Ajuste Por Inflacion Con Los Cambios Del Ipc en Venezuela

LA SEGUNDA C.A.
BALANCE GENERAL AL 31/12

2,014
2,015
500,000.00
700,000.00
1,050,000.00
2,500,000.00
50,000.00
4,800,000.00
200,000.00
1,200,000.00
1,010,000.00
2,800,000.00
60,000.00
5,270,000.00
250,000.00
250,000.00
303,500.00
303,500.00
2,000,000.00
3,000,000.00
400,000.00
(83,333.33)
(46,666.67)
5,270,000.00
2,000,000.00
4,000,000.00
650,000.00
(466,666.67)
(147,500.00)
6,035,833.33
10,000.00
50,000.00
25,000.00
85,000.00
0.00
25,000.00
21,500.00
46,500.00
10,405,000.00
11,655,833.33
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CIRCULANTE
(3,902,500.00)
(3,902,500.00)
(4,367,500.00)
(4,367,500.00)
PASIVO A LARGO PLAZO

PRESTAMOS A LARGO PLAZO
PROVISIONES
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO
(1,316,062.00)
(500,000.00)
(1,816,062.00)
(231,062.00)
(600,000.00)
(831,062.00)
PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
(3,000,000.00)
(89,250.00)
(1,597,188.00)
(4,686,438.00)
(4,000,000.00)
(89,250.00)
(2,368,021.33)
(6,457,271.33)
(10,405,000.00)
0.00
(11,655,833.33)
0.00
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO
INVENTARIO
CUENTAS POR COBRAR
SEGUROS PREPAGADOS
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
INVERSIONES
INVERSION EN ACCIONES
TOTAL INVERSIONES
PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS
TERRENO
MAQUINARIAS
MOBILIARIO
DEP. ACM. MAQUINARIAS
DEP. ACM. MOBILIARIO
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS
OTROS ACTIVOS
CUENTAS POR COBRAR SOCIOS
CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS
DEPOSITOS DADOS EN GARANTIA
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
PASIVO
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
DIF
(300,000.00)
500,000.00
(40,000.00)
300,000.00
10,000.00
0.00
1,000,000.00
250,000.00
(383,333.33)
(100,833.33)
(10,000.00)
(25,000.00)
(3,500.00)
(465,000.00)
1,085,000.00
(100,000.00)
(1,000,000.00)
0.00
(770,833.33)
DATOS ADICIONALES
PREPAGADOS
MONTO
TIEMPO
150,000.00 12 meses
180,000.00 12 meses
330,000.00
POLIZA A
POLIZA B
FECHA AQ.
April- 2014
April- 2015
AMORT. ACUM. 2014

-100,000.00
-100,000.00
ACTIVO FIJO
MAQUINA 1
MAQUINA 2
MAQUINA 3
MAQUINA 4
MONTO HISTORICO
1,000,000.00
500,000.00
1,500,000.00
1,000,000.00
4,000,000.00
MOBLIARIO 1
MOBILIARIO 2
TIEMPO
10 AOS
10 AOS
10 AOS
10 AOS
FECHA AQ.
May- 2014
September- 2014
December- 2014
March- 2015
DEP ACM. 2014

-66,666.67
-16,666.67
0.00
-83,333.33
TOTAL
400,000.00 5 AOS
250,000.00 5 AOS
650,000.00
4,650,000.00
TERRENO
2,000,000.00
June-2014
August-2015
-46,666.67
-46,666.67
-130,000.00
April- 2014
CUENTAS POR COBRAR SOCIO
CIERRE
10,000.00
0.00
0.00
(5,000.00)
0.00
(5,000.00)
0.00
10,000.00
0.00
(10,000.00)
0.00
0.00
0.00
0.00
enero-15
febrero-15
marzo-15
abril-15
mayo-15
junio-15
julio-15
agosto-15
septiembre-15
octubre-15
noviembre-15
diciembre-15
CIERRE
enero-15
febrero-15
marzo-15
CUENTAS POR COBRAR COMPAIAS RELACIONADAS

50,000.00
15,000.00
(16,000.00)
0.00
DATOS ADICIONALES
5,000.00
5,000.00
(25,000.00)
(50,000.00)
14,000.00
(10,000.00)
18,000.00
10,000.00
9,000.00
25,000.00
abril-15
mayo-15
junio-15
julio-15
agosto-15
septiembre-15
octubre-15
noviembre-15
diciembre-15
CIERRE
enero-15
febrero-15
marzo-15
abril-15
mayo-15
junio-15
julio-15
agosto-15
septiembre-15
octubre-15
noviembre-15
diciembre-15
INVERSIONES
250,000.00 ADQUIRIDA MAYO 2014
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
53,500.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
303,500.00
CAPITAL
febrero-04
junio-14
(2,000,000.00)
(1,000,000.00)
(3,000,000.00)
marzo-15
(1,000,000.00)
(4,000,000.00)
UND
diciembre-03
diciembre-04
98,562.00
(1,695,750.00)
(1,597,188.00)
RESERVA
diciembre-04
(89,250.00)
AMORT ACUM 2015

-150,000.00
-120,000.00
-270,000.00
DEP ACM. 2015

-166,666.67
-66,666.67
-150,000.00
-83,333.33
-466,666.67
LACIONADAS
-126,666.67
-20,833.33
-147,500.00
-614,166.67
SALDO 05
SALDO 06
50,000.00
0.00
M.D.2014
0.00
60,000.00
M.D.2015
8.00
4.00
0.00
20.00
16.00
12.00
10.00
7.00
19.00
5.00
Mes-Ao
Dec-15
Nov-15
Oct-15
Sep-15
Aug-15
Jul-15
Jun-15
May-15
Apr-15
Mar-15
Feb-15
Jan-15
Dec-14
Nov-14
Oct-14
Sep-14
Aug-14
Jul-14
Jun-14
May-14
Apr-14
Mar-14
Feb-14
Jan-14
INPC
Indice
2,357.9
2,168.5
1,951.3
1,752.1
1,570.8
1,397.5
1,261.6
1,148.8
1,063.8
1,000.2
949.1
904.8
839.5
797.3
761.8
725.4
692.4
666.2
639.7
612.6
579.4
548.3
526.8
514.7
Var%
8.7
11.1
11.4
11.5
12.4
10.8
9.8
8.0
6.4
5.4
4.9
7.8
5.3
4.7
5.0
4.8
3.9
4.1
4.4
5.7
5.7
4.1
2.4
3.3
IPC
Mes-Ao
Indice
Dec-15 2,146.1
Nov-15 2,010.7
Oct-15 1,809.70
Sep-15 1,649.8
Aug-15 1,489.4
Jul-15 1,338.3
Jun-15 1,217.6
May-15 1,115.1
Apr-15 1,026.2
Mar-15
967.5
Feb-15
920.4
Jan-15
882.6
Dec-14
826.4
Nov-14
790.5
Oct-14
753.4
Sep-14
712.3
Aug-14
683.3
Jul-14
658.0
Jun-14
631.7
May-14
605.5
Apr-14
574.3
Mar-14
547.3
Feb-14
527.9
Jan-14
514.5
IPC
Var%
6.7
11.1
9.7
10.8
11.3
9.9
9.2
8.7
6.1
5.1
4.3
6.8
4.5
4.9
5.8
4.2
3.8
4.2
4.3
5.4
4.9
3.7
2.6
2.5
Mes-Ao
Dec-15
Nov-15
Oct-15
Sep-15
Aug-15
Jul-15
Jun-15
May-15
Apr-15
Mar-15
Feb-15
Jan-15
Dec-14
Nov-14
Oct-14
Sep-14
Aug-14
Jul-14
Jun-14
May-14
Apr-14
Mar-14
Feb-14
Jan-14
INPC-IPC
Indice
2,357.9
2,168.5
1,951.3
1,752.1
1,570.8
1,397.5
1,261.6
1,148.8
1,063.8
1,000.2
949.1
904.8
826.4
790.5
753.4
712.3
683.3
658.0
631.7
605.5
574.3
547.3
527.9
514.5
Var%
6.7
11.1
9.7
10.8
11.3
9.9
9.2
8.7
6.1
5.1
4.3
6.8
4.5
4.9
5.8
4.2
3.8
4.2
4.3
5.4
4.9
3.7
2.6
2.5
LA SEGUNDA C.A.
J-55555555-5
Fecha de Cierre al
12/31/2014
AJUSTE INICIAL POR INFLACION FISCAL
Listado Segn Artculo 104 P5 del RLISLR 2003
A
Descripcion de la Clase de Inventario

INVENTARIO DE MERCANCIA
Totales Generales
ART 104 RISLR LITERAL K
IPC
826.4
IPC del mes

Suma Total
correspond IPC del mes
Actualizada de
iente al correspondi
Suma Total en
la clase de
cierre
ente al
Bs. Histricos
Inventario
Fecha
Primer
Inicio de
de la clase de
Inicial a la
iniciacin de Ejercicio operacione
Factor de
Inventario
fecha de inicio
operaciones Gravable
s
Actualizacin
Inicial
de operaciones
2/1/2014
527.90000
527.9
1.00000
ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO
0.00
0.00
Suma Total en
Bs. Histricos
de la clase de
Inventario Final
1,050,000.00
Incremento total
en Bs.
Histricos del
Inventario Final
en relacin con Inventario Final Ajuste Inicial
el inventario
por clases
Por Inflacion
Inicial
Actualizado del Inventario
1,050,000.00
1,050,000.00
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre 31/12/2014
ACTIVOS NO MONETARIOS (AMORTIZABLES) AL 31/12/2014
Listado Segn Artculo 105 N1 del RLISLR 2014
A
B
Descripcin del Activo

POLIZA A
Fecha de
Adquisicin.
IPC
826.4
IPC Fecha de
Cierre
4/1/2014
826.4
SEGUROS PREPAGADOS
21,948
21,948
TOTALES GENERALES
Costo
Historico
IPC Fecha
Factor
Ejercicio
Adquisicin Adquisicin Anterior
574.3
1.43897
150,000
Costo
Depreciacion Depreciacin
Adquisicin Acumulada Acumulada
Actualizado Historica al Ajustada al
al Cierre del cierre del
cierre del
Ejercicio
Ejercicio
Ejercicio
215,845
100,000
143,897
Ajuste Inicial
Ajuste Inicial por Inflacin
por Inflacin
de las
de los
depreciacion Ajuste Inicial
Costos
es
por Inflacin
Historicos Acumuladas
Neto
65,845
43,897
21,948
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre 31/12/2014
ACTIVOS NO MONETARIOS (FIJOS DEPRECIABLES) AL 31/12/2014
Listado Segn Artculo 105 N1 del RLISLR 2014
A
B
Descripcin del Activo

MAQUINA 1
MAQUINA 2
MAQUINA 3
TOTAL
Fecha de
Adquisicin.
IPC Fecha de Cierre
IPC Fecha
Adquisicin
IPC
826.40
Costo
Adquisicin
Actualizado al
Cierre del
Ejercicio
Depreciacion
Acumulada
Historica al
cierre del
Ejercicio
Depreciacin
Acumulada
Ajustada al
cierre del
Ejercicio
Costo
Factor
Historico Ejercicio
Adquisicin
Anterior
5/1/2014
9/1/2014
12/1/2014
826.40
826.40
826.40
605.50000
712.30000
826.40000
1.36482
1.16019
1.00000
1,000,000
500,000
1,500,000
3,000,000
1,364,822
580,093
1,500,000
3,444,915
66,667
16,667
0
83,333
90,988
19,336
0
110,325
MOBILIARIO 1
TOTALES GENERALES
6/1/2014
826.40
631.70000
1.30822
400,000
400,000
523,286
523,286
46,667
46,667
61,050
61,050
TERRENO
TOTALES GENERALES
4/1/2014
826.40
574.30000
1.43897
2,000,000
2,000,000
2,877,938
2,877,938
0
0
0
0
INVERSIONES
5/1/2014
826.40
605.50000
1.36482
250,000
341,206
5,650,000
7,187,345
130,000
171,375
TERRENO
MAQUINARIAS
MOBILIARIO
Actualizacion del Patrimonio
877,938
444,915
123,286
26,991
14,383
91,206
1,495,971
1,537,345
1,537,345
Ajuste Inicial Ajuste Inicial por

por Inflacin de Inflacin de las
los Costos
depreciaciones
Historicos
Acumuladas
Ajuste Inicial
por Inflacin
Neto
RAA 3%
364,822
80,093
0
444,915
24,321
2,670
0
26,991
340,501
77,423
0
417,924
10,215
2,323
0
12,538
123,286
123,286
14,383
14,383
108,903
108,903
3,267
3,267
877,938
877,938
0
0
877,938
877,938
15,805
91,206
91,206
1,537,345
41,375
1,495,971
1,404,765
15,805
LA SEGUNDA C.A.
ASIENTOS FISCALES AL 31-12-2014
ART. 192 RLISLAR ART. 123 LISLR
DESCRICION
DEBE
HABER
INVENTARIOS
0
0
0
0
ACITVOS FIJOS
MAQUINARIA
MOBILIARIO
TERRENO
444,915
26,991
123,286
14,383
877,938
1,446,140
1,404,765
1,446,140
PREPAGADOS
SEGUROS PREPAGADOS
21,948
21,948
21,948
21,948
EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO

PROVISIONES
440,000.00
10,000.00
50,000.00
500,000.00
500,000.00
500,000.00
INVERSIONES EN ACCIONES
INVERSIONES EN ACCIONES
91,206
91,206
91,206
91,206
LA SEGUNDA C.A.
LIBRO MAYOR FISCAL AL 31-12-2014
INVENTARIOS
MAQUINARIA
HISTORICO
1,050,000.00
DEBE
HABER
SALDO
0
1,050,000.00
HISTORICO
3,000,000.00
DEBE
HABER
SALDO
444,915
3,444,915.12
ACITVOS FIJOS

ACITVOS FIJOS
HISTORICO

DEBE
HABER
SALDO
1,404,765
-1,404,765
21,948
-1,426,714
91,206
-1,517,919

DEBE
HABER
SALDO
440,000
440,000
-
(83,333.33)
26,991
(110,324.59)
LA SEGUNDA C.A.
BALANCE GENERAL FISACL ACTUALIZADO AL 31-12-2014
ART. 107 Y 192 RLISLAR ART. 123 LISLR
2014 HISTORICO
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO
INVENTARIO
CUENTAS POR COBRAR
SEGUROS PREPAGADOS
INVERSIONES
TOTAL INVERSIONES
TERRENO
MAQUINARIAS
MOBILIARIO
OTROS ACTIVOS
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
TIPO
AJUSTES
DEBE
500,000
700,000
1,050,000
2,500,000
50,000
4,800,000
M
M
NM
M
NM
250,000
250,000
NM
2,000,000
3,000,000
400,000
(83,333)
(46,667)
5,270,000
NM
NM
NM
NM
NM
10,000
50,000
25,000
85,000
M
M
M
21,948
-
91,206
-
877,938
444,915
123,286
10,405,000
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR
(3,902,500)
(3,902,500)

PROVISIONES
(1,316,062)
(500,000)
(1,816,062)
M
M
(3,000,000)
(89,250)
(1,597,188)
NM
NM
NM
PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVA LEGAL
TOTAL PATRIMONIO
500,000
(4,686,438)
(10,405,000)
JUSTES
2014 AJUSTADO
HABER
500,000
700,000
1,050,000
2,500,000
71,948
4,821,948
341,206
341,206
26,991
14,383
10,000
50,000
440,000
1,517,919
1,957,919
1,957,919
2,877,938
3,444,915
523,286
(110,325)
(61,050)
6,674,765
25,000
25,000
11,862,919
(3,902,500)
(3,902,500)
(1,316,062)
(1,316,062)
(3,000,000)
(89,250)
(1,597,188)
(440,000)
(1,517,919)
(6,644,357)
(11,862,919)
-
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre
REAJUSTE REGUALR POR INFLACION FISCAL
ACTIVOS NO MONETARIOS (DEPRECIABLES) AL 31/12/2015
Listado Segn Artculo 117 del RLISLR 2015
"A"
"D"
I.P.C.
CIERRE
ANTERIOR
"E"
INPC
CIERRE
ACTUAL
5/1/2014 605.50000
9/1/2014 712.30000
12/1/2014 826.40000
3/1/2015 1,000.20000
826.40000
826.40000
826.40000
2,357.90000
2,357.90000
2,357.90000
2,357.90000
1.36482
1.16019
1.00000
0.00000
3.89414
3.31026
2.85322
2.35743
1,000,000
500,000
1,500,000
0
3,000,000
1,364,822
580,093
1,500,000
0
3,444,915
MOBILIARIO 1
MOBILIARIO 2
TOTALES GENERALES
6/1/2014 631.70000
8/1/2015 1,570.80000
826.40000
2,357.90000
2,357.90000
1.30822
0.00000
3.73263
1.50108
400,000
0
400,000
523,286
0
523,286
TERRENO
TOTALES GENERALES
4/1/2014
826.40000
2,357.90000
1.43897
4.10569
2,000,000
2,000,000
2,877,938
2,877,938
INVERSIONES
INVERSIONES
TOTALES INVERSIONES
5/1/2014 605.50000
6/1/2015 1,261.60000
826.40000
2,357.90000
2,357.90000
1.36482
0.00000
3.89414
1.86898
250,000
0
250,000
341,206
0
341,206
5,650,000
7,187,345
TARJETA
No.
MAQUINA 1
MAQUINA 2
MAQUINA 3
MAQUINA 4
"B"
FECHA
DE
ADQUISICON
"C"
IPC-INPC
MES DE
ADQUIS.
IPC
INPC
CIERRE 2014 CIERRE 2015

826.4
2,146.10
839.5
2,357.90
"F"
"G"
FACTOR
FACTOR
DE ACTUALIZ. DE ACTUALIZ.
AL 31-12-2014 AL 31-12-2015
TOTAL
574.30000
TOTAL ACTIVOS FIJOS
"H"
COSTO
HISTORICO
AL 31-12-2014
"I"
COSTO
ACTUALIZADO
AL 31-12-2014
7,015,971
"J"
DEP.ACUM.
HISTORICA
AL 31-12-2014
"K"
DEPREC. ACUM.
ACTUALIZADA
AL 31-12-2014
"L"
AJUS/INFLAC.
ACUMULADO
AL 31-12-2014
"M"
COSTO
HISTORICO
AL 31-12-2015
66,667
16,667
0
0
83,333
90,988
19,336
0
0
110,325
340,501
77,423
0
0
417,924
1,000,000
500,000
1,500,000
1,000,000
4,000,000
46,667
0
46,667
61,050
0
61,050
108,903
0
108,903
0
0
0
0
0
0
0
130,000
"N"
COSTO
ACTUALIZADO
AL 31-12-2015
"0"
DEPRECIACION
ACUM. HISTORICA
AL 31-12-2015
"P"
DEPREC. ACUM.
ACTUALIZADO
AL 31-12-2015
"Q"
AJUS/INFLAC.
ACUMULADO
AL 31-12-2015
"R"
REAJUSTE
REGULAR NETO
AL 31-12-2015
3,894,137
1,655,131
4,279,828
2,357,429
12,186,525
166,667
66,667
150,000
83,333
466,667
649,023
220,684
427,983
196,452
1,494,142
2,411,781
1,001,114
2,501,845
1,244,309
7,159,049
2,071,280
923,691
2,501,845
1,244,309
6,741,126
400,000
250,000
650,000
1,493,050
375,271
1,868,321
126,667
20,833
147,500
472,799
31,273
504,072
746,918
114,831
861,749
638,015
114,831
752,846
877,938
877,938
2,000,000
2,000,000
8,211,388
8,211,388
0
0
0
0
6,211,388
6,211,388
5,333,449
5,333,449
0
0
0
91,206
0
91,206
250,000
53,500
303,500
973,534
99,990
1,073,524
0
0
0
0
0
0
723,534
46,490
770,024
632,329
46,490
678,819
171,375
1,495,971
6,953,500
23,339,758
614,167
1,998,214
15,002,211
13,506,240
6,339,333
21,341,544
21,341,544
S1
S2
S3
2,529,315
1,075,039
2,779,828
1,357,429
7,741,610
458,035
151,348
277,983
113,119
1,000,484
2,071,280
923,691
2,501,845
1,244,309
6,741,126
969,764
125,271
1,095,035
331,749
10,439
342,188
638,015
114,831
752,846
5,333,449
5,333,449
0
0
5,333,449
5,333,449
632,329
46,490
678,819
0
0
0
632,329
46,490
678,819
14,848,913
1,342,673
13,506,240
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre
ACTIVOS NO MONETARIOS (AMORTIZABLES) AL 31/12/2015
0 CIERRE 2014
CIERRE 2015
826.4
2146.1
839.5
2357.9
IPC
INPC
"A"
DESCRIPCION
DEL
"B"
FECHA
DE
"C"
I.P.C.
MES DE
"D"
I.P.C.
CIERRE
"E"
INPC
CIERRE
"F"
FACTOR
DE ACTUALIZ.
"G"
FACTOR
DE ACTUALIZ.
"H"
COSTO
HISTORICO
"I"
COSTO
ACTUALIZADO
"J"
AMORT.ACUM.
HISTORICA
ACTIVO
ADQUISICON
ADQUIS.
ANTERIOR
ACTUAL
AL 31-12-2014
AL 31-12-2015
AL 31-12-2014
AL 31-12-2014
AL 31-12-2014
574.3
1063.8
826.4
826.4
POLIZA A
POLIZA B
4/1/2014
4/1/2015
2357.90000
2357.90000
TOTAL SEGUROS PREPAGADOS
1.43897
0.00000
2.85322
2.21649
150,000
0
150,000
215,845
0
100,000
0
215,845
100,000
"K"
AMORT.ACUM.
ACTUALIZADA
"L"
AJUS/INFLAC.
ACUMULADO
"M"
COSTO
HISTORICO
"N"
COSTO
ACTUALIZADO
"0"
AMORT.ACUM.
HISTORICA
"P"
AMORT.ACUM.
ACTUALIZADA
"Q"
AJUS/INFLAC.
ACUMULADO
"R"
REAJUSTE
REGULAR NETO
AL 31-12-2014
AL 31-12-2014
AL 31-12-2015
AL 31-12-2015
AL 31-12-2015
AL 31-12-2015
AL 31-12-2015
AL 31-12-2015
143,897
0
21,948
0
150,000
180,000
427,983
398,968
150,000
120,000
427,983
265,979
143,897
21,948
330,000
826,951
270,000
693,961
71,948
132,989
-4612.49
-4220
0
72,989
(21,948)
72,989
72,989
51,041
LA SEGUNDA C.A.
BALANCE GENERAL FISACL ACTUALIZADO AL 31-12-2015
TIPO
2014 AJUSTADO
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
M CAJA
M BANCO
NM INVENTARIO
M CUENTAS POR COBRAR
NM SEGUROS PREPAGADOS
- TOTAL ACTIVO CIRCULANTE
INVERSIONES
NM INVERSION EN ACCIONES
- TOTAL INVERSIONES
NM
NM
NM
NM
NM
-
INPC 31/12/2015
IPC 31/12/2014
FACTOR

TERRENO
MAQUINARIAS
MOBILIARIO
OTROS ACTIVOS
M CUENTAS POR COBRAR SOCIOS
M CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS
M DEPOSITOS DADOS EN GARANTIA
- TOTAL OTROS ACTIVOS
- TOTAL ACTIVOS
FACTOR
500,000
700,000
1,050,000
2,500,000
71,948
4,821,948
2.85322
2.85322
2.85322
2.85322
2.85322
341,206
341,206
2.85322
2,877,938
3,444,915
523,286
(110,325)
(61,050)
6,674,765
2.85322
2.85322
2.85322
2.85322
2.85322
25,000
25,000
2.85322
2.85322
2.85322
11,862,919
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
M CUENTAS POR PAGAR
- TOTAL PASIVO CIRCULANTE
M
M

PROVISIONES
PASIVO
PATRIMONIO
NM CAPITAL
NM RESERVA LEGAL
NM UTILIDADES RETENIDAS
- TOTAL PATRIMONIO
- TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO
(3,902,500)
(3,902,500)
2.85322
(1,316,062)
(1,316,062)
(5,218,562)
2.85322
2.85322
(3,000,000)
(89,250)
(1,597,188)
(440,000)
(1,517,919)
(6,644,357)
(11,862,919)
-
2,357.90000
826.40000
2.85322
2014 AJUSTADO
1,426,609
1,997,253
2,995,880
7,133,047
205,285
13,758,074
973,534
973,534
8,211,388
9,829,097
1,493,050
(314,780)
(174,189)
19,044,565
71,330
71,330
33,847,504
(11,134,686)
(11,134,686)
(3,755,013)
(3,755,013)
(14,889,699)
(3,000,000)
(89,250)
(1,597,188)
(440,000)
(1,517,919)
(6,644,357)
(21,534,056)
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre
INVENTARIOS AL 31/12/2015
"A"
DESCRIPCION
TOTALES
IPC
INPC
CIERRE 2014 CIERRE 2015

826.40
2146.1
839.50
2357.9
"B"
"C"
"D"
"E"
"F"
"G"
"H"
"I"
FECHA
INPC
I.P.C.
FACTOR
TOTAL VALOR
VALOR NETO
AJUSTE
VALOR INICIAL
DE CIERRE
CIERRE
CIERRE
DE ACTUALIZ.
S/ LIBROS
REAJUSTADO ACUMULADO
REAJUSTADO
ANTERIOR
ACTUAL
ANTERIOR
AL 31-12-2015
AL 31-12-2014
AL 31-12-2014 AL 31-12-2014
AL 31-12-2015
12/31/2014
2,357.90000
826.40
2.85322
1,050,000.00
1,050,000
2,995,880
1,050,000
1,050,000
2,995,880
"J"
"K"
TOTAL VALOR INVENTARIO

S/ LIBROS
EXCEDENTE
AL 31-12-2015
DEL INICIO
"L1"
"L2"
"L3"
"M"
"N"
INVENTARIO
INVENTARIO
INVENTARIO
AJUSTE
REAJUSTE
FINAL
FINAL
FINAL
ACUMULADO
R.P.I. NETO
ACTUALIZADO ACTUALIZADO ACTUALIZADO ACTUALIZADO ACTUALIZADO
1,010,000
2,881,751
1,871,751
1,871,751
1,010,000
2,881,751
1,871,751
1,871,751
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre
CAPITAL SOCIAL AL 31/12/2015
Listado Segn Artculo 114 N 1 del RLISLR 2015
CIERRE 2014
IPC
INPC
826.40
839.50
CIERRE 2015
2146.1
2357.9
"A"
"B"
"C"
"D"
"E"
"F"
"G"
"H"
Descripcin
Del
Aumento o
Fecha
del
o Aumento
INPC
Cierre
Ejercicio
INPC Mes
del
Aumento o
Factor
de
Actualizacin
Monto
Histrico
del Aumento
Monto
Actualizado
del Aumento
Reajuste
Por
Inflacin
Disminucin
Disminucin
Actual
Disminucin
del Ejercicio
o Disminucin
o Disminucin
del Ejercicio
AUMENTO
Total
Mar-15
2,357.90000
1,000.20000
2.35743
1,000,000
0
2,357,429
0
1,357,429
1,000,000
2,357,429
1,357,429
"I"
( Resumen para asiento Fiscal )
Reajuste
Reajuste
Aumento
Disminucin
(h)
(h)
0
1,357,429
1,357,429
LA SEGUNDA C.A.
J-555555555-5
Fecha de Cierre
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION FISCAL
EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO AL 31/12/2015
Listado Segn Artculo 114 N 4 del RLISLR 2015
IPC
INPC
0 CIERRE 2014
CIERRE 2015
826.4
2146.1
839.5
2357.9
"A"
Descripcin
Del
Aumento o
"B"
Fecha
del
o Aumento
"C"
INPC
Cierre
Ejercicio
"D"
INPC Mes
del
Aumento o
"E"
Factor
de
Actualizacin
"F"
Monto
Histrico
del Aumento
Disminucin
Disminucin
Actual
Disminucin
del Ejercicio
o Disminucin
CUENTAS POR COBRAR CIAS. RELACIONADAS

1/1/2015
2/1/2015
4/1/2015
5/1/2015
6/1/2015
7/1/2015
8/1/2015
9/1/2015
10/1/2015
11/1/2015
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
904.80000
949.10000
1,063.80000
1,148.80000
1,261.60000
1,397.50000
1,570.80000
1,752.10000
1,951.30000
2,168.50000
2.37191
2.26119
2.01739
1.86812
1.70109
1.53567
1.36625
1.22487
1.09983
0.98967
15,000
-16,000
5,000
5,000
-25,000
-50,000
14,000
-10,000
18,000
10,000
12/1/2015
2,146.10000
2,357.90000
0.91017
9,000
-25,000
-5,000
-5,000
10,000
-10,000
-10,000
CUENTAS POR COBRAR SOCIO
3/1/2015
5/1/2015
7/1/2015
2,146.10000
2,146.10000
2,146.10000
1,000.20000
1,148.80000
1,397.50000
ASIENTO
2.14567
1.86812
1.53567
9/1/2015
2,146.10000
1,752.10000
1.22487
Provision Prestaciones
3/1/2015
2,146.10000
1,000.20000
2.14567
-100,000
-100,000
ASIENTO
-135,000
"G"
Monto
Actualizado
del Aumento
"H"
Reajuste
Por
Inflacin
o Disminucin
del Ejercicio
35,579
-36,179
10,087
9,341
-42,527
-76,784
19,127
-12,249
19,797
9,897
20,579
-20,179
5,087
4,341
-17,527
-26,784
5,127
-2,249
1,797
-103
8,192
-808
-55,720
-10,728
-9,341
15,357
-30,720
-5,728
-4,341
5,357
-12,249
-16,961
-2,249
-6,961
-214,567
-214,567
-114,567
-114,567
-287,248
-152,248
LA SEGUNDA C.A.
ASIENTOS FISCALES AL 31-12-2015
DESCRIPCION
DEBE
HABER
INVENTARIOS
REAJUSTE REGULAR POR INFLACION
1,871,751
1,871,751
1,871,751
1,871,751
ACITVOS FIJOS
MAQUINARIA
MOBILIARIO
TERRENO
INVERSIONES
7,741,610
1,000,484
1,095,035
342,188
5,333,449
678,819
14,848,913
PREPAGADOS
SEGUROS PREPAGADOS
13,506,240
14,848,913
51,041
51,041
51,041
51,041
EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO ( AJUSTE )

REAJUSTE POR INFLACION
152,248
152,248
152,248
152,248
AJUSTE DEL CAPITAL (AUMENTO)

1,357,429
1,357,429
1,357,429
1,357,429

12,313,448
12,313,448
12,313,448
12,313,448
EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO ( CUENTAS )

PROVISIONES
CTAS POR COBRAR RELACIONADAS
CTAS POR COBRAR SOCIO
135,000.00
100,000.00
25,000.00
10,000.00
135,000.00
ASIENTO PARA CERRAR LA CUENTA DE REAJUSTE
135,000.00

1,910,403
1,910,403
1,910,403
1,910,403
REAJUSTE REGULAR
DEBE
HABER
1,871,751
13,506,240
51,041
152,248
1,357,429
12,313,448
13,670,877 15,581,280
1,910,403
CASILLA 53 DE LA FORMA 26 PN
ACTUALIZACION DEL
PATRIMONIO
DEBE
HABER
152,248
1,357,429
12,313,448
1,910,403
152,248
SALDO ANTERIOR
15,581,280
15,429,032
-1,517,919
13,911,113
LA SEGUNDA C.A.
BALANCE GENERAL FISCAL ACTUALIZADO AL 31-12-2015
CUENTAS
ACTIVOS
ACTIVO CIRCULANTE
CAJA
BANCO
INVENTARIO
CUENTAS POR COBRAR
SEGUROS PREPAGADOS
INVERSIONES
TOTAL INVERSIONES
TERRENO
MAQUINARIAS
MOBILIARIO
OTROS ACTIVOS
TOTAL OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
Saldo Historico 2015
200,000
1,200,000
1,010,000
2,800,000
60,000
5,270,000
Ajuste Acumulado
Anterior
21,948
303,500
303,500
91,206
2,000,000
4,000,000
650,000
(466,667)
(147,500)
6,035,833
877,938
444,915
123,286
(26,991)
(14,383)
0
25,000
21,500
46,500
(10,000)
(50,000)
11,655,833
PASIVO
PASIVO CIRCULANTE
CUENTAS POR PAGAR
PROVISIONES
PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVA LEGAL
TOTAL PATRIMONIO
(4,367,500)
(4,367,500)
(231,062)
(600,000)
(831,062)
(4,000,000)
(89,250)
(2,368,021)
0
0
(6,457,271)
500,000
(440,000)
(1,517,919)
(11,655,833)
0
Rajuste por Inflacion

del Periodo
1,871,751
51,041
Balance Fiscal
Ajustado
200,000
1,200,000
2,881,751
2,800,000
132,989
7,214,740
COMPROBACION
132,989
0.00
678,819
1,073,524
1,073,524
1,073,524
0.00
5,333,449
7,741,610
1,095,035
(1,000,484)
(342,188)
8,211,388
12,186,525
1,868,321
(1,494,142)
(504,072)
20,268,020
8,211,388
12,186,525
1,868,321
(1,494,142)
(504,072)
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
10,000
25,000
0
0
21,500
21,500
28,577,785
(4,367,500)
(4,367,500)
100,000
(135,000)
(15,429,032)
(231,062)
0
(231,062)
(4,000,000)
(89,250)
(2,368,021)
(575,000)
(16,946,951)
(23,979,223)
(28,577,785)
0

Ajuste Por Inflacion Con Los Cambios Del Ipc en Venezuela

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LA SEGUNDA C.A.

BALANCE GENERAL AL 31/12

PASIVO A LARGO PLAZO

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

AMORT. ACUM. 2014

DEP ACM. 2014

CUENTAS POR COBRAR SOCIO

CUENTAS POR COBRAR COMPAIAS RELACIONADAS

AMORT ACUM 2015

DEP ACM. 2015

Descripcion de la Clase de Inventario

ART 104 RISLR LITERAL K

IPC del mes

Descripcin del Activo

Descripcin del Activo

IPC Fecha de Cierre

Ajuste Inicial Ajuste Inicial por

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO

DEP. ACM. MAQUINARIAS

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO

PASIVO A LARGO PLAZO

CIERRE 2014 CIERRE 2015

TOTAL ACTIVOS FIJOS

TOTAL SEGUROS PREPAGADOS

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPOS

PASIVO A LARGO PLAZO

CIERRE 2014 CIERRE 2015

TOTAL VALOR INVENTARIO

ACTUALIZADO ACTUALIZADO ACTUALIZADO ACTUALIZADO ACTUALIZADO

CUENTAS POR COBRAR CIAS. RELACIONADAS

CUENTAS POR COBRAR CIAS. RELACIONADAS

CUENTAS POR COBRAR SOCIO

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO ( AJUSTE )

AJUSTE DEL CAPITAL (AUMENTO)

ACTUALIZACION DEL PATRIMONIO

EXCLUSIONES FISCALES HISTORICAS DEL PATRIMONIO ( CUENTAS )

ASIENTO PARA CERRAR LA CUENTA DE REAJUSTE

REAJUSTE POR INFLACION

Saldo Historico 2015

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

Rajuste por Inflacion

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