NOMINA

INFORMACIN BSICA
SALARIO
BASE

CARGO

DASA
SALARIO BASICO
LIQUIDAR

DEVENGADO
SUBSIDIO
TRANSPORT
E

HORAS
EXTRAS

DEDUCCIONES
OTROS

TOTAL
DEVENGADO SALUD 4%

PENSIN
4%

RETE
FUENTE

ABONOSA
PRSTAMO
S

TOTAL
DEDUCCION
ES

OTROS

NETO A
PAGAR

ADMINISTRACIN
1
2
3
4
5

GERENTEGENERAL
JEFEADMINISTRATIVO
JEFEDEDISEO
ASISTENTEGENERAL
AUXILIARCONTABLE

AUXILIARDECOMPRASEINVE
$1.200.970
NTARIOS

$2.500.000
$1.500.000
$1.500.000
$900.000
$850.000

30
30
30
30
30

$ 2.500.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 900.000
$ 850.000

$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00

30

$ 1.200.970

$0,00

$0
$0
$0
$0
$0

$ 2.500.000
$ 1.500.000
$ 1.500.000
$ 900.000
$ 850.000

$ 100.000
$ 60.000
$ 60.000
$ 36.000
$ 34.000

$ 100.000
$ 60.000
$ 60.000
$ 36.000
$ 34.000

$0
$0
$0
$0
$0

$0
$0
$0
$0
$0

$ 200.000
$ 120.000
$ 120.000
$ 72.000
$ 68.000

$ 2.300.000
$ 1.380.000
$ 1.380.000
$ 828.000
$ 782.000

$ 1.200.970

$ 48.039

$ 48.039

$0

$0

$ 96.078

$ 1.104.892

$ 1.500.000
$ 950.000
$ 950.000
$ 950.000
$ 950.000
$ 950.000
$ 2.000.000
$ 2.000.000
$ 900.000
$ 19.600.970

$ 60.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 80.000
$ 80.000
$ 36.000
$ 784.039

$ 60.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 38.000
$ 80.000
$ 80.000
$ 36.000
$ 784.039

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

$0 $ 120.000
$0
$ 76.000
$0
$ 76.000
$0
$ 76.000
$0
$ 76.000
$0
$ 76.000
$0 $ 160.000
$0 $ 160.000
$0
$ 72.000
$ 0 $ 1.568.078

$ 1.380.000
$ 874.000
$ 874.000
$ 874.000
$ 874.000
$ 874.000
$ 1.840.000
$ 1.840.000
$ 828.000
$ 18.032.892

VENTAS
$0

PRODUCCION
1
2
3
4
5
6
7
8
9

JEFEDEPRODUCCIN
$1.500.000
30
$ 1.500.000
OPERARIO DEPULPER
$950.000
30
$ 950.000
OPERARIO DEMOLINO PAPELE
RO
$950.000
30
$ 950.000
OPERARIO DETORREDEEXTRACCIN
$950.000ALCALINA
30
$ 950.000
OPERARIO DEGUILLOTINA $950.000
30
$ 950.000
OPERARIO PARA IMPRESIN, L
AMINACIN Y30
ADHESIN. $ 950.000
$950.000
DISEADORGRFICO 1
$2.000.000
30
$ 2.000.000
DISEADORGRFICO 2
$2.000.000
30
$ 2.000.000
AUXILIARDEBODEGA
$900.000
30
$ 900.000
TOTALES
$19.600.970
30
$ 19.600.970

$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00
$0,00

$0,00

$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0
$0

PARAFISCALES( No aplica segn

ENTIDAD
CAJA DECOMPENSACIN 4% $784.039
ICBF 3%
$0

SEGURIDAD SOCIAL
ENTIDAD
EMPLEADO EMPLEADOR TOTAL
EPS
12%
$ 784.039 $ 1.568.078 $ 2.352.116
PENSIN 16%
$ 784.039 $ 2.352.116 $ 3.136.155

PROVISIN PRESTACIONES
CESANTIAS
$ 1.633.414
INTERESESCESANTIAS
$ 196.010
PRIMA LEGAL
$ 1.633.414

SENA 2%

ARP

VACACIONES

TOTAL

$0
$784.039

2,4%

TOTALES

$0

$ 477.480

$ 477.480

$ 1.568.078 $ 4.397.674 $ 5.965.751

TOTALES

$ 933.380
$ 4.396.218

PROVISIN DOTACION
DOTACION 42% BASICO $ 8.232.407
PROVISION MES
$ 686.034

DEPRECIACIN MAQUINARIA Y EQUIPO

MAQUINARIA YEQUIPO
Costo
Descripcin
Cantidad
Pulpadora (pulper)
1
Molino papelero
1
Torre de extraccin alcalina
1
Placa lisa
2
Secador
1
Bobina
1
Maquina de impresin (offset)
1
Plastificadora Life
1
Guillotina Challenger Trilateral
1
Banda transportadora
2
Anilladora y perforadora
1
Valor Maquinaria y equipo

Ao

Valor del activo

$ 141.000.000

Vida til (Aos)

$
$

1.175.000 Valor depreciacin mes

39.167 Valor depreciacin da

10

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Unitario
40.000.000
7.000.000
20.000.000
500.000
2.000.000
5.000.000
20.000.000
23.000.000
18.000.000
2.000.000
1.000.000

$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$

Total
40.000.000
7.000.000
20.000.000
1.000.000
2.000.000
5.000.000
20.000.000
23.000.000
18.000.000
4.000.000
1.000.000
141.000.000

Depreciacin por lnea recta

Cuota
Depreciacin
Valor neto en
depreciacin acumulada
libros
1 14.100.000,00

14.100.000,00 - 14.100.000,00

2 14.100.000,00

28.200.000,00 - 28.200.000,00

3 14.100.000,00

42.300.000,00 - 42.300.000,00

4 14.100.000,00

56.400.000,00 - 56.400.000,00

5 14.100.000,00

70.500.000,00 - 70.500.000,00

6 14.100.000,00

84.600.000,00 - 84.600.000,00

7 14.100.000,00

98.700.000,00 - 98.700.000,00

8 14.100.000,00

112.800.000,00 - 112.800.000,00

9 14.100.000,00

126.900.000,00 - 126.900.000,00

10 14.100.000,00

141.000.000,00 - 141.000.000,00

CLASIFICACIN DE COSTOS DE PRODUCCIN

CLASIFICACIN COSTOS DE PRODUCCIN

VALOR ESTIMADO

1. COSTOS DIRECTOS

$149.726.000

Pulpadora (pulper)
Molino papelero
Torre de extraccin alcalina
Placa lisa
Secador
Bobina
Maquina de impresin (offset)
Plastificadora Life
Guillotina Challenger Trilateral
Banda transportadora
Anilladora y perforadora
Vehculo de carga pequea
Celular marca huawei Y3
Telfono fijo marca panatel
Kit de emergencia

$40.000.000
$7.000.000
$20.000.000
$1.000.000
$2.000.000
$5.000.000
$20.000.000
$23.000.000
$18.000.000
$4.000.000
$1.000.000
$8.000.000
$200.000
$26.000
$500.000

CLASIFICACIN COSTOS DE PRODUCCIN

VALOR ESTIMADO

1. COSTOS DIRECTOS

$10.909.700

Kit de herramientas
Alarma
Extintor
Equipo de primeros auxilios
Computador portatil Toshiba
Escritorio
Archivador
Sillas ergonmicas
Mesa de reuniones con 8 sillas
Impresora
Canecas punto ecolgico
Escobas
Recogedores
Traperos
Hidrolavadora Black & Decker
Overoles
Guantes de caucho
Caja de tapabocas 3 capas x 50 unidades

$1.000.000
$65.000
$70.000
$280.000
$4.450.000
$480.000
$460.000
$1.200.000
$1.800.000
$160.000
$510.000
$10.000
$11.000
$12.000
$260.000
$120.000
$11.700
$10.000

CLASIFICACIN DE COSTOS DE PRODUCCIN

2. COSTOS INDIRECTOS
Nmina de produccin
Nmina de ventas
Internet + telfono (10 Megas Movistar)
Energa ($/kWh)
Agua
Seguridad
Gas

$ 21.040.286,00
$ 300,00
$ 18.032.982,00
$ 1.104.892,00
$ 34.250,00
$ 324.981,00
$ 324.981,00
$ 1.200.000,00
$ 17.900,00
3. COSTOS VARIABLES

Pulpadora (pulper)
Molino papelero
Torre de extraccin alcalina
Placa lisa
Secador
Bobina
Maquina de impresin (offset)
Plastificadora Life
Guillotina Challenger Trilateral
Banda transportadora
Anilladora y perforadora
Computador portatil Toshiba
Impresora
Hidrolavadora Black & Decker

$ 145.870.000,00

$40.000.000
$7.000.000
$20.000.000
$1.000.000
$2.000.000
$5.000.000
$20.000.000
$23.000.000
$18.000.000
$4.000.000
$1.000.000
$4.450.000
$160.000
$260.000

4. COSTOS FIJOS
Nomina de administracin
Nomina de ventas
Nomina de produccin
Arriendos

$23.032.892
$6.670.000
$1.104.892
$10.258.000
$5.000.000

PLAN DE INVERSIONES
PERIODO

Equipo de computo
Equipo de comunicaciones
Maquinaria y Equipo produccin
Flota y equipo de transporte
Muebles y Enseres
Equipos de emergencia
Equipos de cafetera
Equipo de limpieza

$4.450.000
$1.861.000
$141.000.000
$8.000.000
$9.373.000
$1.500.000
$7.000.000
$1.000.000

$30.000.000
$300.000
$12.000.000
$200.000.000
$500.000
$20.000.000

$1.500.000 $7.000.000 $1.000.000

$1.000.000

DESCRIPCION
INVERSIONESFIJAS

$4.450.000 $1.861.000 $8.000.000 $9.373.000 -

$1.000.000

$1.500.000 $7.000.000 $1.000.000

$1.000.000

INVERSIONESDIFERIDAS

Estudio de prefactibilidad
Gastos de Constitucin de sociedad
Gastos de montaje
Gastos puesta en marcha
Licencia y trmites
Imprevistos
CAPITAL DETRABAJO
TOTAL PLAN DEINVERSION

436.984.000,00 $ 1.000.000,00 $ 9.500.000,00 $ 24.684.000,00 $ 9.500.000,00 $ 1.000.000,00

PLAN DE FINANCIACIN

OPCIN 1: BANCOLOMBIA

TABLA DE AMORTIZACIN
Periodo
0
1
2
3
4
5

Cuota

Interes

$150.265.488,43
$150.265.488,43
$150.265.488,43
$150.265.488,43
$150.265.488,43

$107.775.000,00
$95.563.233,62
$79.841.805,59
$59.602.039,14
$33.545.363,82

Amortizacin
$42.490.488,43
$54.702.254,81
$70.423.682,84
$90.663.449,29
$116.720.124,62

Saldo
$375.000.000,00
$332.509.511,57
$277.807.256,75
$207.383.573,91
$116.720.124,62
$0,00

TASA EFECTIVA ANUAL

28,74%

OPCIN 2: DAVIVIENDA

TABLA DE AMORTIZACIN
Periodo
0
1
2
3
4
5

Cuota

Interes

$152.142.728,88
$152.142.728,88
$152.142.728,88
$152.142.728,88
$152.142.728,88

$110.175.000,00
$97.844.881,26
$81.892.173,62
$61.252.560,49
$34.549.029,02

Amortizacin
$41.967.728,88
$54.297.847,62
$70.250.555,25
$90.890.168,39
$117.593.699,86

Saldo
$375.000.000,00
$333.032.271,12
$278.734.423,50
$208.483.868,25
$117.593.699,86
$0,00

TASA EFECTIVA ANUAL

29,38%

FLUJO DE CAJA DURANTE LOS PRIMEROS 5 OS DEL PROYECTO

FLUJO DECAJA
Ao 1
0
560.994.400
0
-38.354.529
0
240.000.000
0
240.000.000
0
0
0
278.354.529
0
35.843.230
0
244.000.000
0
-1.488.700
-64.005.600
-89.670.400

Ao 0
SALDO INICIAL
FLUJO OPERACIONAL
INGRESOS
VENTA DECONTADO
RECAUDO DECARTERA
EGRESOS
GASTOSDEPERSONAL
COSTOSDEOPERACIN
IMPUESTOSA LA RENTA
FLUJO DEINVERSION
INGRESOS
EGRESOS
COMPRA MAQUINARIA YEQUIPO
COMPRA DEVEHICULOS
OTROS
FLUJO DEFINANCIACION
INGRESOS
APORTEDELOSSOCIOS
OBLIGACION FINANCIERA
EGRESOS
GASTOSFINANCIEROS
ABONOSA CAPITAL
FLUNJO NETO O DISPONIBLE
SALDO FINALDECAJA

64.005.600
56.400.000
7.605.600
0
625.000.000
625.000.000
250.000.000
375.000.000
0
0
0
560.994.400
560.994.400

89.670.400
84.600.000
5.070.400
0
-150.265.488
0
0
0
150.265.488
107.775.000
42.490.488
-278.290.418
282.703.982

Ao 2
282.703.982
98.975.919
472.000.000
312.000.000
160.000.000
373.024.081
37.097.743
317.200.000
18.726.338
0

Ao 3
231.414.413
117.775.445
613.600.000
405.600.000
208.000.000
495.824.555
38.396.164
412.360.000
45.068.391
0

Ao 4
198.924.370
142.507.814
797.680.000
527.280.000
270.400.000
655.172.186
39.740.030
536.068.000
79.364.156
0

Ao 5
191.166.696
174.980.632
1.036.984.000
685.464.000
351.520.000
862.003.368
41.130.931
696.888.400
123.984.037
0

0
0
0
0
-150.265.488
0
0
0
150.265.488
95.563.234
54.702.255
-51.289.570
231.414.413

0
0
0
0
-150.265.488
0
0
0
150.265.488
79.841.806
70.423.683
-32.490.043
198.924.370

0
0
0
0
-150.265.488
0
0
0
150.265.488
59.602.039
90.663.449
-7.757.674
191.166.696

0
0
0
0
-150.265.488
0
0
0
150.265.488
33.545.364
116.720.125
24.715.144
215.881.840

ESTADO DE RESULTADOS PARA LOS PRIMEROS 5 OS DEL PROYECTO

ESTADO DERESULTADOS
AO 1
AO 2
VENTAS
400.000.000
520.000.000
(-) COSTO DEVENTAS
244.000.000
317.200.000
(=)UTILIDAD BRUTA
156.000.000
202.800.000
(-) GASTOSOPERACIONALES
52.478.430
53.732.943
NOMINA
35.843.230
37.097.743
DEPRECIACION DELA MAQUINARIA YEQUIPOS 14.100.000
14.100.000
DEPRECIACION COMU YCOMPU-VEHICULOS
2.535.200
2.535.200
DEPRECIACION EQUIPOSDEOFICINA
0
0
(=)UTILIDAD OPERACIONAL
103.521.570
149.067.057
(-)GASTOSFINANCIEROS
107.775.000
95.563.234
(=)UTILIDAD ANTESDEIMPUESTOS
-4.253.430
53.503.824
(-) IMPUESTO A LA RENTA
-1.488.700
18.726.338
(=)UTILIDAD NETA
-2.764.729
34.777.485

AO 3
676.000.000
412.360.000
263.640.000
55.031.364
38.396.164
14.100.000
2.535.200
0
208.608.636
79.841.806
128.766.831
45.068.391
83.698.440

AO 4
878.800.000
536.068.000
342.732.000
56.375.230
39.740.030
14.100.000
2.535.200
0
286.356.770
59.602.039
226.754.731
79.364.156
147.390.575

AO 5
1.142.440.000
696.888.400
445.551.600
57.766.131
41.130.931
14.100.000
2.535.200
0
387.785.469
33.545.364
354.240.106
123.984.037
230.256.069

BALANCE GENERAL PARA LOS PRIMEROS 5 OS DEL PROYECTO

BALANCEGENERAL
AO 0
AO 1
AO 2
ACTIVOS
714.670.400 579.744.782 559.820.013
ACTIVOSCORRIENTES
560.994.400 442.703.982 439.414.413
CAJA YBANCOS
560.994.400 282.703.982 231.414.413
CUENTASPORCOBRAR
0 160.000.000 208.000.000
ACTIVOSFIJOSO NO CORRIENTES
153.676.000 137.040.800 120.405.600
MAQUINARIA YEQUIPOS
141.000.000 141.000.000 141.000.000
(-)DEPRESIACION
0 14.100.000 28.200.000
EQUIPOSDEOFICINA
0
0
0
(-)DEPRESIACION
0
0
0
VEHICULOS
12.676.000 12.676.000 12.676.000
(-)DEPRESIACION
0 2.535.200 5.070.400
OTROSACTIVOS
0
0
0
PASIVOS
464.670.400 332.509.512 277.807.257
PASIVOSCORRIENTES
84.600.000
0
0
CUENTASPORPAGARMAQUINARIA YEQUIPOS 84.600.000
0
PASIVOSNO CORRIENTES
380.070.400 332.509.512 277.807.257
CUENTA PORPAGARDEL VEHICULO
5.070.400
0
OBLIGACIONESFINANCIERA
375.000.000 332.509.512 277.807.257
PATRIMONIO
250.000.000 247.235.271 282.012.756
CAPITAL SOCIAL (APORTESDELOSSOCIOS)
250.000.000 250.000.000 250.000.000
UTILIDAD DEL EJERCICIO
0 -2.764.729 34.777.485
UTILIDAD ACUMULADA
0
0 -2.764.729
TOTALPASIVOSMASPATRIMONIO
714.670.400 579.744.782 559.820.013
DIFERENCIA
0
0
0

AO 3
573.094.770
469.324.370
198.924.370
270.400.000
103.770.400
141.000.000
42.300.000
0
0
12.676.000
7.605.600
0
207.383.574
0
0
207.383.574
0
207.383.574
365.711.196
250.000.000
83.698.440
32.012.756
573.094.770
0

AO 4
629.821.896
542.686.696
191.166.696
351.520.000
87.135.200
141.000.000
56.400.000
0
0
12.676.000
10.140.800
0
116.720.125
0
0
116.720.125
0
116.720.125
513.101.771
250.000.000
147.390.575
115.711.196
629.821.896
0

AO 5
743.357.840
672.857.840
215.881.840
456.976.000
70.500.000
141.000.000
70.500.000
0
0
12.676.000
12.676.000
0
0
0
0
0
0
0
743.357.840
250.000.000
230.256.069
263.101.771
743.357.840
0

INDICADORES

FLUJOSNETOS
RENTABILIDAD DELOSSOCIOS-TIO
RETABILIDAD DELA EMPRESA-TIR

COSTO PROMEDIO PONDERADO DECAPITAL

RECURSOSPROPIOS
RECURSOSDECREDITO

Ao 0
-625000000
12%
-60,19%

Ao 1
-278.290.418

Ao 2
-51.289.570

16,01%

COSTO PROMEDIO PONDERADO DECAPITAL-WACC

MONTO
MEZCLA D K
250.000.000
40%
375.000.000
60%
625.000.000
100%

VALORECONOMICO AGREGADO-EVA
VALORDELA EMPRESA- VPI
GENERACIN DEVALOR- VPN

Ao 3
-32.490.043

-76,20%
($ 303.393.194,53)
($ 928.393.194,53)

COSTO
PONDERADO
12%
4,80%
19%
11,21%
16,01%

Ao 4
-7.757.674

Ao 5
24.715.144