
584.060.883
649.277.121
INGRESOS
60
6. ANLISIS OPERATIVO
61
Fuente:http://www.google.com.co/search?q=mapa+del+poblado+medellin&hl=es&biw=1280&bih=64
7&prmd=ivnsm&tbm=isch&tbo=u&source=univ&sa=X&ei=2i4mTtHHFYXb0QHonInLCg&ved=0CEo
QsAQ
Fuente:http://www.google.com.co/search?q=mapa+del+poblado+medellin&hl=es&biw=1280&bih=64
7&prmd=ivnsm&tbm=isch&tbo=u&source=univ&sa=X&ei=2i4mTtHHFYXb0QHonInLCg&ved=0CEo
QsAQ
62
Mi Mascota MIMA S.A.S. estara ubicado en una edificacin de dos niveles con
un rea aproximada de lote de 400 m con una construccin de 250 m, la cual
estara distribuida de la siguiente manera:
Planta Primer Piso:
64
DESCRIPCIN
UND. CANT.
VR. UNIT.
VR. TOTAL
Escritorios tipo
ejecutivo
Und.
$ 250.000
$ 1.750.000
$ 85.000
$ 595.000
14
$ 45.000
$ 630.000
$ 360.000
$ 720.000
2
3
4
65
OBSERVACIONES
Und.
$ 1.000.000
Und.
$ 7.500.000 $ 15.000.000
Und.
$ 120.000
$ 840.000
$ 150.000
$ 900.000
Und.
$ 60.000
$ 360.000
10
Amueblamiento
veterinario
Und.
$ 5.000.000
$ 5.000.000
11
Sistema de
Audiovisual
Und.
$ 2.000.000
$ 4.000.000
12
Material
publicitario
Gbl
$ 5.000.000
$ 5.000.000
13
Amueblamiento y
Ambientacin
Gbl
$ 2.000.000
$ 2.000.000
14
Papelera
Gbl
$ 1.000.000
$ 1.000.000
15
Sistemas de
Impresin
Und.
$ 5.000.000
$ 5.000.000
16
Amueblamiento
cafetn
Gbl
$ 500.000
$ 500.000
6
7
Porttiles
Sistema telefnico
y de computacin
Muebles
Archivadores
VALOR TOTAL
$ 7.000.000
$ 50.295.000
66
Incluye Planta de
alimentacin y aparatos.
Jaulas ergonmicas
antiestress
Jaulas ergonmicas
antiestress
camilla, mesa acero
inoxidable,
instrumentacin
Combo compuesto por
TV tipo LCD y DVD
Tablas, Afiches, letrero
luminoso exterior e
interior, pendones,
volantes.
Plantas ornamentales,
sillas para descanso y
recuperacin,
iluminacin indirecta.
Todo lo relacionado para
el equipamiento
adecuado de las
oficinas.
Fotocopiadoras
integrales (Fax,
Fotocopiadora, Scanner)
Cafetera, cristalera y
enseres.
MISIN: Somos una empresa que ofrece a los propietarios de mascotas, planes
de cobertura en gastos veterinarios, a travs de una amplia red de
establecimientos de servicios y productos, encaminados a satisfacer las
necesidades de nuestros clientes.
En Mi Mascota - MIMA S.A.S contamos con un talento humano calificado,
motivado y comprometido que permiten desarrollar nuestra labor exitosamente,
promoviendo la salud y el bienestar de sus mascotas.
67
OPORTUNIDADES
servicios
establecimientos
AMENAZAS
68
69
Contador.
En la siguiente tabla se realiza la descripcin de los cargos de acuerdo a las
competencias laborales, la experiencia y conocimientos requerida, funciones,
obligaciones y responsabilidades.
Tabla 14. Descripcin de cargos de Mi Mascota MIMA S.A.S.
DESCRIPCIN Y ANLISIS DE UN CARGO
GERENTE GENERAL
REPRESENTANTE LEGAL
Gerencia
Conocimientos y Experiencia
SI
Cuantas:
70
del
los
SITIO DE TRABAJO
Oficina
HORARIO
Tiempo Completo
Sentado
Medio Tiempo
Por fuera
Subiendo y
Bajando
Fines de Semana
MDICO VETERINARIO
rea
Administrativa
Reporta a
Gerente General
Capacidad de orden y planeacin- Orientacin al
cliente- flexibilidad-orientacin al logro-Trabajo en
equipo.
Conocimientos y Experiencia
Tiene personas a cargo
NO
Cuantas:
Obligaciones y responsabilidades:
71
Velar por una constante actualizacin de los
registros genealgicos de los animales y su historia
clnica, con el fin de tener una informacin oportuna
y confiable.
CONDICIONES DE TRABAJO
ACTIVIDAD FSICA
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
rea
Gerencia
Reporta a
Gerencia General
Conocimientos y Experiencia
Tiene personas a cargo
Obligaciones y responsabilidades:
del
estado
del
SITIO DE TRABAJO
HORARIO
72
Tiempo
Completo
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
CONTADOR PBLICO
rea
Gerencia
Reporta a
Gerencia General
Conocimientos y Experiencia
NO Cuantas: 0
ACTIVIDAD FSICA
SITIO DE TRABAJO
HORARIO
73
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
Tiempo
Completo
X
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
AUXILIAR CONTABLE
rea
Gerencia
Reporta a
Contador
Conocimientos y Experiencia
Tiene personas a cargo
si
Obligaciones y responsabilidades:
CONDICIONES DE TRABAJO
ACTIVIDAD FSICA
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
74
del
AUXILIAR ADMINISTRATIVA
rea
Gerencia
Reporta a
Gerencia General
Orientacin al logro- capacidad de orden y
planeacin-trabajo bajo presin-orientacin al
cliente-comunicacin asertiva.
Tecnologa en Administracin, Experiencia como
Auxiliar Administrativa o Secretaria. Conocimientos
en administracin y archivo.
Cuantas: 1
Conocimientos y Experiencia
Tiene personas a cargo
si
Obligaciones y responsabilidades:
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
INGENIERO DE SISTEMAS
rea
Gerencia
Reporta a
Gerencia General
Orientacin al logro- capacidad de orden y
planeacin-trabajo bajo presin-orientacin al
cliente-comunicacin asertiva.
Experiencia
como
Auxiliar
de
sistemas.
Conocimiento en redes y soporte help desk.
Conocimientos y Experiencia
Tiene personas a cargo
NO
75
Cuantas: 0
Realizar el plan de mantenimiento y backup
(copia de respaldo) de la informacin en los
servidores,
ACTIVIDAD FSICA
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
ABOGADO
rea
Gerencia
Reporta a
Gerencia General
Conocimientos y Experiencia
Profesional en Derecho,
Derecho laboral y tributario.
NO
76
Cuantas: 0
con
experiencia
en
Obligaciones y responsabilidades:
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
SERVICIOS GENERALES
rea
Gerencia
Reporta a
Auxiliar Administrativa
Conocimientos y Experiencia
Tiene personas a cargo
Cuantas: 0
- Organizar y asear las oficinas de cada uno de
los funcionarios de la Empresa.
- Limpiar las zonas comunas y servicios sanitarios.
77
Obligaciones y responsabilidades:
CONDICIONES DE TRABAJO
ACTIVIDAD FSICA
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
MENSAJERO
rea
Gerencia
Reporta a
Auxiliar Contable
Conocimientos y Experiencia
NO
Cuantas: 0
Obligaciones y responsabilidades:
ACTIVIDAD FSICA
SITIO DE TRABAJO
De Pie
Oficina
Sentado
Por fuera
Subiendo
Bajando
HORARIO
Tiempo
Completo
Medio
Tiempo
Fines de
Semana
78
DESCRIPCIN
UND. CANT.
VR. SAL.
SALARIOS
VR. TOTAL
SAL.
$ 12.400.000
Gerente General
Mes.
$ 2.000.000
$ 2.000.000
Auxiliar Administrativa
Mes.
$ 1.200.000
$ 1.200.000
Mdico Veterinario
Mes.
$ 2.500.000
$ 2.500.000
Contador - Externo
Mes.
$ 800.000
$ 800.000
Auxiliar Contable
Mes.
$ 1.200.000
$ 1.200.000
Representante de Ventas
Mes.
$ 1.200.000
$ 1.200.000
Abogado - Externo
Mes.
$ 800.000
$ 800.000
Ingeniero de Sistemas
Mes.
$ 1.500.000
$ 1.500.000
Mensajero
Mes.
$ 600.000
$ 600.000
10
Oficios Varios
Mes.
$ 600.000
$ 600.000
GASTOS ADMINISTRATIVOS
$ 2.810.000
11
Arrendamiento
Mes.
$ 2.000.000
$ 2.000.000
12
Servicios Pblicos
Mes.
$ 700.000
$ 700.000
13
Papelera
Mes.
$ 50.000
$ 50.000
14
Gastos financieros
Mes.
$ 55.000
$ 60.000
CONSTITUCIN Y
LEGALIZACIN
15
16
17
Cmara y Comercio
Renta (Constitucin)
Registro Notarial
$ 900.000
Gbl
$ 600.000
$ 600.000
Gbl
$ 150.000
$ 150.000
Gbl
$ 150.000
$ 150.000
VALOR TOTAL
$ 16.110.000
79
desempea la empresa.
Otro punto destacable consiste en que los empresarios pueden beneficiarse de la
limitacin de la responsabilidad sin tener que acudir a la estructura de la sociedad
annima: por ejemplo, la SAS no obliga al empresario a crear ciertos rganos,
como la junta directiva, o a cumplir con otros requisitos, como la pluralidad de
socios.
Adems, el modelo da libertad para crear diversas clases y series de acciones,
como son las acciones ordinarias; con dividendo preferencial y sin derecho a voto;
con voto mltiple; privilegiadas; con dividendo fijo; o con acciones de pago. De
este modo, los empresarios aumentan sus posibilidades de acceder a capital a
travs de los socios de la empresa. Una sociedad annima simplificada es ms
fcil de gobernar, en la medida en que permiten los acuerdos de accionistas sobre
cualquier asunto lcito.
El pago de los aportes de los socios de la compaa puede diferirse hasta por un
plazo mximo de dos aos y no se exige una cuota o porcentaje mnimo para
iniciar. Este aspecto facilita su constitucin y da un crdito de dos aos para que
los socios consigan el capital necesario para pagar sus acciones.
La empresa se regir por la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008 y las normativas
legales establecidas en el cdigo de comercio, el cdigo sustantivo de trabajo y los
artculos y decretos que rigen el normal funcionamiento de una empresa de
servicios.
Las leyes a cumplir son las siguientes:
Ambientales
Ley 99/93 SINA, Sistema Integral Nacional Ambiental
Ley 9/79 Cdigo Sanitario Nacional Saneamiento Bsico
Ley 388 POT Plan de Ordenamiento Territorial
Ley 140 de 1994 Publicidad Visual Exterior
Laboral
Cdigo Sustantivo del Trabajo
Cdigo de Comercio
Municipal
Permiso Sanitrio
Bomberos
Pasos para Crear una Empresa en Colombia: Para iniciar una empresa en
Colombia es necesario cumplir con 17 trmites, que duran 55 das y tiene un
costo equivalente al 12% del ingreso per cpita de los colombianos. Segn el
ex director de Planeacin Nacional, Esteban Piedrahita, el ingreso per cpita
de los colombianos se elev a los US$5.000. Colombia tiene ms barreras
para la creacin de empresas, que casi ningn otro pas del mundo y el doble
de lo que podra esperarse para su nivel de desarrollo. La tramitomana, la
desigualdad del ingreso y la falta de capital explican la escasa creacin de
empresas8:
Paso 7: Abrir una cuenta bancaria y depositar la totalidad del capital social.
Duracin: 1 da
(http://www.americaeconomia.com/economia-mercados/finanzas/ingreso-capita-de-loscolombianos-sube-us5000)
81
Este tipo de empresa se rige por las normas legales establecidas en el cdigo
de comercio, el cdigo sustantivo de trabajo y los artculos y decretos que rigen
el normal funcionamiento de una empresa de similares caractersticas.
82
IPC
Re /
Devaluacin
Tasa de inters
PIB
2012
2013
2014
2015
2016
1%
1%
1%
1%
1%
8%
2%
5%
3%
1%
9%
5%
8%
5%
7%
5%
6%
5%
6%
5%
10
www.banrep.gov.co
83
Aos de
Depreciacin
del activo
vida til
y amortizacin
19.295.000
SUBTOTAL
19.295.000
3.859.000
3.859.000
MAQUINARIA Y EQUIPO
Sistema audiovisual e impresin
9.000.000
SUBTOTAL
9.000.000
1.800.000
1.800.000
EQUIPO DE COMPUTO
Equipo de cmputo y redes
22.000.000
SUBTOTAL
22.000.000
4.400.000
4.400.000
CONSTITUCION
Constitucin Legal
900.000
SUBTOTAL
900.000
300.000
51.195.000
10.359.000
TOTALES
300.000
45.630.000
96.825.000
Fuente: Diseo propio
7.16 INGRESOS
Los ingresos desde el primer ao tienen una mayor participacin bsicamente con
el plan de aporte Platinum con un 43% y el plan Silvert de segundo con un 26%,
adems el crecimiento anual ser del 11%, lo cual garantiza el cubrimiento de los
costos y gastos y adems de una utilidad esperada.
84
2013
2014
2015
2016
Plan Silvert
108.900.000
121.059.774
134.577.308
149.604.211 166.309.017
Plan Platinum
181.500.000
201.766.290
224.295.514
249.340.351 277.181.695
Plan Gold
57.750.000
64.198.365
71.366.754
Plan Diamante
77.000.000
85.597.820
95.155.673
105.780.755 117.592.234
425.150.000
472.622.249
525.395.249
584.060.883 649.277.121
Ingresos financieros
TOTAL INGRESOS
425.150.000
472.622.249
525.395.249
TOTAL
79.335.566
88.194.176
INGRESOS
OPERATIVOS
Anlisis
584.060.883 649.277.121
vertical
ao 1
Plan Silvert
26%
Plan Platinum
43%
Plan Gold
14%
Plan Diamante
18%
Anlisis
horizontal
ingresos
2012
2013
11%
2014
11%
2015
11%
2016
11%
Fuente: Diseo propio
7.17 EGRESOS
En los egresos, el 46% est representado en los gastos administrativos que
representan los salarios del personal que se tendr que contratar para la puesta
en marcha de la empresa.
85
2013
2014
2015
2016
Costos variables
TOTAL COSTOS
Gastos operativos
10.059.000
10.059.000
10.059.000
10.059.000
10.059.000
300.000
300.000
300.000
4.344.536
3.468.392
2.548.440
1.582.491
568.245
Gastos financieros
TOTAL GASTOS
TOTAL EGRESOS
Anlisis vertical ao 1
Costos fijos
0%
Gastos administrativos
46%
Gastos financieros
1%
6%
2014
6%
2015
6%
2016
7%
Fuente: Diseo propio
7.18 AMORTIZACIN
Para la inversin inicial, la empresa necesitar endeudarse o buscar la forma de
financiar el proyecto, ya que no se cuenta con recursos propios. A continuacin se
86
96.825.000
60
TASA
0,407%
CUOTA MES
1.822.285
CUOTA
INICIAL
INTERES
CAPITAL
SALDO
96.825.000
394.477
1.427.808
95.397.192
95.397.192
388.660
1.433.625
93.963.567
93.963.567
382.819
1.439.466
92.524.101
92.524.101
376.955
1.445.330
91.078.771
91.078.771
371.066
1.451.219
89.627.552
89.627.552
365.154
1.457.131
88.170.420
88.170.420
359.217
1.463.068
86.707.352
86.707.352
353.256
1.469.029
85.238.324
85.238.324
347.271
1.475.014
83.763.310
10
83.763.310
341.262
1.481.023
82.282.287
11
82.282.287
335.228
1.487.057
80.795.230
12
80.795.230
329.170
1.493.115
79.302.115
4.344.536
17.522.885
ao 1
13
79.302.115
323.087
1.499.198
77.802.917
14
77.802.917
316.979
1.505.306
76.297.610
15
76.297.610
310.846
1.511.439
74.786.171
16
74.786.171
304.688
1.517.597
73.268.574
17
73.268.574
298.505
1.523.780
71.744.794
18
71.744.794
292.297
1.529.988
70.214.807
19
70.214.807
286.064
1.536.221
68.678.585
20
68.678.585
279.805
1.542.480
67.136.105
21
67.136.105
273.521
1.548.764
65.587.341
22
65.587.341
267.211
1.555.074
64.032.267
23
64.032.267
260.875
1.561.410
62.470.857
87
24
62.470.857
Ao 2
254.514
1.567.771
3.468.392
18.399.029
60.903.086
25
60.903.086
248.127
1.574.158
59.328.928
26
59.328.928
241.713
1.580.572
57.748.356
27
57.748.356
235.274
1.587.011
56.161.345
28
56.161.345
228.808
1.593.477
54.567.868
29
54.567.868
222.316
1.599.969
52.967.899
30
52.967.899
215.798
1.606.487
51.361.412
31
51.361.412
209.253
1.613.032
49.748.380
32
49.748.380
202.681
1.619.604
48.128.776
33
48.128.776
196.083
1.626.202
46.502.573
34
46.502.573
189.457
1.632.828
44.869.745
35
44.869.745
182.805
1.639.480
43.230.265
36
43.230.265
176.125
1.646.160
41.584.106
2.548.440
19.318.981
Ao 3
37
41.584.106
169.419
1.652.866
39.931.239
38
39.931.239
162.685
1.659.600
38.271.639
39
38.271.639
155.923
1.666.362
36.605.277
40
36.605.277
149.134
1.673.151
34.932.127
41
34.932.127
142.318
1.679.967
33.252.159
42
33.252.159
135.473
1.686.812
31.565.348
43
31.565.348
128.601
1.693.684
29.871.664
44
29.871.664
121.701
1.700.584
28.171.080
45
28.171.080
114.772
1.707.513
26.463.567
46
26.463.567
107.816
1.714.469
24.749.098
47
24.749.098
100.831
1.721.454
23.027.644
48
23.027.644
93.817
1.728.468
21.299.176
1.582.491
20.284.930
Ao 4
49
21.299.176
86.775
1.735.510
19.563.666
50
19.563.666
79.705
1.742.580
17.821.086
51
17.821.086
72.605
1.749.680
16.071.406
52
16.071.406
65.477
1.756.808
14.314.598
53
14.314.598
58.319
1.763.966
12.550.633
88
54
12.550.633
51.133
1.771.152
10.779.480
55
10.779.480
43.917
1.778.368
9.001.112
56
9.001.112
36.672
1.785.613
7.215.499
57
7.215.499
29.397
1.792.888
5.422.611
58
5.422.611
22.092
1.800.193
3.622.418
59
3.622.418
14.758
1.807.527
1.814.891
60
1.814.891
7.394
1.814.891
568.245
21.299.176
Ao 5
Concepto
2012
2013
2014
2015
2016
Ventas
Costos
Utilidad Bruta
Gastos operativos
8.311.000
30.775.875
55.749.179
Gastos financieros
4.344.536
3.468.392
2.548.440
1.582.491
568.245
3.966.464
27.307.484
53.200.738
3.966.464
27.307.484
53.200.738
Ingresos financieros
Utilidad antes de impuestos
Impuestos
Utilidad neta
89
83.811.001 114.672.709
82.228.510 114.104.464
0
82.228.510 114.104.464
Activos corrientes
Disponible
Inversiones temporales
Deudores (cuentas por cobrar)
Inventarios
Otros activos
Total activo corriente
Activos de largo plazo
Muebles y enseres
Maquinaria y equipo
Vehculos
Terrenos
Edificaciones
Equipo de computacin
Depreciacin acumulada
Software e intangibles
Amortizacin acumulada
Total activos no corrientes
Total activos
Pasivos corrientes
Proveedores
Impuesto por pagar
Obligaciones financieras corrientes
45.630.000
2015
2016
2017
0
7.003.412
35.429.167
0
0
22.314.846
39.385.187
0
0
0
0
62.157.854 129.271.632 226.701.233
43.782.937 48.671.740 54.106.427
0
0
0
45.630.000
42.432.579
40.836.000
83.268.579
0
0
18.399.029
0
0
19.318.981
17.522.885
90
0
0
20.284.930
0
0
21.299.176
0
0
0
17.522.885
18.399.029
19.318.981
20.284.930
21.299.176
79.302.115
79.302.115
60.903.086
60.903.086
41.584.106
41.584.106
21.299.176
21.299.176
0
0
0
0
Total pasivos
Patrimonio
Capital
Reserva Legal
Utilidades retenidas
Utilidad del periodo
Total patrimonio
96.825.000
79.302.115
60.903.086
41.584.106
21.299.176
0
0
0
0
0
96.825.000
0
0
0
3.966.464
3.966.464
#DIV/0!
83.268.579
0
0
0
0
396.646
3.127.395
8.447.469 16.670.320
3.569.818 28.146.553 76.027.217 150.032.876
27.307.484 53.200.738 82.228.510 114.104.464
31.273.948 84.474.686 166.703.196 280.807.660
688%
170%
97%
68%
92.177.034 126.058.792 188.002.372 280.807.660
En el anlisis del balance general puede observarse que la empresa desde el primer ao comienza a acumular
utilidades para los socios, que estn representadas en caja a travs de inversiones temporales buscando generar un
rendimiento sobre cada recurso o excedente de tesorera. Basados en los resultados positivos de la operacin se
puede pensar a futuro en varias alternativas de inversin como la de actualizacin de los activos productivos de la
compaa como lo son la parte tecnolgica apuntando a tener la ltima tecnologa para as mejorar la eficiencia y
calidad de los servicios y ser cada vez ms competitivos, adems se puede pensar en aumentar el porcentaje de
distribucin de utilidades mayor a un 25%.
En cuanto al activo, al quinto ao se tiene depreciada su totalidad, mientras que los pasivos aumentan debido a la
financiacin de la empresa con los proveedores, tambin queda pendiente los impuestos a cancelar durante cada
ao.
91
2012
2013
2014
2015
2016
Ventas
Costos
Gastos operativos
Utilidad operativa
8.311.000
30.775.875
55.749.179
8.311.000
30.775.875
55.749.179
83.811.001 114.672.709
10.359.000
10.359.000
10.359.000
10.059.000
18.670.000
41.134.875
66.108.179
93.870.001 124.731.709
17.522.885
18.399.029
19.318.981
20.284.930
21.299.176
4.344.536
3.468.392
2.548.440
1.582.491
568.245
-3.197.421
19.267.455
44.240.758
Utilidad
operativa
despus
de
impuestos
Depreciacin
amortizacin
Flujo
de
caja
10.059.000
bruto
operativo
44,04%
130.604.987
Servicio de la deuda
Gastos financieros
Flujo de caja libre del inversionista
VPN
83.811.001 114.672.709
712,88%
120.155.256
92
72.002.580 102.864.288
93
CONCLUSIONES FINALES
94
BIBLIOGRAFA
Municipio de Medelln Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
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&oi=translate&ct=result&resnum=1&ved=0CCUQ7gEwAA&prev=/search%3Fq
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mographics%2BSourcebook,%2BSource:%2BThe%26hl%3Des%26lr%3D%26
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ch%3Fq%3DNew%2BSurvey%2BReveals%2BU.S.%2BPet%2BOwnership%2
Bat%2BAll%2BTime%2BHigh%26hl%3Des%26biw%3D1280%26bih%3D626%
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2BL,%2B%25E2%2580%259CUnderstanding%2Band%2Boptimizing%2Battac
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Fuente:http://www.google.com.co/search?q=mapa+del+poblado+medellin&hl=e
s&biw=1280&bih=647&prmd=ivnsm&tbm=isch&tbo=u&source=univ&sa=X&ei=2
i4mTtHHFYXb0QHonInLCg&ved=0CEoQsAQ.
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