Outils de financement et contraintes de dveloppement

des PME au Maroc

Mohammed ABDELLAOUI
abdellaoui72@yahoo.fr

et Amina HAOUDI
et hami_nina@yahoo.fr
Universit FS Maroc
Rsum
Lobjectif de ce travail est de contribuer la rflexion sur une question aujourdhui de grande
actualit au Maroc, savoir celle de lencouragement de la PME. Aprs la prsentation de
lenvironnement politique et conomique dans lequel voluent les PME marocaine, et limportance
des moyens de financement mise en uvre par les tablissements bancaires et les organismes
financiers spcialiss en faveur des PME, nous analyserons les multiples contraintes de natures
diverses qui butent au dveloppement des PME marocaines. Les unes tiennent des facteurs
extrieurs l'entreprise et sont d'ordre financier et lgislatif, administratif et judiciaire, les autres
sont intrinsques la PME et tiennent leur comptitivit, et qui sont lies leur capacit d'affronter
la concurrence sur les marchs, ce qui constitue une menace importante leur viabilit.
Mots-cls : PME Marocaine, promotion, mode de financement, contraintes, comptitivit

Introduction
Le Maroc connat aujourd'hui un tournant dcisif. Il vit l'une des priodes les plus difficiles
et les plus riches en transformations qu'il n'ait jamais connu au cours de son histoire:

L'adhsion au GATT en 1987,

la signature Marrakech en 1994 de l'acte final instituant l'organisation mondial du
commerce (OMC),

la conclusion en 1995 de l'accord d'association avec l'Union europenne (UE) portant sur
la cration d'une zone de libre change (ZLE) l'horizon 2013,

la signature en 2004 d'un accord de libre change avec les Etat Unis.


et le paraphe de l'accord d'Agadir en janvier 2003 en vue de crer une ZLE associant la
Tunisie, l'Egypte, la Jordanie et le Maroc.
Ces vnements sont autant de mutations et de changements qui auront srement des
implications profondes sur l'conomie marocaine. Par l mme, la PME devra faire face de
grandes difficults car, souffrant dj de plusieurs maux chroniques dont la fragilit de ses
structures, elle sera expose une concurrence internationale inquitable en matire de
productivit, d'efficacit, d'innovation et d'adaptation rapide aux mutations.
Toutefois l'vnement le plus dterminant est celui de la zone de libre change (ZLE) euro
marocaine, compte tenu de ces dfis considrables sur toutes les entreprises industrielles
marocaines.
Ainsi dans un contexte de mondialisation, lentreprise, diffrents degrs selon son
domaine dactivit et le niveau de libralisation de lconomie, se trouve confronte une
dynamique concurrentielle grandissante dont elle ne peut contenir les pressions et y faire face
que par lamlioration continue de sa comptitive.
Partout dans le monde, les PME constituent les vritables protagonistes du dveloppement
conomique. Elles ont des vertus spcifiques reconnues universellement au regard de leur
poids dans la cration d'emplois et de richesses et dans la production de biens et de services,

de leur capacit d'adaptation aux crises et aux chocs exognes et de la flexibilit et de

souplesse de leur structures de gestion et de production.
Le Maroc, parfaitement conscient de ce rle de plus en plus important que jouent les PME,
est fermement rsolu promouvoir et protger cette catgorie d'entreprise. Il a, en effet, mis
en uvre des mesures protectionnistes depuis les annes 60 et des programmes dappui
partir des annes 90 en vue de lui assurer un dveloppement l'abri de la comptitivit
agressive des entreprises trangres.
La promotion de la PME bien quaccentue par un dispositif daides riche et vari, pose un
certain nombre dobstacles. Ces obstacles sont lies dun ct lenvironnement externe
hostile savoir le financement, la lourdeur et complexit administrative, la rglementation
non adapteetc ; et de lautre ct les contraintes internes inhrentes aux capacits
managriales expliques principalement par le manque de formation tant lesprit
dentreprise qu la gestion et labsence daccompagnement en termes dassistance et de
conseil.
Lobjet de cet article est de prsenter tout dabord, limportance et place de la PME au
Maroc. Ensuite, une analyse critique du dispositif de financement et dencouragement des
PME au Maroc simpose avant de clore par des recommandations susceptibles de rehausser le
niveau de cration des PME viables et comptitives.

I- Importance et place de la PME au Maroc

1. Dfinition de la PME au Maroc
Depuis la loi 53-00 formant "Charte de la PME" du 23 juillet 2002, cette catgorie
d'entreprise a une dfinition "officielle".
Selon l'article premier de cette loi, la PME est une entreprise gre et/ou administre
directement par les personnes physiques qui en sont les propritaires, copropritaires ou
actionnaires et qui n'est pas dtenue plus de 25% du capital ou des droits de vote par une
entreprise, ou conjointement par plusieurs entreprises1 .
Par ailleurs, les PME doivent rpondre aux deux conditions suivantes :
- avoir un effectif permanent ne dpassant pas 200 personnes,
- avoir ralis, au cours des deux derniers exercices, soit un chiffre daffaires hors taxes
infrieur 75 millions de DH, soit un total de bilan infrieur 50 millions de DH.
Cette mme charte propose galement des critres spcifiques aux entreprises nouvellement
cres (c'est dire celles qui ont moins de deux annes d'existence) : sont considres comme
PME les entreprises ayant engag un programme dinvestissement initial infrieur 25
millions de DH et respectant un ratio dinvestissement par emploi infrieur 250 000 DH.
TYPE D'ENTREPRISE

PETITE ET MOYENNE
ENTREPRISE

EFFECTIF

< 200 personnes

CHIFFRES D'AFFAIRES
ou TOTAL DU BILAN

75 millions DH
50 millions DH

Paralllement un systme3 a t adopt par l'ensemble des banques marocaines au cours de

lanne 2004 proposant des chelles de notation diffrencies suivant la catgorie d'entreprise
1
2

Publi dans le Bulletin officiel N 5036- du 27 JOUMADAII 1423 (5-9-2002).

Lorsque la PME dtient directement ou indirectement plus de 25% du capital ou des droits de vote dans une ou plusieurs entreprises, il est fait addition des
effectifs permanents et des C.A. H.T. ou des totaux des bilans annuels de ladite P.M.E. et des autres entreprises prcites.
3 Pierre CLIER DFINITION(S) DES P.M.E. AU MAROC ET EN EUROPE communication l'ENSET de Mohammedia Maroc. mai 2004.

concerne (grande entreprise, PME, micro-entreprise), ces dernires tant dfinies sur les
bases suivantes :
TYPE D'ENTREPRISE

EFFECTIF

CHIFFRES D'AFFAIRES
ou
TOTAL DU BILAN
75 millions DH ou
90 millions DH

GRANDE ENTREPRISE

250 personnes

PETITE ET MOYENNE
ENTREPRISE

250 personnes

<75 millions DH ou
< 90 millions DH

MICRO ENTREPRISE

< 10 personnes

<10 millions DH ou<

< 15 millions DH

2-Importance de la PME au Maroc :

L importance de la PME est explicite thoriquement par les cots de coordination4 , de
capacit de commande 5, de rationalisation des structures et des politiques globales , de sortie
et de dsengagement6 lis aux grandes structures, ajout aux dsconomies dchelle,
dsconomies de champ et dsconomies de gestion7 de la petite taille.
D'aprs la Fdration de la PME (affilie la CGEM), le poids de la PME reprsente 98% de
l'ensemble du tissu productif national du tissu conomique et occupant plus de 50% des
salaris du secteur priv, La part des PME est de plus de 90% dans toutes les branches.
2.1 Caractristiques des PME marocaines
Acteurs majeurs de lconomie marocaine, les PME marocaines ont des caractristiques qui
varient selon la taille, le secteur d'activit et le lieu d'implantation. Gnralement, les PME au
Maroc se distinguent par les caractristiques suivantes:
- Prpondrance de l'entrepreneur
- Faiblesse de l'encadrement
- Faiblesses de pratique du management
- Faiblesse technologique
- Absence d'innovation
- Manque d'information claire et fiable
- Une grande souplesse structurelle
Cette liste de caractristiques de la PME marocaine n'est pas exhaustives, d'autres
caractristiques peuvent tre releves chez une part importante de PME, telles que :
* La prpondrance d'une culture orale. A l'exception de quelques notes de service, rien n'est
dfini d'une manire claire et prcise par crit;
* La division de travail est gnralement moins dveloppe. La PME cherche des personnes
susceptibles de s'adapter une plus grande varit de tche et de situations de travail;
* L'incapacit exercer un pouvoir sur le march, notamment d'influencer le prix des biens.
A noter que la quasi majorit des PME marocaines appartient au secteur priv qui n'est pas
pour autant homogne dans ses structures. La grande fracture est celle qui spare les socits
4 Y. MORVAN, Fondements dconomie industrielle , ECONOMICA, PARIS, 1988.
5 R. REIX, La capacit de commande , thse dEtat, Universit de Montpellier, 1977.
6 P.A. JULIEN et M. MARCHESNAY, La petite entreprise , Vuibert Gestion, Editions G. VERMETTE, PARIS, 1988.
7 CEDAG, De nouvelles thories pour grer lentreprise , Economica, 1988.

organises des entreprises informelles qui sont de plus en plus nombreuses du fait de l'absence
de contraintes leur cration.








2. 2 Les PME au Maroc en chiffres8 :

40 000 70 000 PME (selon les sources)
98 % du tissu productif national
50 % des emplois privs
40% de la production
30 % des exportations
40% des investissements privs
21 % de la valeur ajoute globale

A titre de comparaison: La Tunisie et le Maroc crent plus de PME que lAlgrie. En Algrie,
on estime le nombre de PME entre 430 000 et 440 000 alors quau Maroc, il est de 1,2
million. En termes de cration dentreprises on cre en Algrie 70 entreprises pour 100 000
habitants par an alors que les pays de niveau similaire en crent 350 par an.
Ceci sexplique par le fait que lconomie algrienne reste tributaire des recettes
dhydrocarbures.

3. La rpartition sectorielle et gographique des PME

La rpartition des PME se caractrise de son ingalit aussi bien au niveau sectoriel que
gographique.
Ainsi, les PME sont trs fortement concentres dans les activits commerciales et de
services. Si 72% des PME travaillent dans le secteur tertiaire et 27% dans le secteur
secondaire, on peut considrer que le dveloppement du secteur tertiaire au Maroc suit la
tendance gnrale observe au cours de l'volution des pays industrialiss.
1% seulement exerce dans le secteur primaire. Cela tient sans doute au fait, pour des
raisons culturelles et individualistes, que la constitution de socit au sens formel du terme
n'est pas encore enracine dans les murs rurales.
Les donnes de la Direction des statistiques de 2006, rvlent que sur les 70000 PME9
recenses en 2005 :
 le Grand Casablanca regroupe 40% des PME-PMI,
 Tanger-Ttouan 10%,
 Rabat-Sal-Khmisset 8%,
 Mekns-Fs 9%
 les 33% restants se rpartissent sur les 14 dernires rgions.
Ainsi, prs de la moiti des tablissements uvrant dans le secteur industriel,
commercial et des services est implante dans la rgion du Grand Casablanca qui reprsente
galement la part prpondrante dans la majorit des grandeurs conomiques relatives ces
secteurs. L'examen de la faible rpartition des PME par rgion conomique10 s'explique par la
persistance de grandes ingalits inter et intra rgionales.
Pour rduire donc les ingalits sociales, relancer la croissance et crer du travail, il faut
mettre en place une politique d'amnagement du territoire qui incite la dlocalisation des
entreprises et une stratgie qui favorise l'investissement et incite les PME se regrouper pour
constituer des grappes.
8
9
10

Les PME marocaines face au dfi de la mise niveau Ambassade de France au Maroc- mission conomique de rabat 18 aot 2004.
Donnes quantitatives prendre avec prcaution, du fait de l'absence de statistiques fiables et de l'importance de l'conomie informelle au Maroc.

Le nouveau dcoupage territorial au Maroc, intervenu en 1996, a donn lieu l'institution de 16 rgions conomiques.

Les PME marocaines constitueraient 95 % du tissu conomique du pays et seraient implantes

pour 72 % dans le commerce et les services.

II- Accs et valuation du financement des PME au Maroc11

1-Accs au financement des PME au Maroc
Depuis les annes 1990, le Maroc enregistre des performances relativement correctes,
parmi ses pairs, en ce qui concerne lamlioration de laccs au financement et le
dveloppement dun secteur bancaire et financier solide et comptitif. Les banques
marocaines ont commenc manifester un plus grand intrt lgard des PME, laborant des
produits et des services spcifiques pour diffrents types dentreprise ainsi que des centres
consacrs leurs clients PME. Les banques introduisent un systme de notation du crdit
conforme aux normes internationales.
Plusieurs formules de crdits bancaires, de crdits d'aide l'auto-emploi, de fonds de
garantie, de micro finance, capital-risque et d'accs la finance directe ont t dveloppes
pour rpondre aux besoins des entreprises.
-

Financement bancaire: Les banques marocaines ont commenc manifester un plus grand
intrt lgard des PME, laborant des produits et des services spcifiques pour diffrents
types dentreprise ainsi que des centres consacrs leurs clients PME. Les banques
introduisent un systme de notation du crdit conforme aux normes internationales.
Crdits d'aide l'auto-emploi: les montants maximaux sont variables selon le niveau
d'instruction des bnficiaires (Crdits Jeunes Promoteurs, Crdits Jeunes Entrepreneurs et
Programme d'aide l'auto-emploi) ont t mis en place afin d'encourager l'intgration des
PME dans la vie active et de rduire le chmage.
fonds de garantie: caractre gnral (FOGAM, PAIGAM, FOGAFAM, FOMAN..) et
sectoriel (FODEP I et II, RENOVOTEL, FORTEX, fonds de garantie de la Bourse et fonds de
garantie des industries culturelles) ont t dploys en vue de suppler le rle des lignes
bancaires nationales et internationales dans le financement des PME marocaines. L'appui
tranger au financement de ces fonds a t requis.
Micro finance : le Maroc est devenu leader dans ce domaine dans la rgion MED et la
rgion du Grand Moyen Orient. Conformment la loi, ces tablissements peuvent accorder
des prts allant jusqu 4 500 EUR.
Capital-risque au Maroc a augment en partie grce laide de la BEI. Le cadre rglementaire
tend samliorer grce une lgislation adopte en 2006 pour encourager les gestionnaires
de fonds de capital-risque investir dans les PME comme le prvoit la Charte de la PME.
March boursier : a permis la cration du deuxime compartiment ddi aux socits
concessionnaires et de gestion de service public et du nouveau march rserv aux PME fort
potentiel de croissance.
Cette volution est essentielle pour fournir les ressources permettant de soutenir le passage
vers les secteurs les plus innovateurs et forte valeur ajoute tels que dcrits dans le plan
mergence12.
11

Direction de la Politique conomique Gnrale Les PME au Maroc clairage et Propositions Document de Travail N : 50 Rabat

2000.
12

Bendriouch Abdelghani Laccs au crdit des PME au Maroc Forum pour le dveloppement en Afrique du Nord, le commerce pour croissance cratrice

demploi, Marrakech Fvrier 2007.

2. Evaluation du systme de financement de la PME

L'observation des diffrents dispositifs financiers mis en place pour accompagner le
financement des PME montre une rgression de la satisfaction des besoins de la PME. Le
recul des financements bancaires en faveur de la PME et l'inadquation de certains dispositifs
financiers aggravent les capacits financires des PME, mme si plusieurs efforts ont t
fournis pour mobiliser les fonds privs ncessaires au dveloppement de la PME national.
-

Le financement moyen terme de la PME a recul:

les crdits moyen terme allous aux PME ont baiss, entre 1996 et 2002, de 22,1%.
la part des crdits moyen terme accorde aux PME n'a reprsent, en 2002, que 7,7% de
lencours total des crdits moyen terme distribus par les banques contre 49,4%
enregistrs en 1996.

Le recul des crdits l'quipement en faveur des PME est expliqu principalement par :
a. La persistance de la difficult d'accs des PME aux crdits types moyen et long termes
distribus par les banques cause du manque de transparence et de la prdominance d'un
fonctionnement de PME bas sur des contrats individuels de court terme.
b. Laugmentation des crances en souffrance de 11,5% en 1996 17,8% en 2002 et le retard
enregistr au niveau des tribunaux quant au rglement des contentieux.
c. Le manque de circulation de l'information et son impact sur la dynamique du capital financier
bancaire.
d. L'absence d'une planification moyen terme du march des PME ne garantie pas une
demande moyen terme et contrarie ce type d'entreprises prsenter des contrats et fournir
des tudes de projet adquates pour le dveloppement de leurs marchs.
Quant aux Crdit Jeunes Promoteurs et Jeunes Entrepreneurs, ils n'ont pas t utiliss de
faon efficace pour soutenir les investissements. Les contre-performances, en moyenne
annuelle, des flux du Crdit Jeunes Promoteurs (-27,6% aprs une hausse de 57,4% entre
1988 et 1996) et du Crdit Jeunes entrepreneurs (-23,8%) sont principalement expliques par
l'importance des dossiers bancaires au contentieux (35%) avec un volume de dette de 300
millions de dirhams.

Pour remdier au problme de distribution du Crdit Jeunes Promoteurs, ce dernier a t

remplac par le dispositif "Cration de la Jeune Entreprise" (convention de coopration du 19
fvrier 2003) garanti hauteur de 85% par l'Etat.
Les financements raliss par le programme d'appui l'auto-emploi, entre 2000 et 2002, ont
totalis 116 millions de dirhams en faveur de 749 bnficiaires. Toutefois, ce type de crdit a
enregistr, en 2002, un recul de 50,4%.

La participation du march boursier au financement des PME est faible en dpit des rformes
fiscales adoptes et qui encouragent l'introduction la Bourse :
7 PME, appartenant diffrents secteurs, sont cotes en Bourse. Elles reprsentent 12,5%
du total des entreprises cotes et seulement 0,1% des PME nationales. En plus, les contreperformances de la capitalisation boursire (-11,9%) et des indices MASI (-12,8%) et
MADEX (-12,5%) enregistres, entre 1998 et 2002, n'encouragent pas le financement de la
PME par le march boursier.
Les engagements de la CCG envers les PME restent insuffisants :

Les garanties distribues par la CCG ont profit, sur la priode 1998-2001, seulement
6,6% des PME nationales (433 units) contre 30% des grandes entreprises (97 units).
Le nombre des PME bnficiaires des garanties agres par la CCG, sur la priode
1998-2001, est 4,5 fois plus lev que l'effectif des bnficiaires pour des grands projets.

Quand aux lignes de crdits,la plupart des lignes de crdits europennes accusent une sous
utilisation.
- La ligne PME/PMI franaise est engage hauteur de 50%. Son dcaissement effectif est
de 35%
- La ligne espagnole PME/PMI est utilise hauteur de 12% alors que la ligne espagnole de
partenariat n'a jamais t utilise.
- La ligne italienne est engage hauteur de 25% avec un taux d'utilisation limit 7%.
- La ligne portugaise n'a jamais t dbloque.
Malgr les progrs raliss, les micros et petites entreprises ainsi que de nouveaux
entrepreneurs affirment rgulirement que laccs au financement reste un problme. Cela
peut est galement le cas pour les entreprises dans le segment moyen du march (les
moyennes entreprises par dfinition nont pas accs la micro finance et nont pas assez
dactifs immobiliss pour rpondre leurs besoins de financement).
Cependant, en matire d'accs au financement des PME13, le Maroc reste relativement bien
positionn par rapport la Tunisie, l'Egypte et la Turquie. En effet, en ce qui concerne la
proportion des crdits distribus au secteur priv et au secteur public non financier par rapport
au PIB, le Maroc devance l'Egypte et se situe derrire la Tunisie avec 56,7% en 2004.D'aprs
l'analyse, la problmatique du financement de la PME en Turquie est bien relle, puisque
seulement 5 % des crdits bancaires sont octroys des PME industrielles.

III- contraintes et perspectives de dveloppement des PME au Maroc

Les PME souffrent de nombreuses difficults qui handicapent leur mise niveau. Les unes
tiennent des facteurs extrieurs lentreprise et sont dordre financier, administratif et
judiciaire, les autres sont propres la PME.
Lvaluation de dispositifs financiers montre une difficult d'accs des PME aux crdits
l'quipement et ce malgr l'augmentation de la part des crdits moyen terme dans l'encours
total des banques. La part des PME bnficiaires du march boursier, du capital-risque et du
crdit-bail reste faible et la satisfaction des micro-entreprises en matire de financement est
insuffisante.
1 - Les contraintes financires
Outre un savoir faire technique, un rseau fiable de partenaires commerciaux, une maindoeuvre qualifie, les PME ont galement et surtout besoin de financement. Or ce
financement aujourdhui, dans les pays mergents, est bas quasi exclusivement sur un
autofinancement subi et non choisi faute dalternative.
L'entreprise marocaine n'chappe pas ce constat, il apparat que cette dernire rencontre
beaucoup de difficults qui entravent sa croissance, parmi lesquels l'accs au financement
demeure central. Les problmes sont galement enracins dans les entreprises elles mmes :
outre linsuffisance dinformations financires, beaucoup de chefs dentreprise, qui seraient
13

Les rsultats d'un benchmarking international, publi dans le magazine conomique de BMCE Bank 2009.

autrement ligibles au crdit, sont peu au courant des pratiques bancaires et des sources
alternatives de financement, telles que le crdit-bail et laffacturage. Ce qui constitue un
obstacle la prise d'une dcision financire optimale et partant l'accs au crdit.
Il s'agit l d'un problme d'asymtrie de l'information et de la conception de facteur risque
entre le banquier et l'entrepreneur. Il faut que ces deux acteurs, indissociables
conomiquement, puissent tablir un langage commun afin quil y ait un lien entre les
demandeurs de capitaux et les apporteurs de capitaux.
Ainsi, en considration de l'importance de la problmatique du financement; la nature, la
logique d'action, et le comportement de ces deux acteurs la PME (principalement familiale et
gnralement sous capitalise) et la banque (principalement commerciale), ainsi que la nature
de l'apprhension du risque doivent tre correctement analyses.
La problmatique de financement de la PME au Maroc est aussi lie14:
1. Au manque de transparence des entreprises et de professionnalisme dans la prsentation
des dossiers de crdit.
2. A la rticentes des banques octroyer des prts aux PME,
3. A la sous-exploitation des diffrentes sources de financement
A titre d'exemple, la ligne PME/PMI franaise n'a t engage qu' hauteur de 53 %, la ligne
espagnole qu' 37 % et la ligne italienne qu' 26%. Cette faible part est imputable la
mconnaissance de ces lignes de financement par la majorit des PME marocaines, d'une part,
et l'inligibilit des PME aux critres de financement.
Le capital-risque constitue un moyen de financement alternatif pour les PME. Toutefois, il n'a
contribu qu'au financement de 85 entreprises fin 2004 pour un montant de dcaissements
de 31 millions d'euros, soit 38,3% du montant total de la ligne capital-risque gre par la
Banque europenne d'investissement (BEI). Le capital-risque reste inadapt aux besoins de la
PME du fait de la rigidit des critres d'ligibilit des socits de capital-risque du manque
d'encadrement technique.
2 - Les obstacles d'ordre administratif et judiciaire
Le problme le plus couramment rencontr par les PME au cours de chaque tape du
processus de dmarrage de leur entreprise est le manque de transparence des procdures15.
Cette situation est le rsultat de la complexit des procdures administratives, le non
engagement des organismes impliqus, labsence dune coordination entre les dpartements
concerns, la difficult didentification de lautorit habilite dlivrer lautorisation
dexercer et labsence de structures daccueil et dencadrement, ce qui constitue l'occasion du
jeu de navette auquel se livrent les autorits communales et leur autorit de tutelle (province
ou prfecture) dans l'tude d'un dossier ou l'octroi d'une autorisation pour la ralisation ou
l'extension d'un projet de PME.
Cependant, le recours pour excs de pouvoir contre les dcisions administratives entre peine
dans les murs des citoyens marocains et la lenteur du systme juridictionnel continue peser
ngativement sur la promotion des affaires.
Dune manire gnrale, l'organe juridictionnel marocain, compos de juridictions civiles,
pnales, commerciales et administratives, est dot de codes et de rgles de procdures trs
convenables. Il appartient donc aux juges de faire valoir leur fonction pour que l'organe dont
ils font partie assume sa mission et contribue ainsi avec les autres pouvoirs publics au
renforcement de l'Etat de droit.
14
15

Banque europenne d'invest pour la Mditerrane les besoins des PME Mditerranennes La 5me Confrence FEMIP. Rabat - Maroc mars2009.
Fouzi Mourji valuation du secteur des petites et moyennes entreprises au Maroc dans le cadre du programme empretec Maroc Etude effectue pour le

Secrtariat de la CNUCED dans le cadre du Programme Mditerrane 2000, Juin 2001

3 - Les contraintes propres la gestion des PME

La PME marocaine est caractrise par une organisation dstructure, une sous
capitalisation endmique, un encadrement la limit de l'ignorance des principes modernes de
management, un manque de visibilit .etc, elle est appele donc dployer un double
effort d'une part rattraper les carts de croissance et d'autre part anticiper les volutions
futures.
En effet, la gestion de la PME est trs fortement marque par la personnalit du grant qui
en est gnralement le propritaire. Pour des raisons culturelles, les entrepreneurs sont assez
rticents partager leur pouvoir et rpartir les tches entre divers centres de dcisions. Il en
rsulte que les dirigeants ont souvent une apprciation errone du risque prendre, et que
parfois l'extrme prudence les amne prendre des dcisions draisonnables.
De plus, faute de moyens financiers, les grants de PME ne s'entourent pas de cadres
comptents pour renforcer leur capacit de gestion ou compenser leurs lacunes techniques en
matire de marketing, comptabilit, finance, approvisionnement, production ou gestion des
stocks.
Refusant d'admettre ou n'ayant pas conscience de leur mconnaissance des techniques de
gestion, ils s'obstinent ne pas percevoir l'intrt du conseil, souvent par crainte de rvler le
secret de leurs affaires. A ceci, il faut ajouter les divergences entre associs quant aux
mthodes de gestion de l'entreprise et des perspectives de son dveloppement, qui souvent
dgnrent en conflit et sont l'origine de la dissolution de certaines PME.
Tous ces facteurs combins nuisent aux capacits des PME marocaines suivre les progrs
des mthodes de gestion et innover pour mieux s'adapter aux contraintes du march et aux
besoins des clients.

Perspectives de dveloppement des PME au Maroc

- Mieux informer les PME des financements disponibles auprs des banques et les modalits
pratiques pour y accder. Il convient d'amliorer la circulation de l'information entre banques
commerciales, PME et autorits publiques par des rencontres et tables rondes rgulires.
- Contribuer la modernisation du systme bancaire local travers une meilleure formation
au sein des banques. Les banques commerciales vitent souvent de financer des PME qui
prsentent un profil de risque plus lev mais difficilement quantifiable. Il faut accompagner
les banques commerciales par de l'assistance technique afin qu'elles dveloppent des outils
d'valuation des risques de crdit et renforcent leur capacit de financement des PME.
- Tendre vers une efficience des marchs financiers aujourdhui sclross faute de
rgulation, de structuration, de cohrence technique et informationnelle.
- Lamlioration de la coordination entre les Dpartements Ministriels concerns dans le
souci dune plus grande intgration de leurs actions sectorielles au profit des PME.
- Limplication directe des Collectivits Locales dans le processus de promotion de la PME
par la mobilisation de budgets locaux destins au conseil et lassistance ces entreprises.
- Le renforcement du rle des Chambres de Commerce, de lIndustrie et des Services en
matire daide, dinformation, et dorientation des PME.
- La vulgarisation des systmes de garantie existants (fonds de garantie de la Caisse Centrale
de Garantie, de Dar Damane, etc.). Ce qui permettra aux PME de bnficier des lignes de
crdit ouvertes auprs des banques et qui sont actuellement non utilises.
- La mise en place d'un systme d'aide et d'encouragement de l'Etat la PME orient vers
l'innovation et les technologies de l'information (nouvelle conomie).

- La mise en place travers linternet d'un rseau national dinformation-orientation de la

PME pour son accompagnement dans la rsolution des problmes quelle rencontre.

Conclusion
Si dans lensemble les indicateurs se sont amliors, le Maroc manifeste encore quelques
signes de retard au regard de la moyenne des pays revenu intermdiaire16. Pour relever le
dfi du chmage croissant et de laffaiblissement de lconomie, le Maroc doit renforcer la
stabilit macro-conomique et mettre en place des rformes qui lui permettent datteindre un
taux lev de croissance durable dont le partage quitable devrait galement permettre
lamlioration de la productivit de la main doeuvre. Cest dire quune croissance plus forte
et plus rgulire simpose si le Maroc veut rduire les ingalits et notamment commencer
enrayer la croissance du chmage.
Dans un environnement caractris par la complexit aussi bien au niveau national
qu'international, la PME marocaine est appele dployer beaucoup d'efforts tous les
niveaux et particulirement sur le plan managrial en vu d'amliorer ses performances et de
participer activement au dveloppement conomique et social.
Le programme Med 2000 dans lequel sinscrit la mise en oeuvre du programme
EMPRETEC et qui concerne lassistance technique dix pays de la rgion mditerranenne
revt une importance certaine pour le dveloppement et la comptitivit des PME marocaines.
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