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AREQUIPA PERU
2005
PRESENTACIN
SEOR
DIRECTOR
DEL
PROGRAMA
PROFESIONAL
DE
INGENIERA
INDUSTRIAL:
PARA
PRODUCCION
DE
LA
MATE
INSTALACIN
DE
HOJAS
DE
DE
UNA
YACON
PLANTA
EN
DE
BOLSITAS
INDICE
1.2. Objetivos
1.3. Justificacin
1.5. Hiptesis
1.6. Variables
12
12
12
13
14
16
17
2.1.4.1. Hojas
17
2.1.4.2. Races
19
22
22
2.2.2. Temperatura
22
2.2.3. Altitud
22
2.2.4. Agua
23
23
23
24
24
2.3.3. Propagacin
24
25
2.3.5. Rendimiento
25
27
28
29
2.7. Diabetes
30
33
36
2.10. La Estevia
39
2.10.1. Introduccin
39
39
40
40
42
42
42
42
3.2.3. Naturaleza
43
3.2.4. Usos
44
45
45
45
46
47
3.3.1. Justificacin
47
3.3.2. Caractersticas
47
3.3.2.1. Geogrficas
47
3.3.2.2. Demogrficas
48
50
3.3.3. Generalidades
50
50
51
54
3.3.5.1. Metodologa
55
55
Regin de Arequipa
3.3.5.3. Consumo Per cpita de Mate de Yacon
57
57
57
68
69
71
73
3.4..1. Generalidades
73
73
73
74
77
79
3.4.2.5. Comercializacin
80
3.4.2.6. Precio
84
85
84
85
86
88
89
89
3.4.3.7. Precio
89
3.5.
90
Aspectos Comerciales
90
91
3.5.2.1. Mercado
91
3.5.2.2. Segmentacin
92
93
94
95
103
4.1.1. Generalidades
103
4.1.2. Objetivos
103
104
104
4.1.4.1. Tamao-Mercado
104
4.1.4.2. Tamao-Tecnologa
105
106
4.1.4.4. Tamao-Inversin
107
4.1.4.5. Tamao-Financiamiento
108
108
109
4.2.1. Generalidades
109
110
110
111
117
117
119
126
126
5.2.1. Definicin
126
127
127
128
128
129
130
142
142
142
142
143
144
145
145
146
147
147
148
148
148
148
149
149
150
154
154
155
159
161
162
165
168
168
168
168
5.9.1. Generalidades
168
169
172
5.10.1. Generalidades
172
173
174
175
176
176
179
181
182
187
5.11.1. Generalidades
187
187
189
192
197
200
200
201
201
10
205
211
5.13.1. Generalidades
211
5.13.2. Objetivos
211
212
213
215
216
220
221
221
221
221
6.3.1. Planeamiento
222
6.3.2. Organizacin
223
6.3.3. Direccin
231
6.3.4. Control
232
234
234
234
234
235
11
CAPITULO VII
239
7.1.1. Generalidades
239
239
240
240
241
244
245
7.2. Financiamiento
248
7.3. Generalidades
248
248
250
252
CAPITULO VIII
260
8.1.1. Generalidades
260
260
270
270
271
275
276
12
278
278
278
279
8.3.1. Generalidades
279
279
280
280
285
285
286
286
286
287
287
288
291
295
295
297
301
9.9.1. Generalidades
301
13
301
301
302
9.10.1. Objetivos
302
303
303
CONCLUSIONES
308
RECOMENDACIONES
311
14
CAPITULO I
GENERALIDADES
1.1.
Ingeniera Industrial
rea :
Produccin
Lnea :
Proyectos de Inversin
15
1.2. OBJETIVOS
1.2.1. Objetivo General
Determinar la Viabilidad Tcnica, Econmica y Financiera para la
Produccin de T Filtrante a partir de la Hoja de Yacn.
1.2.2. Objetivos Especficos
A. Determinar el procedimiento adecuado para la produccin de
mate filtrante a partir de las hojas de yacn.
B. Analizar la influencia de la inulina en la prevencin de
diabetes.
C. Fomentar el consumo de productos naturales ecolgicos
que
presentan
denominados
caractersticas
alimentos
nutritivas
fotognicos,
con
medicinales
propiedades
mercado objetivo.
16
1.3. JUSTIFICACIN
A. El presente trabajo de investigacin se elabora con la finalidad de
determinar la factibilidad para obtener mate de yacn a partir de la
hoja y presentarlo al consumidor final en bolsitas filtrantes; con esto
se lograr beneficiar a la poblacin en general a travs de un
producto natural-ecolgico, el cual constituira una alternativa
esperanzadora para los enfermos con diabetes, adems de prevenir
dicha enfermedad.
B. Crear una demanda creciente tanto en el mercado interno, como en
el mercado Internacional ya que el mate de yacn es un producto
nuevo y sin competencia en el mercado.
C. Se dispone de volmenes adecuados de materia prima (hojas de
yacn), para el abastecimiento a la planta industrial del proyecto.
D. Se crear nuevas fuentes de trabajo.
E. En la actualidad, en nuestro pas se viene promoviendo el consumo
de alimentos funcionales naturales o procesados que, cuando los
ingerimos, mejora nuestra salud fsica y mental; as como reducen el
riesgo de padecer enfermedades.
1.4. TIPO DE INVESTIGACIN
El presente trabajo de tesis considera una investigacin aplicada de tipo
descriptivo.
17
1.5. HIPTESIS
Dado que la hoja del yacn es un producto natural, y teniendo en cuenta
que las personas tienen mayor inters en los productos naturales en la
actualidad, ser posible la produccin de mate de yacn en bolsitas
filtrantes, y contar con la aceptacin de las personas.
1.6. VARIABLES:
VARIABLE INDEPENDIENTE
INDICADOR
Calidad del Producto
Valor Agregado
DEMANDA
VARIABLE DEPENDIENTE
INDICADOR
Mercado
Cantidad
OFERTA
18
P L A N T E A M IE N T O D E L P R O B L E M A
N e c e s id a d d e o f e r t a r p r o d u c t o s n a t u r a le s c o m o
e l m a t e d e y a c n a p a r t ir d e la h o ja d e l m is m o ,
c o n la f in a lid a d d e c o m a t ir la d ia b e t e s .
O B J E T IV O S D E L A IN V E S T IG A C I N
O b je t iv o G e n e r a l
D e te r m in a r la v ia b ilid a d T c n ic a , E c o n m ic a y fin a n c ie r a p a r a la p r o d u c c i n d e t filtr a n te a
p a r tir d e la h o ja d e Y A C O N .
O b je t iv o s E s p e c f ic o s
- D e te r m in a r e l p r o c e d im ie n to a d e c u a d o p a r a la p r o d u c c i n d e m a te filtr a n te a p a r tir d e la h o ja
de YAC N.
- A n a liz a r la in flu e n c ia d e la in u lin a e n la p r e v e n c i n d e d ia b e te s .
- A p r o v e c h a r la s n u e v a s le y e s q u e fa v o r e c e n la e x p o r ta c i n .
- F o m e n ta r e l u s o d e p r o d u c to s n a tu r a le s - e c o l g ic o s y n o tr a d ic io n a le s .
- D e te r m in a r e l r e n d im ie n to d e la p r o d u c c i n d e h o ja d e Y A C O N p o r h e c t r e a .
- D a r m a y o r v a lo r a g r e g a d o a la M a te r ia P r im a .
- G e n e r a r p u e s to s d e tr a b a jo e n la r e g i n .
IN V E S T IG A C I N B IB L IO G R F IC A
R E C O L E C C I N
C L A S IF IC A C I N
E V A L U A C I N
S E L E C C I N
D E L M A T E R IA L
NO
E l m a t e r ia l e s
c o rre c to ?
SI
P E R F IL D E L P R O Y E C T O
D E S AR R O LLO D E L P R O Y E C T O
NO
E l P o ry e c to e s
F a c t ib le ?
SI
A N A L IS IS , E V A L U A C I N Y R E C O M E N D A C IO N E S P A R A L A
E J E C U C I N D E L P R O Y E C T O
F IN
19
CAPITULO II
MARCO TEORICO
2.1. EL YACON
En los ltimos aos la nutricin ha centrado su inters en los
componentes no digestibles de los alimentos y en productos que aporten
un bajo contenido calrico energtico desde entonces se ha venido
desarrollando una serie de investigaciones en estos campos. Dando
origen a la presencia de carbohidratos no calricos en el mercado de
muchos pases.
En base a diversos estudios epidemiolgicos se ha mencionado que la
deficiencia de los componentes no digeribles en la dieta puede ser un
factor fundamental en el desarrollo de enfermedades como el cncer al
colon, la diabetes y los trastornos intestinales, y se hace mencin de
productos que aporten un bajo contenido calrico-energtico, para
personas que sufren de desbalance en el metabolismo basal de los
azcares y para personas que siguen dietas para bajar de peso.
Por otro lado la ciencia mdica ha demostrado que el consumo de ciertos
carbohidratos como los oligofructanos favorecen la proliferacin de las
bifidobacterias y del Bacillus subtilis residentes en el colon, las cuales
tienen efecto antagonista sobre la actividad de las bacterias putrefactivas
como la Echirichea Coli, Clostridium Perfringens, Streptococcus Faecalis,
20
"llacn",
"llakuma",
"yacuma",
"jacn",
21
22
23
FIGURA N 2-1
PLANTA ENTERA DE YACON
de base
24
FIGURA N 2-2
PRINCIPALES FORMAS DE LMINA DE HOJA (A-D)
25
26
27
en:
Chachapoyas);
Amazonas
Ancash
(Utcubamba,
(Huaraz,
Caraz,
Bongar,
Yungay);
Santiago
de
Chuco,
Snchez
Carrin);
cultivo
comercial
existan
agricultores-
28
29
30
en
las
principales
zonas
de
produccin.
31
CUADRO N 2-1
COMPOSICION QUIMICA DE TALLOS Y HOJAS DE YACON
TALLO
COMPONENTE
HOJAS
52,0% DE LA PARTE
AEREA
48,0% DE LA PARTE
AEREA
FRESCA
%
SECA
%
FRESCA
%
SECA
%
- Humedad
86,7
--
83,20
--
- Ceniza
1,35
10,23
2,68
15,98
- Protena
1,51
11,37
2,87
17,12
- Grasa
0,30
2,26
1,24
7,40
- Celulosa
3,57
26,85
1,68
10,04
- Azcar Reducido
0,62
44,72
0,48
2,86
- Azcar No Reducido
0,93
6,98
0,96
5,73
- Extracto Libre de
Nitrgeno
5,02
37,50
6,89
40,87
32
2.1.4.2. Races
La
raz
tiene
un
alto
contenido
de
Inulina
atraviesan
el
tracto
digestivo
sin
ser
sistmicos,
estimulan
selectivamente
el
de
algunas
enfermedades,
tales
como:
la
33
de
secado
al
sol.
Este
procedimiento
34
CUADRO N 2-2
COMPOSICIN DE 100 GR. DE PORCIN COMESTIBLE
DE RAICES DE YACON
Propiedad Nutricional
Contenido
Energa / kcal
54,0
Agua / g
86,6
Protena / g
0,30
Grasa / g
0,30
Carbohidrato / g
12,5
Calcio / mg
23,0
Fsforo / mg
21,0
Hierro / mg
0,30
Riboflavina / mg
0,11
Niacina / mg
0,34
35
36
2.2.4. Agua
El yacn tiene una buena demanda hdrica. Se considera optimo
800 mm para su cultivo. Pero pueden sobrevivir largos periodos de
sequa, sin embargo la productividad es significativamente afectado
en estas condiciones. Tambin riesgos excesivos pueden afectar
las races, producindose rajaduras, la cual afecta la calidad
externa y valor en el mercado y adems puede provocar
pudriciones en el almacenamiento.
2.2.5. Requerimientos de Suelo
Yacn se adapta a un rango muy amplio variedad de suelos, pero
responde mejor a suelos ricos, moderadamente profundos a
profundos sueltos (francos, arenosos), con buena estructura y bien
drenados. En suelos pesados el crecimiento es pobre. Pueden
tolerar un amplio rango de pH, de cidos a ligeramente alcalinos.
alimenticia
venderlas
al
mercado.
Adicionalmente
estos
37
yacn
se
cultiva
tradicionalmente
bajo
tres
sistemas.
38
39
40
41
Corrige el estreimiento
42
43
cientficas
relacionadas
al
manejo
agronmico,
44
CARACTER
II
III
IV
VI
VII
PS3
Color De tallo
Rojo
prpura
Verde
prpura
Verde
Rojo
prpura
Verde
prpura
Verde
Marrn
Verde
oscuro
Ramificacin del
tallo
En todo el
tallo
Apical
Apical
En todo el
tallo
En todo el
tallo
Ausente
Apical
En todo el
tallo
Color de lmina
Verde
oscuro
Verde
Verde oscuro
Verde
oscuro
Verde
Verde
Verde
oscuro
Verde
Traslape de
aurculas
Ausente
Presente
Presente
Ausente
Presente
Ausente
Ausente
Presente
Forma de
lmina
Triangular
Triangular
Triangular
hastada
Cordada
Triangular
Triangular
hastada
Triangular
Triangular
sub hastada
Base de lmina
Hastada
Truncada
Hastada
Cordada
Truncada
Hastada
Truncada
Sub
Hastada
Borde de lmina
Aserrado
Crenado
Doblemente
aserrado
Crenado
Crenado
Aserrado
Aserrado
Crenado
Color de lgula
Amarillo
anaranjado
Amarillo
Anaranjado
Amarillo
Anaranjado
Amarillo
oscuro
Amarillo
oscuro
Amarillo
anaranjado
Amarillo
Oscuro
Amarillo
anaranjado
Forma de
lgulas
Oblonga
Ovada
Elptico
Ovada
Ovada
elptico
Ovada
Ovada
Ovada
Nro. de dientes
de la lgula
Color externo de
raz
Prpura
grisceo
Anaranjado
grisceo
Anaranjado
grisceo
Prpura
grisceo
Prpura
grisceo
Prpura
grisceo
Anaranjad
o grisceo
Rojo
prpura
Color pulpa de
raz
Anaranjado
Anaranjado
grisceo
Anaranjado
Amarillo
Anaranjado
Anaranjado
Amarillo
Amarillo
Hendiduras en
la raz
Presente
Ausente
Ausente
Ausente
Presente
Ausente
Presente
Ausente
45
Color de
propgulo
Rojo
prpura
Blanco
Blanco con
rojo prpura
Rojo
prpura
Rojo
prpura
Blanco con
rojo prpura
Rojo
prpura
Verdoso
Nmero de
flores
masculinas
86 (0.9)
87 (0.8)
84 (0.9)
Nd
Nd
Nd
Nd
98.5 (17)
Nmero de
flores femeninas
15 (0.9)
16 (0.8)
15 (0.8)
Nd
Nd
Nd
Nd
16.5 (1.8)
CUADRO N 2-4
COMPONENTES QUMICOS DEL YACON
Variable
Promedio
Rango
115
98-36
106
89-127
Fructanos (g)
62
31-89
Glucosa libre
3.4
2.3-5.9
8.5
3.9-21
Sacarosa libre
14
10-19
Protena (g)
3.7
2.7-4.9
Fibra (g)
3.6
3.1-4.1
Lpidos (mg)
244
112-464
Calcio (mg)
87
56-131
Fsforo (mg)
240
182-309
Potasio (mg)
2282
1843-2946
46
Estos
resultados,
sin
embargo,
han
sido
cuestionados
47
de
inulina
durante
semanas,
puede
hacer
decrecer
48
que
se
encuentran
en
el
colon,
es
decir
esas
49
50
representa
su
combustible
qumico,
no
pueden
cumplir
51
la
persona
diabtica
no
controla
con
responsabilidad
su
52
2.10. LA ESTEVIA
2.10.1. Introduccin
La estevia es un endulzante natural alternativo al azcar y a los
endulzantes artificiales obtenidos a partir de un arbusto
originario de Paraguay y Brasil. Ha sido usado desde muy
antiguo, como endulzante por los indios guaranis y que en
pases como Japn, hoy en da, supone el 41% de los
endulzantes consumidos.
Las hojas de la planta son 30 veces ms dulces que el azcar y
el extracto unas 200 veces mas. La estevia no tiene caloras y
tiene efectos beneficiosos en la absorcin de la grasa y la
presin arterial.
El sabor dulce de la planta se debe a un glucsido llamado
esteviosida, compuesto de glucosa y rebaudiosida. No afecta a
los niveles de azcar sanguneo, por el contrario, estudios han
demostrado
sus
propiedades
hipoglucmicas,
mejora
la
53
54
55
CAPITULO III
ESTUDIO DE MERCADO
3.1. GENERALIDADES
El estudio de mercado es la investigacin Analtica y Sistemtica que
tiene la finalidad de ratificar la real posibilidad de colocar el producto en el
mercado, conocer los canales de distribucin
56
Glucosa en
plasma (g/l)
Eliminacin de
creatinina
(ml/min)
Albmina en
orina (mg/da)
Insulina
(U/ml)
Control
1,01 0,14
0,74 0,04
N.D.
6,8 0,27
Diabetes
5,81 0,31
1,26 0,16
58,57 16,25
1,0 0,27
Diabetes +
4,20 0,35
yacn
0,91 0,05
N.D.
3,3 0,3
Ratas
57
3.2.4. Usos
El Mate de Yacon se puede considerar como :
Bebida refrescante , energizante y diettica (por su baja
cantidad de caloras).
Las hojas de yacn tienen la capacidad de aumentar los
niveles de insulina en la sangre y consecuentemente reducir
los niveles de glucosa en la sangre. Esta reduccin se
manifiesta positivamente, manteniendo la capacidad filtrante
de los riones.
Baja el nivel de colesterol en la sangre.
Previene el crecimiento de microorganismos que tienden a
inducir la diarrea.
Mejora la asimilacin de calcio.
Estimula la sntesis de los complejos vitamnicos B.
Regula la hipertensin.
Previene el cncer al colon, por su efecto favorable en la flora
intestinal.
Es antioxidante y antiestrs.
Evita la caries
58
DETALLES
Estado
Slido
Textura
Pulverulenta
Color
Verde Amarillenta
Empaque
Bolsitas Filtrantes
Peso Neto
1 gramo
59
UNIDAD
CANTIDAD
- Humedad
g.
8,90
- Ceniza
g.
6,70
- Protena
g.
7,30
- Grasa
g.
0,40
- Celulosa
g.
5,70
- Azcar Reducida
g.
3,10
- Azcar No Reducida
g.
53,50
g.
15,10
Kcal.
45,20
- Energa
60
3.3.2. Caractersticas
3.3.2.1. Geogrficas
Geogrficamente el mercado del proyecto se encuentra
circunscrito a la Regin Arequipa. El mercado esta
delimitado por la poblacin de diabticos existente en esta
rea geogrfica.
61
3.3.2.2. Demogrficas
En el Cuadro N 3-4, se presenta datos demogrficos del
mercado
objetivo
del
proyecto:
Regin
Arequipa.
62
CUADRO N 3-4
DATOS DEMOGRFICOS DEL MERCADO OBJETIVO DEL PROYECTO:
REGIN AREQUIPA
PROVINCIA
AREQUIPA
CENSO
CENSO
CENSO
ESTIMADO
DISTRIBUCIO
TASA DE
1972
1981
1993
2002
CRECIMIENT
(Habtes.)
(Habtes.)
(Habtes.)
(Habtes.)
PORCENTUA
O ANUAL
L 2002
(1993/2002)
830 034
75,4
2,0
25 086
32 343
43 465
50 998
4,6
1,8
25 066
25 818
28 245
30 316
2,8
0,8
29 615
34 124
38 000
41 093
3,7
0,9
35 988
41 211
46 655
50 444
4,6
0,9
17 672
20 389
21 190
22 502
2,0
0,7
ISLAY
33 821
45 023
51 392
56 870
5,2
1,1
20 096
18 869
17 850
18 748
1,7
0,5
1 101 005
100,0
1,8
CAMANA
CARAVELI
CASTILLA
CAYLLOMA
CONDESUYO
LA UNION
TOTAL
de
poblacin
por
aos
calendario,
segn
63
3.3.3. Generalidades
La demanda es la cantidad de un bien que los consumidores de
un mercado estn dispuestos a comprar con la finalidad de
satisfacer una necesidad, a un precio establecido y en un rea
geogrfica determinada.
3.3.4. Grupo Objetivo del Proyecto
El grupo objetivo del proyecto est conformado por la Poblacin
de Pacientes Diabticos, de la Regin Arequipa, que segn
estimaciones del Ministerio de Salud (MINSA) comprende el 7%
de la poblacin regional.
3.3.4.1. Tendencia Histrica de la Poblacin de Pacientes
Diabticos
En el Cuadro N 3-5, se presenta la tendencia histrica
de la poblacin de pacientes con diabetes, para el
periodo 1993 2004.
64
CUADRO N 3-5
TENDENCIA HISTORICA DE LA POBLACION DE PACIENTES CON
DIABETES: REGION AREQUIPA (1993 2004)
AOS
1993
1994
1995
1996
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
65
A. Determinacin
de
la
Tasa
de
Crecimiento
Poblacional
Para determinar la tasa de crecimiento poblacional,
aplicaremos la siguiente expresin matemtica:
Px = P0 (1 + i)n
Es una variacin de la curva exponencial o semi
logartmica basado en la formula de inters compuesto.
Se le denomina tambin curva de crecimiento, por que
se basa en una tasa de crecimiento (i) cuya ecuacin
exponencial es:
Px = P0 (1 + i)n
Log Px = Log P0 + n Log (1 + i)
Remplazando datos:
Log 1 101 005 = Log 939 062 + 9 Log (1 + i)
Desarrollando, tenemos:
i = 1,78346%
B. Ecuacin de Proyeccin de la Poblacin
Por lo tanto, la ecuacin de proyeccin ser:
Px = 939 062 (1 + 0,0178346)n
66
- Ao 2004:
Px = 939 062 (1 + 0,0178346)11
Px = 1 140 627 Habitantes.
- Ao 2005:
Px = 939 062 (1 + 0,0178346)12
Px = 1 160 969 Habitantes.
- Ao 2015:
Px = 939 062 (1 + 0,0178346)22
Px = 1 385 456 Habitantes.
67
CUADRO N 3-6
PROYECCION DE LA POBLACION POTENCIAL DE PACIENTES
DIABETICOS: REGION AREQUIPA
AOS
POBLACION REGIONAL
(Habitantes)
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
1 160 969
1 181 675
1 202 750
1 224 254
1 246 033
1 268 256
1 290 875
1 313 897
1 337 330
1 361 180
1 385 456
POBLACION DE PACIENTES
DIABETICOS
(Habitantes)
81 268
82 717
84 192
85 698
87 222
88 778
90 361
91 973
93 613
95 283
96 982
68
3.3.5.1. Metodologa
Para determinar la demanda potencial se har uso de las
siguientes variables:
- Poblacin potencial de pacientes diabticos (Pd).
- Consumo per cpita (Cp).
- Frecuencia de consumo (Fc).
- Nivel de aceptacin del producto (Na).
- Penetracin del mercado (Pm).
Entonces, la demanda potencial del producto (DPx) se
determinar aplicando la siguiente expresin matemtica:
DPx = (Pd) (Cp) (Fc) (Na) (Pm)
69
CUADRO N 3-7
PROYECCION DE LA POBLACION POTENCIAL DE PACIENTES
DIABETICOS DE LA REGION AREQUIPA
AOS
POBLACION POTENCIAL DE
DIABETICOS
(Habitantes)
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
81 268
82 717
84 192
85 698
87 222
88 778
90 361
91 973
93 613
95 283
96 982
Fuente: Cuadro N 3 6
GRAFICO 3-1
100000
95000
90000
85000
80000
75000
70000
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
20
12
20
13
20
14
20
15
20
16
PACIENTES DIABETICOS
AOS
70
encuesta-entrevista,
complementada
con
una
71
( Z 2 )( P)(q )( N )
n= 2
( E )( N 1) + ( E 2 )( P)(q )
Donde :
Z : es el valor de la distribucin normal estandarizada,
correspondiente al nivel de confianza escogido.
P : es la proporcin de la poblacin que tiene la caracterstica de
inters que nos interesa medir. Puede ser un dato histrico o
hallado a travs de una muestra piloto, sino es calculable se
asume que es 0.5, es decir que el 50% de la poblacin tiene la
caracterstica de inters que mediremos.
q = 1 p : Es la proporcin de la poblacin que no tiene la
caracterstica de inters.
E : es el mximo de error permisible, lo determina el proyectista.
N : Tamao de la poblacin.
n: Tamao de la muestra, es el dato que se quiere obtener.
72
Datos :
Z = 90% de nivel de confianza = 1,645 (tablas)
P = 0.50
q = (1-0.50) = 0.50
N = 2349 pacientes diabticos
E = 0.10 error mximo (10%)
Aplicando la Ecuacin obtenemos :
n = 66 encuestas
B. Anlisis
de
la
Encuestas
Consumidores
73
CUADRO N 3-8
CONSUMO DE MATES NATURALES
TOTAL
SI
54
82
NO
12
18
TOTAL
66
100
GRAFICO N 3-2
CONSUMO DE MATES NATURALES
90
82
80
70
60
50
40
30
18
20
10
0
SI
NO
74
En el Cuadro N 3-9,
17,6%
consume
mate
de
manzanilla,
ya
consume
mate
de
Yacon.
75
CUADRO N 3-9
CONSUMO DE MATES ESPECFICOS
Mate
Respuesta
Propiedad Curativa
Ajenjo
1,1
Dolor de estomago
Ajos
1,1
Presin
Ans
11
Apio
1,1
Indigestin
Ayrampo
1,1
Acn
Boldo
2,2
Higado
Cebada
3,3
Nguna/Gusto
Cedrn
2,2
Nguna/Gusto
Coca
18
Cola de caballo
3,3
Higado
Digestivo
1,1
Indigestin
Eucalipto
2,2
Tos
Hierba Buena
1,1
Dolor de estomago
Hierba Luisa
7,7
Nguna/Gusto
Lima
4,4
Nguna/Gusto
Linaza
1,1
Dolor de estomago
Manzanilla
16
17,6 Tranquilizante
Menta
3,3
Nguna/Gusto
Naranja
4,4
Nguna/Gusto
Organo
1,1
Dolor de estomago
Ua de gato
7,7
Dolor de estomago
Yacon
1,1
Diabetes
TOTAL
91
100,0
76
GRAFICO N 3.3
CONSUMO DE MATES NATURALES
25%
20%
15%
10%
5%
Li
m
a
M
an
za
ni
lla
N
ar
an
ja
es
tiv
o
eb
a
Bu
en
a
oc
a
D
ig
a
C
eb
ad
po
Ay
ra
m
Aj
en
j
0%
77
CUADRO N 3-10
CONOCIMIENTO DE PROPIEDADES CURATIVAS DE MATES QUE
CONSUMEN
TOTAL
SI
34
52
NO
32
48
TOTAL
66
100
GRFICO N3-4
CONOCIMIENTO DE PROPIEDADES CURATIVAS DE MATES QUE
CONSUMEN
52
52
52
51
51
50
50
49
48
49
48
48
47
47
SI
NO
78
CUADRO N 3-11
CONOCIMIENTO DE LAS PROPIEDADES CURATIVAS DEL YACON
TOTAL
SI
14
21
NO
52
79
TOTAL
66
100
79
GRFICO N 3-5
CONOCIMIENTO DE LAS PROPIEDADES CURATIVAS DEL YACON
90
79
80
70
60
50
40
30
21
20
10
0
SI
NO
el
mate
de
yacn
en
un
vaso
80
CUADRO N 3-12
ACEPTACIN DEL MATE DE YACON
TOTAL
SI
63
95
NO
TOTAL
66
100
GRFICO N 3-6
ACEPTACIN DEL MATE DE YACON
120
100
95
80
60
40
20
0
SI
NO
81
C. Conclusin
De la encuesta efectuada a 66 personas que padecen
diabetes podemos observar que el 95% acepta nuestro
producto,
por
lo
tanto
constituyen
consumidores
82
CUADRO N 3-13
DETERMINACION DEL FACTOR DE PENETRACION DEL MERCADO
PERIODO
(AOS)
FORMULA
FACTOR
PARCIAL
FACTOR
ACUMULADO
r (x 0) = rx
0,4(90) =36,00000
0,36000
r ( x rx ) = rx ( 1-r )
0,4(90)(0,6)=21,60000
0,57600
rx ( 1-r )2
0,4(90)(0,6)2=12,96000
0,70560
rx ( 1-r )3
0,4(90)(0,6)3=7,77600
0,78336
rx ( 1-r )4
0,4(90)(0,6)4=4,66560
0,83002
rx ( 1-r )
0,4(90)(0,6) =2,79936
0,85801
rx ( 1-r )6
0,4(90)(0,6)6=1,67961
0,87481
rx ( 1-r )7
0,4(90)(0,6)7=1,00777
0,88489
rx ( 1-r )8
0,4(90)(0,6)8=0,60466
0,89094
10
rx ( 1-r )9
0,4(90)(0,6)9=0,36279
0,89456
83
CUADRO N 3-14
DETERMINACION DE LA DEMANDA POTENCIAL DE MATE DE
YACON: REGION AREQUIPA
POBLACION
CONSUMO FRECUENCIA
POTENCIAL
NIVEL DE
FACTOR DE
DEMANDA
PERDE
AOS
DE
ACEPTACION PENETRACION POTENCIAL
CAPITA
CONSUMO
DIABETICOS
(95%)
DE MERCADO
(Kg/ao)
(gramo/da)
(das)
(Habitantes)
2006
82 717
2,0
360
0,95
0,36000
20 368,2
2007
84 192
2,0
360
0,95
0,57600
33 170,3
2008
85 698
2,0
360
0,95
0,70560
41 360,5
2009
87 222
2,0
360
0,95
0,78336
46 735,1
2010
88 778
2,0
360
0,95
0,83002
50 402,3
2011
90 361
2,0
360
0,95
0,85801
53 031,0
2012
91 973
2,0
360
0,95
0,87481
55 034,0
2013
93 613
2,0
360
0,95
0,88489
56 660,6
2014
95 283
2,0
360
0,95
0,89094
58 065,7
2015
96 982
2,0
360
0,95
0,89456
59 341,3
84
GRAFICO N 3-7
PROYECCION DE LA DEMANDA POTENCIAL DE MATE DE YACON:
REGION AREQUIPA
Kg.
60 000,0
50 000,0
40 000,0
30 000,0
20 000,0
10 000,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
AOS
85
CUADRO N 3-15
CUANTIA DE LA DEMANDA POTENCIAL DE MATE DE YACON PARA EL
PROYECTO
AOS
2006
20 368,2
2007
33 170,3
2008
41 360,5
2009
46 735,1
2010
50 402,3
2011
53 031,0
2012
55 034,0
2013
56 660,6
2014
58 065,7
2015
59 341,3
Fuente:
Elaboracin
Propia
en
base
al
Cuadro
3-14
86
87
CUADRO N 3-16
TENDENCIA HISTORICA DE LA PRODUCCION NACIONAL DE YACON
AOS
SUPERFICIE DE
CULTIVO
PRODUCCION
TASA ANUAL DE
CRECIMIENTO
(T.M.)
(Hs.)
(%)
1995
288
8 634
--
1996
300
8 974
+3,94
1997
321
9 619
+7,19
1998
350
10 496
+9,12
1999
395
11 839
+12,80
2000
417
12 500
+5,58
2001
530
15 905
+27,24
2002
605
18 150
+14,12
2003
624
19 622
+8,11
2004
732
21 980
+12,02
88
AOS
SUPERFICIE DE
CULTIVO
PRODUCCION
TASA ANUAL DE
CRECIMIENTO
(T.M.)
(Hs.)
(%)
1995
86
3 453
--
1996
92
3 590
+3,97
1997
95
3 848
+7,19
1998
105
4 198
+9,10
1999
118
4 736
+12,82
2000
128
5 220
+10,22
2001
160
6 416
+22,91
2002
173
6 905
+7,62
2003
164
6 522
-5,55
2004
181
7 224
+10,76
89
PRODUCCION REGIONAL
(T.M.)
2005
7 774
2006
8 240
2007
8 706
2008
9 172
2009
9 638
2010
10 104
2011
10 570
2012
11 036
2013
11 502
1014
11 968
2015
12 434
90
GRAFICO N 3-8
PROYECCION DE LA PRODUCCION REGIONAL DE YACON: PUNO
T.M.
13 000,0
11 000,0
9 000,0
7 000,0
0,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
AOS
91
27%
Laboratorio
Naturistas
9%
Sin Uso
16%
Embalaje
Cajas de
Yacn
48%
Forrajes
92
93
CUADRO N 3-19
DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA PARA EL PROYECTO
PRODUCCION
PRODUCCION POTENCIAL DE
DE YACON
HOJAS
AOS
FRESCAS
(T.M.)
(T.M.)
VOLUMEN
DISPONIBLE
PARA EL
PROYECTO
HOJAS SEMISECAS
PARA EL
PROYECTO
(T.M.)
(T.M.)
2006
8 240
2 472,0
222,5
166,9
2007
8 706
2 611,8
235,1
176,3
2008
9 172
2 751,6
247,6
185,7
2009
9 638
2 891,4
260,2
195,2
2010
10 104
3 031,2
272,8
204,6
2011
10 570
3 171,0
285,4
214,0
2012
11 036
3 310,8
298,0
223,5
2013
11 502
3 450,6
310,6
233,0
2014
11 968
3 590,4
323,1
242,3
2015
12 434
3 730,2
335,7
251,8
3.4.2.5. Comercializacin
A. Canales de Distribucin
Los canales de distribucin comprende el conjunto de
actividades destinadas a hacer llegar los productos
hasta los consumidores o usuarios finales.
94
a) Actuales
- Del Productor al Mayorista y de este al Usuario
Final.
- Del Productor al Usuario Final (Laboratorios
Naturistas de Lima).
- Del Productor al Usuario Final.
En el Grfico N 3-10, se representa el sistema actual
de distribucin de hojas de yacn en el mbito de la
Regin Puno.
GRAFICO N 3-10
SISTEMA DE DISTRIBUCION ACTUAL DE HOJAS DE YACON
PRODUCTORES DE YACON DE LA REGION PUNO
MAYORISTAS (ACOPIADORES)
95
obtener
estandarizada
materia
con
un
prima
flujo
de
calidad
continuado
de
abastecimiento.
B. Programa de Siembra Cosecha en la Regin
Puno
En el mbito de la Regin Puno se siembra casi
durante todo el ao, pero de preferencia en los meses
de octubre, noviembre, diciembre y enero (poca de
las precipitaciones pluviales) y la cosecha se realiza
durante todo el ao a excepcin de los meses de
junio y julio .
En el Grfico N 3-11, se representa el programa de
siembra cosecha de yacn en la Regin Puno.
96
GRAFICO N 3-11
PROGRAMA DE SIEMBRA COSECHA DE YACON EN LA REGION PUNO
ACTIVIDAD ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SET OCT NOV DIC
SIEMBRA
COSECHA
hojas
pre
secadas
de
yacn
97
las
zonas
de
produccin
de
Puno,
98
la
produccin
de
estevia
se
encuentra
AOS
VARIACION
ANUAL
(Hs)
(Kg./H)
(T.M.)
(%)
1998
68
2 200
149,6
--
1999
75
2 240
168,0
+12,30
200
66
2 150
141,9
-15,54
2001
73
2 100
153,3
+8,03
2002
80
2 330
186,4
+21,60
2003
92
2 640
243,0
+30,36
2004
101
2 730
276,0
+13,58
99
100
CUADRO N 3-21
PROYECCIN DE LA PRODUCCIN REGIONAL DE HOJAS SECAS DE
STEVIA: CUSCO
PRODUCCION REGIONAL
AOS
(T.M.)
2005
270,3
2006
290,8
2007
311,3
2008
331,7
2009
352,2
2010
372,7
2011
393,2
2012
413,7
2013
434,2
1014
454,7
2015
475,2
GRAFICO N 3-12
PROYECCION DE LA PRODUCCION REGIONAL DE HOJAS SECAS DE
ESTEVIA
T .M .
5 0 0 ,0
4 0 0 ,0
3 0 0 ,0
2 0 0 ,0
0 ,0
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
AOS
101
CUADRO N 3-22
DISPONIBILIDAD DE HOJAS SECAS DE ESTEVIA PARA EL
PROYECTO
AOS
PRODUCCION
REGIONAL
(T.M.)
COBERTURA
PARA EL
PROYECTO
(%)
VOLUMEN
DISPONIBLE PARA EL
PROYECTO (T.M.)
2006
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
290,8
311,3
331,7
352,2
372,7
393,2
413,7
434,2
454,7
475,2
5,0
5,0
5,0
5,0
5,0
5,0
5,0
5,0
5,0
5,0
14,5
15,6
16,6
17,6
18,6
19,7
20,7
21,7
22,7
23,8
102
mediante
el
canal
directo:
entre
los
103
de
nuestros
futuros
clientes
para
estn buscando,
entregarles
antes
que la
104
socioeconmicos
que
los
premunen
de
de
connotacin
necesariamente
global
105
106
A. Variables Geogrficas
El producto fitognico: mate de yacn, est dirigido a
los
potenciales:
personas
diabticas
107
108
mejora
hipertensin,
la
previene
asimilacin
del
el
de
cancer
calcio,
colon,
regula
la
controla
el
consumidores
potenciales
lo
constituyen
pacientes
109
b) Nombre de Marca
En nombre de marca propuesto para el producto ser: Mate
de Yacn, nombre que identifica al producto para
diferenciarlo de sus competidores.
A continuacin se presenta el diseo del logo del producto:
110
c) Empaque
El empacado garantizar un producto de calidad para
el consumidor.
Para el empacado del mate de yacn, se utilizar
bolsitas filtrantes de 1,0 gramo peso neto. Como
material de embalaje se har uso de cajas de cartn
corrugado, con capacidad para 240 paquetes de 25
unidades cada uno.
B. PROMOCIN
a) La promocin constituye un elemento importante en
la colocacin del producto en el mercado de
consumo. Estimula la demanda e incrementa las
ventas, acercando el producto al consumidor.
111
Coordinacin
con
las
instituciones
casas
naturistas,
clubes
de
C. PUBLICIDAD
112
La
publicidad
es
una
de
las
formas
de
la
como
parte
del
programa
de
comunicaciones.
deben
ser
capaces
de
efectuar
113
D. DISTRIBUCIN
114
GRAFICO N 3-13
SISTEMA DE DISTRIBUCIN PROPUESTO PARA EL PROYECTO
PLANTA INDUSTRIAL DEL PROYECTO
EsSALUD
MAYORISTAS
Directo
MINORISTAS
MINORISTAS
E. PRECIO
115
116
CAPITULO IV
TAMAO Y LOCALIZACION DEL PROYECTO
4.1. TAMAO DEL PROYECTO
4.1.1. Generalidades
El tamao de planta se refiere a la capacidad de produccin,
expresado en unidades producidas para un periodo de operacin
anual.
La determinacin del tamao ptimo para el proyecto esta en
funcin de alternativas propuestas de acuerdo al mercado objetivo
seleccionado.
El tamao ptimo del proyecto resulta del anlisis de una serie de
alternativas especificadas a partir del porcentaje de la demanda
potencial que. queremos cubrir. Estas alternativas se irn
eliminando de. acuerdo a la conveniencia para el proyecto, hasta
llegar a aquella que denominamos ptima y que. satisface las
necesidades del mercado, disponibilidad de. materia prima,
inversin, capacidad financiera y rentabilidad.
4.1.2. Objetivo
El objetivo de este captulo ser el de determinar el tamao ptimo
de planta, entre una serie de, alternativas que permita satisfacer la
demanda del proyecto; el tamao ptimo de planta quedara
117
DIAS DE
ALTERNA
TRABAJO
TIVAS
POR AO (A)
TURNOS
DE
TRABAJO
POR DIA
(B)
CAPACIDAD
HORAS
DE
PRODUCCIO
PRODUCCIO
POR
N HORARIA PRODUCCIO
N ANUAL
N (CP)
TURNO (C)
(D)
(Kg/ao)
(cajitas*/ao)
250
250
500 000
12 500,0
II
250
500
1 000 000
25 000,0
III
250
1 000
2 000 000
50 000,0
la
118
TAMAO I
TAMAO II
TAMAO III
PARA EL
AO
PROYECTO
PRODUCCIN
COBERTURA
PRODUCCIN
COBERTURA
PRODUCCIN
COBERTURA
(Kg.)
(Kg.)
(%)
(Kg.)
(%)
(Kg.)
(%)
2006
20 368,2
12 500,0
61,37
20 000,0
98,20
20 000,0
98,20
2007
33 170,3
12 500,0
37,68
25 000,0
75,37
30 000,0
90,44
2008
41 360,5
12 500,0
30,22
25 000,0
60,44
40 000,0
96,71
2009
46 735,1
12 500,0
26,75
25 000,0
53,49
45 000,0
96,28
2010
50 402,3
12 500,0
24,80
25 000,0
49,60
50 000,0
99,20
2011
53 031,0
12 500,0
23,57
25 000,0
47,14
50 000,0
94,28
2012
55 034,0
12 500,0
22,71
25 000,0
45,43
50 000,0
90,85
2013
56 660,6
12 500,0
22,06
25 000,0
44,12
50 000,0
88,24
20142 58 065,7
12 500,0
21,53
25 000,0
43,05
50 000,0
86,11
12 500,0
21,06
25 000,0
42,13
50 000,0
84,26
015
59 341,0
119
CUADRO N 4-3
RELACION TAMAO DISPONIBILIDAD DE MATERIA PRIMA
TAMAO I
TAMAO II
TAMAO III
VOLUMEN
AOS
DISPONIBLE
(T.M.)
REQUERI
MIENTO
(T.M.)
COBERTU
RA (%)
REQUERI
MIENTO(
T.M.)
COBERTU
RA (%)
REQUERI
MIENTO(
T.M.)
COBERTU
RA (%)
2006
166,9
2007
176,3
37.50
21.27
75.00
42.54
90.00
51.05
2008
185,7
37.50
20.19
75.00
40.38
120.00
64.62
2009
195,2
37.50
19.21
75.00
38.42
135.00
69.16
2010
204,6
37.50
18.33
75.00
36.66
150.00
73.31
2011
214,0
37.50
17.52
75.00
35.05
150.00
70.09
2012
223,5
37.50
16.78
75.00
33.56
150.00
67.11
2013
233,0
37.50
16.09
75.00
32.19
150.00
64.38
2014
242,3
37.50
15.47
75.00
30.95
150.00
61.90
2015
251,8
37.50
14.89
75.00
29.75
150.00
59.57
60.00
35.95
120
14,5
1,25
8,62
2,00
13,80
2,00
13,80
2007
15,6
1,25
8,01
2,50
16,02
3,00
19,23
2008
16,6
1,25
7,53
2,50
15,06
4,00
24,10
2009
17,6
1,25
7,10
2,50
14,20
4,50
25,57
2010
18,6
1,25
6,72
2,50
13,44
5,00
26,88
2011
19,7
1,25
6,35
2,50
12,69
5,00
25,38
2012
20,7
1,25
6,04
2,50
12,08
5,00
24,15
2013
21,7
1,25
5,76
2,50
11,52
5,00
23,04
2014
22,7
1,25
5,51
2,50
11,01
5,00
22,03
2015
23,8
1,25
5,52
2,50
10,50
5,00
21,00
INVERSIN
CAPACIDAD DE
ESTIMADA
PRODUCCIN
(US$)
(Kg./ao)
96 000,0
12 500
7,68
II
164 000,0
25 000
6,56
III
248 000,0
50 000
4,96
ALTERNATIVA
RELACIN
(US$/Kg.)
121
122
123
estudio
de
localizacin
presenta
dos
partes:
la
macrolocalizacin y la microlocalizacin.
4.2.2. Macrolocalizacin del Proyecto
La macrolocalizacin consiste en la seleccin de la regin o zona
geogrfica y la demarcacin del lugar donde funcionar el
proyecto, cuyos factores locacionales examinados y evaluados
presentan condiciones apropiadas para la ubicacin del lugar o
rea donde funcionar la planta.
4.2.2.1. Alternativas de Macro localizacin
Se han seleccionado dos alternativas, las cuales sern
evaluadas para determinar la macro localizacin ptima.
- ALTERNATIVA I: Regin Puno, por encontrarse aqu
la materia prima principal (hojas de yacn) .
- ALTERNATIVA II: Regin Arequipa, por estar aqu el
mercado
de
consumo
de
producto
terminado.
124
CODIGO
FACTOR
COEFICIENTE DE
PONDERACION
(%)
Disponibilidad de Terrenos
10
25
30
Disponibilidad de Agua
15
10
10
TOTAL
100
125
GRADO
ATRIBUTOS
PUNTAJE
I.
20
II.
15
III.
10
IV.
V.
Ninguno
GRADO
ATRIBUTOS
PUNTAJE
I.
20
II.
15
III.
10
IV.
V.
126
GRADO
I.
ATRIBUTOS
La planta industrial se ubicar en el centro de
PUNTAJE
20
15
mercado.
III.
La planta industrial se ubicar fuera del rea del
IV.
V.
10
d) Disponibilidad de Agua
RADO
I.
ATRIBUTOS
Disponibilidad de agua abundante y de buena
PUNTAJE
20
calidad.
II.
15
aceptable.
III.
Agua disponible en cantidad suficiente y regular
IV.
calidad.
El agua disponible en la zona es escasa y de
V.
10
mala calidad.
0
No existe agua en la zona de ubicacin de la
planta industrial.
127
GRADO
ATRIBUTOS
PUNTAJE
I.
20
a bajo costo.
II.
15
relativamente alto.
III.
Regular disponibilidad y costo alto de energa
IV.
elctrica.
Disponibilidad mnima y de alto costo de energa
V.
10
elctrica.
5
0
GRADO
I.
ATRIBUTOS
Se dispone de gran cantidad de mano de obra
PUNTAJE
20
calificada.
II.
15
calificada.
III.
Se dispone de poca cantidad de mano de obra
IV.
calificada.
Se dispone de mano de obra no
V.
10
calificada.
0
Hay poca disponibilidad de mano de obra
calificada
128
Calificacin de Factores
En el Cuadro N 4-5, se presenta la calificacin de los
factores para determinar la localizacin optima a nivel
de macrolocalizacin.
CUADRO N 4-5
CALIFICACION DE LOS FACTORES DE MACROLOCALIZACION
FACTOR
DE
LOCALIZA
CION
ALTERNATIVA I :
ALTERNATIVA II :
PONDERACI
REGION PUNO
AREQUIPA
ON DE
FACTORES ESTRATIFI EVALUA ESTRATIFI- EVALUA
(%)
-CACION
CION
CACION
CION
10
15
150
20
200
25
20
500
10
250
30
10
300
20
600
15
10
150
20
300
10
15
150
20
200
10
15
150
20
200
TOTAL
100
--
1400
--
1750
D. Macrolocalizacin Optima
Luego de haber efectuado la evaluacin cualitativa,
obtenemos como alternativa optima a la Alternativa II:
Regin Arequipa, por presentar el mayor puntaje
ponderado.
129
130
131
- Departamento: Arequipa.
c) ALTERNATIVA III:
- Zona: Variante de Uchumayo Km. 4,5.
- Distrito: Sachaca.
- Provincia: Arequipa.
- Departamento: Arequipa.
La eleccin de estas tres alternativas se ha realizado
debido a los siguientes motivos:
a) ALTERNATIVA I: Parque Industrial de Rio seco,
fue
elegido
debido
que
presenta
la
132
III:
Zona
de
Variante
de
133
b) FACTOR: Construcciones
Este factor conjuntamente con el factor terrenos
inciden en el costo de inversin por su valor
econmico. Para su evaluacin se tomar en cuenta
el costo unitario de construccin (m2).
c) FACTOR: Mano de Obra
El proceso seleccionado para el proyecto es de
tecnologa intermedia, por lo que requiere de mano de
obra calificada y semi-calificada. Para su evaluacin
se tomar en cuenta su disponibilidad y tecnificacin.
d) FACTOR: Agua
Este factor es de importancia, ya que el proyecto
requiere de cantidades significativas para el proceso y
servicios generales. Para su evaluacin se tomar en
cuenta su disponibilidad y costo unitario (m3).
e) FACTOR: Energa Elctrica
La Planta Industrial requiere contar con un suministro
regular de energa elctrica para funcionamiento de
maquinarias y equipos de proceso, as como para
iluminacin y servicios generales. Para su evaluacin
134
factor
se
refiere
la
disponibilidad
de
financieras,
instituciones
estatales,
135
CODIGO
Terrenos
Construcciones
Mano de Obra
Agua
Energa Elctrica
Infraestructura Social
C. Ponderacin de Factores:
FACTOR
PUNTAJE PONDERADO
(%)
01
5,0
02
15,0
03
10,0
04
10,0
05
5,0
06
20,0
07
30,0
08
5,0
TOTAL
100,0
136
D. Escala de Calificacin:
Se asigna un puntaje a cada alternativa locacional por
cada atributo, segn las ventajas relativas de la
alternativa respecto del atributo
Se hace uso de la siguiente escala de calificacin:
CALIFICACIN
PUNTAJE
Excelente
Bueno
Regular
Malo
Psimo
137
138
CUADRO N4-6
EVALUACIN CUALITATIVA: MTODO DE RANKING DE FACTORES
CON PESOS PONDERADOS
FACTORES DE
LOCALIZACION
COEFICIENTE
CALIFICACION
DE
NO PONDERADA
Disponibilidad
TOTAL
L-I
L-II
L-III
L-I
L-II
L-III
5
3
5
5
5
5
20
18
20
30
20
30
75
60
75
5
5
5
4
4
4
5
5
5
10
15
25
8
12
25
10
15
25
5
5
3
4
5
5
25
25
15
20
25
25
5
5
4
4
5
5
10
15
8
12
10
15
4
4
3
3
4
4
20
60
15
45
20
60
4
4
3
4
5
5
20
100
15
100
25
125
25
20
25
463
405
505
10
4
6
15
15
10
2
3
5
10
5
5
5
2
3
20
5
15
30
5
25
8) INFRAESTRUCTURA
SOCIAL
PONDERADA
PONDERACIN
(%)
1) TERRENOS
Disponibilidad
Costo (m2)
2) CONSTRUCCIONES
Costo (m2)
3) MANO DE OBRA
Disponibilidad
Tecnificacin
Costo
4) AGUA
Disponibilidad
Costo Unitario (m3)
5) ENERGA ELCTRICA
Disponibilidad
Costo Unitario (KW-H)
6) CERCANA A LA MATERIA
PRIMA
Concentracin
de
Fuentes
de
Abastecimiento
Costo de Transporte
7) CERCANA AL MERCADO
DE CONSUMO
Disponibilidad de Vas
de Acceso
Costo de Transporte
CALIFICACION
5
5
100
100
139
CAPITULO V
INGENIERIA DEL PROYECTO
5.1. GENERALIDADES
La Ingeniera o Tecnologa del Proyecto, comprende el conjunto de
procedimientos y medios que el proyecto emplea para que se pueda
efectuar la produccin del bien al que se encuentra destinado.
Los procedimientos: relacionados con el proceso, que viene a ser la
secuencia de operaciones por medio de las cuales los insumos se
transforman e integran hasta llegar a constituir el producto terminado.
Los medios o requerimientos: son los elementos fsicos y humanos
necesarios para poder efectuar el proceso productivo. Se consideran como
tales: terrenos, edificaciones, maquinarias y equipos, materias primas,
cuadros de personal, estructura organizacional, layout, etc. Sus medios de
expresin son los planos, cuadros de especificaciones, organigramas,
cuadros de personal, documentos tcnicos de ingeniera, etc.
5.2. PROCESO PRODUCTIVO
5.2.1. Definicin
El proceso productivo comprende el procedimiento tcnico utilizado
en el proyecto para obtener bienes mediante una determinada
funcin de produccin. Una funcin de produccin informa acerca
140
el mantenimiento de
secadores
de
viento,
denominados
141
142
143
Puno,
previamente
seleccionados
para
el
las
unidades
agrcolas
seleccionadas,
segn
144
posterior.
Las
hojas
de
yacn
son
145
146
147
de
agitacin
mecnico,
que
dispone
de
148
5.2.4.12. Embalado
Las bolsitas filtrantes se colocan en cajita impresas de 25
piezas/cajita. Seguidamente se embalan en cajas de
cartn corrugado n lotes de 100 cajitas.
5.2.4.13. Almacenamiento
El producto adecuadamente envasado y embalado se
traslada hasta el almacn de productos terminados,
colocndose sobre plataformas de madera.
5.2.4.14. Diagrama Vertical de Bloques
Se presenta en el Grafico N 5-1.
5.2.4.15. Diagrama de Anlisis del proceso (DAP)
Se presenta en el Grfico N 5-2.
5.2.4.16. Diagrama de Flujo del proceso
Se presenta en el Grfico N 5-3.
149
GRAFICO N 5-1
DIAGRAMA DE BLOQUES VERTICAL DEL PROCESO
PRODUCTIVO: TE DE YACON
ACOPIO
RECEPCION
ALMACENAMIENTO
DOSIFICACION
SELECCION
DESCAROZADO
AGUA
CALOR
LAVADO
SECADO
ARROLLAMIENTO
CORTADO
HOJAS DE ESTEVIA
CORTADAS
PAPEL FILTRO
CAJITAS Y CAJAS
HOJAS DESECHADAS
MENORES DE 6 cm.
TALLITOS DE HOJAS
AGUA RESIDUAL +
IMPUREZAS
AGUA EVAPORADA
PERDIDAS
MANIPULACION
PERDIDAS
MANIPULACION
MEZCLADO
ENVASADO
EMBALADO
ALMACENAMIENTO
150
151
AREA
PRODUCTO
HECHO POR
20
A Zona de Descarozado
Descarozado
Ramitas Separadas
Inspeccin de Calidad
A Cubas de Lavado
Lavado
Agua
15
A Equipos Deshidratadores
Llenado de Bandejas
Secado
Bandejas
10
Calor
180
Agua Evaporada
4
Inspeccin de Calidad
A Mquina Arrolladora
152
AREA
PRODUCTO
HECHO POR
30
10
Arrollamiento
Prdidas por Manipulacin
30
Inspeccin de Calidad
A Mquina Cortadora
11
Cortado
Inspeccin de Calidad
10
A Tolva de Mezclado
12
Mezclado
Inspeccin de Calidad
11
A Equipo de Envasado
13
Envasado
Papel Filtro
105
153
AREA
PRODUCTO
HECHO POR
Inspeccin de Calidad
12
A Zona de Embalado
14
Embalado
Inspeccin de Calidad
13
A Almacn de Productos
Almacenamiento
Cajitas y Cajas
CUADRO RESUMEN
SIMBOLO
ACTIVIDAD
CANTIDAD
OPERACION
14
INSPECCION
TRANSPORTE
13
OPERACION/
INSPECCION
ALMACENAMIENTO
TOTAL
TIEMPO (MINUTOS)
39
465
154
155
HOJAS SEMI-SECAS:
600,00 Kg/da.
DOSIFICADO
HOJAS SEMI-SECAS:
600,00 Kg/da.
156
HOJAS SEMI-SECAS:
600,00 Kg/da.
SELECCION
HOJAS DE YACON
SELECCIONADAS:
576,00 Kg/da.
PERDIDAS: HOJAS
MENORES A 6 cm.
24,00 Kg/da.
HOJAS DE YACON:
576,00 Kg/da.
DESCAROZADO
HOJAS DE YACON
DESCAROZADAS:
547,20 Kg/da.
PERDIDAS: TALLITOS
SEPARADOS.
28,8 Kg/da.
157
-HOJAS DE YACON:
547,2 Kg/da.
-AGUA:
1 094,4 Kg/da.
LAVADO
HOJAS LAVADAS:
540,00 Kg/da.
AGUA + IMPUREZAS:
1 101,6 Kg/da.
- Impurezas:7,2 Kg/da.
- Agua residual:1094,4 Kg/da.
- Total: 1101,6 Kg/da.
158
HOJAS LAVADAS:
540,00 Kg/da.
SECADO
HOJAS
DESHIDRATADAS:
181,80 Kg/da.
AGUA EVAPORADA:
358,20 Kg/da.
159
HOJAS
DESHIDRATADAS:
181,80 Kg/da.
ARROLLAMIENTO
HOJAS
ARROLLADAS:
180,90 Kg/da.
PERDIDAS: MANIPULACION
0,90 Kg/da.
HOJAS
ARROLLADAS:
180,90 Kg/da.
SELECCION
HOJAS CORTADAS:
180,00 Kg/da.
PERDIDAS: POR
MANIPULACION
0,90 Kg/da.
160
-HOJAS CORTADAS
DE YACON:
180,00 Kg/da.
-HOJAS CORTADAS
SECAS DE ESTEVIA:
20,00 Kg/da.
MEZCLADO
HOJAS DE YACON
Y ESTEVIA
MEZCLADAS:
200,00 Kg/da.
161
HOJAS DE YACON
Y ESTEVIA
MEZCLADOS:
200,00 Kg/da.
ENVASADO
BOLSITAS
FILTRANTES:1 gr. c/ uno
200,00 Kg/da.
162
CUADRO N 5-1
PLAN DE PRODUCCION PROYECTADO
UNIDAD
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO 510
ENERO
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
FEBRERO
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
MARZO
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
ABRIL
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
MAYO
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
JUNIO
Kg.
--
--
--
--
--
JULIO
Kg.
--
--
--
--
--
AGOSTO
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
SETIEMBRE
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
OCTUBRE
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
NOVIEMBRE
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
DICIEMBRE
Kg.
2 000,0
3 000,0
4 000,0
4 500,0
5 000,0
TOTAL
Kg.
50 000,0
MESES
CAPACIDAD
40,0
60,0
80,0
90,0
100,0
163
164
CUADRO N 5-2
REQUERIMIENTOS Y ESPECIFICACIONES TECNICAS DE
MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE PROCESOS
01
02
DENOMINACION CANT.
Balanza
Plataforma
Faja
Transportadora
03
02
DIMENSIONES
L=0,85 m.
POTENCIA
ESPECIFICACION
(HP)
TECNICA
--
A=0,65 m.
-Tipo: Electrnica
H=1,36 m.
-Pantalla Cristal
Liquido
L=15,0 m.
1,50
A=0,40 m.
H=1,20 m.
PROCEDEN
CIA
Manufactura
Nacional
Manufactura
Nacional
-Velocidad: 5m/min.
03
Mesa de
Seleccin
01
L=3,60 m.
--
-Material: Estructura
Metlica y Base de
Plancha de Acero al
Carbono Norma AISICalidad 304
Manufactura
Nacional
--
-Material: Estructura
Metlica y Base de
Plancha de Acero al
Carbono
Manufactura
Nacional
--
-Capacidad: 1,2 m3
Manufactura
Nacional
A=1,50 m.
H=1,10 m.
04
Mesa de
Descarozado
01
L=3,60 m.
A=1,50 m.
H=1,10 m.
05
Cuba de Lavado
02
L=1,50 m.
A=1,20 m.
-Material: Acero
Inoxidable
H=1,00 m.
06
Equipo
Deshidratador
01
L=7,20 m.
A=2,10 m.
H=2,45 m
2,50
-Capacidad: 1000,0
Kg/ carga
Manufactura
Nacional
-Tipo:de Bandeja
-Proceso: Discontinuo
-Consumo de Petrleo
Diesel: 2,5 Gal/hora
-N de Modulo de
Secado: 4
-N de Bandejas: 100
-N de Puertas: 4
-Capacidad
165
cada/bandeja: 10,0
Kg/pieza
-Dimensiones
cada/bandeja:
L=1,50m.
.
A=1,20m.
. .
H=0,05m.
-Distancia entre
bandejas:3cm
-Material de
Construccin: Acero
Inoxidable
07
Mquina
Arrolladora
01
L=1,45 m.
3,50
A=0,70 m.
-Capacidad: 200,0
kg/hora
Manufactura
Nacional
H=1,72 m
-Material: Acero
Inoxidable y Acero al
Carbono
08
Mquina
Cortadora
01
L=1,42 m.
8,00
A=0,90 m.
-Capacidad: 200,0
Kg/hora
Manufactura
Nacional
-Tipo: de Discos
H=1,36 m.
-Material: Acero
Inoxidable
09
Tolva de
Mezclado
01
D=0,90 m.
2,00
H=1,36 m.
-Capacidad: 250,0
Kg/hora
Manufactura
Nacional
Envasadora
02
L=1,36 m.
A=0,75 m.
H=1,92 m.
1,25
-Capacidad: 50,0
Kg/hora (50000
bolsitas/hora)
Importado
(USA)
-Tipo: Semi
automtico
-Lnea de Envase: 5
-Material: Acero
Inoxidable y Aluminio
Anodinado
-Diseada para
mantener la frescura,
el aroma y las
propiedades
especiales de la
hierba aromtica y
otras infusiones.
166
11
Mquina
Selladora
02
L=1,82 m.
1,50
A=0,68 m.
-Realiza el corte y
sellado automtico.
Manufactura
Nacional
-Control de tiempo de
sellado.
H=1,64 m.
Mesa de
Embalado
01
L=3,60 m.
--
-Material: Estructura
metlica y base de
acero al carbono,
Norma AISI calidad
304.
Manufactura
Nacional
--
-Material: Acero al
carbono, y estructura
metlica.
Manufactura
Nacional
A=1,50 m.
H=1,10 m.
13
Montacarga
06
L=3,60 m.
A=1,50 m.
H=1,10 m.
-Dispone de 2 ruedas
de goma
-Capacidad: 0,25T.M.
14
Tanque de
Almacenamiento
de Petrleo Diesel
01
D=1,20 m.
1,00
H=2,00 m.
-Capacidad: 500,0
galones
Manufactura
Nacional
-Material: Acero al
carbono
-Forma: Cilndrica
-Tipo: Horizontal
15
Tanque de
Almacenamiento
de Agua
01
D=2,00 m.
1,00
H=3,50 m.
-Capacidad: 10,0 m3
-Material: Plstico
reforzado con fibra de
vidrio
Manufactura
Nacional
-Forma: Cilndrica
-Tipo: Vertical
16
Equipo de
Laboratorio
01
--
--
-Instrumental bsico
Importado
para control de calidad (USA)
de materia prima,
proceso y producto
terminado.
17
Grupo
Electrgeno
01
--
--
-Capacidad: 20 KW
-Consumo de Petrleo
Diesel: 3,2
galones/hora
Importado
(USA)
-Generacin de
Energa Elct.
18
Extintores de
08
--
--
-Capacidad: 10 Kg.
Manufactura
167
Polvo Qumico
Seco
19
Extractor de Aire
06
--
1,00
-Combate de
Incendios tipo ABC
Nacional
-Capacidad: 3
3
m /minuto
Manufactura
Nacional
AOS
HOJAS SEMI-SECAS DE
YACON
DIARIO
(Kg)
ANUAL
(Kg)
DIARIO
(Kg)
ANUAL
(Kg)
240,0
60 000,0
8,0
2 000,0
360,0
90 000,0
12,0
3 000,0
480,0
120 000,0
16,0
4 000,0
540,0
135 000,0
18,0
4 500,0
5 10
600,0
150 000,0
20,0
5 000,0
168
169
5.6.2.3. tiquetas
- En Bobinas de 10000 unidades dobles, impresas y
troqueladas en papel de 70 g/m2
- Ancho: 28 mm.
- Dimensiones de las Etiquetas: 4,8 cm. X 2,8 cm.
- Dimetro Exterior Mximo: 300 mm.
- Dimetro Interior: 75 mm.
- Las Etiquetas estarn impresas con el nombre de la
marca y el de la infusin.
- Rendimiento: 1 bobina = 9600 bolsitas filtrantes.
5.6.2.4. Hilo
- Color: blanco.
- Presentacin: sin nudos
- Tamao del Hilo/bolsita: 20 cm.
- Rendimiento: 25000 bolsitas/cono
- Longitud del hilo/cono: 5000 m.
5.6.2.5. Adhesivos Sintticos
- Dispersin de Acetato de Polivinilo.
170
- Secado Rpido.
- Viscosidad: 1600 2800 Cp.
- Rendimiento: 1 Kg = 70000 bolsitas.
5.6.2.6. Cajitas Duplex (para formar)
- Capacidad: 25 bolsitas filtrantes.
- Tamao:
171
172
CUADRO N 5-4
REQUERIMIENTOS DE ENVASE Y EMBALAJE
MATERIALES
UNIDAD
AO 1
AO 2
AO 3
AO 4
AO
5 10
- Papel Filtrante
Kg.
2 084,0
3 125,0
4 167,0
4 688,0
- Papel Sobre
envoltura
Bobina
4 000,0
6 000,0
8 000,0
9 000,0 10 000,0
- Etiquetas
Bobina
2 084,0
3 125,0
4 167,0
4 688,0
5 209,0
Cono
800,0
1 200,0
1 600,0
1 800,0
2 000,0
- Adhesivos
Sintticos
Kg.
286,0
429,0
572,0
643,0
715,0
- Cajitas Duplex
Pza.
800,0
1 200,0
1 600,0
1 800,0
2 000,0
- Cajas Embalaje
Pza.
3 334,0
5 000,0
6 667,0
6 667,0
8 334,0
- Film Protector
Rollo
34,0
50,0
67,0
67,0
84,0
- Hilo
5 209,0
173
AOS
GRUPO
EQUIPO
DESHIDRATADOR ELECTROGENO
(Galn)
(Galn)
CONSUMO
TOTAL
(Galn)
1 000,0
384,0
1 384,0
1 500,0
384,0
1 884,0
2 000,0
384,0
2 384,0
2 250,0
384,0
2 634,0
5 10
2 500,0
384,0
2 884,0
174
175
AREA DE FABRICACION
AOS
PARA EL
PROCESO
3
(m )
SERVICIOS
GENERALE
S
TOTAL
(m3)
(m3)
AREA DE
REQUERIMIEN
ADMINISTRA
TO TOTAL
CION
(m3)
(m3)
110,0
1 000,0
1 110,0
300,0
1 410,0
165,0
1 000,0
1 165,0
300,0
1 465,0
200,0
1 000,0
1 200,0
300,0
1 500,0
4 - 10
248,0
1 000,0
1 248,0
300,0
1 548,0
275,0
1 000,0
1 275.0
300,0
1 575,0
176
CUADRO N 5-7
BALANCE DE ENERGIA ELECTRICA PARA FUNCIONAMIENTO DE
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
CANT.
POTENCIA
(H.P.)
KW-H
FUNCIONA
-MIENTO
KW-H/DIA
DIARIO
(horas)
- Fajas Transportadora
02
1,50
1,12
1,5
3,36
- Deshidratador
01
2,50
1,87
3,0
5,61
- Arrolladora
01
3,50
2,61
1,0
2,61
- Cortadora
01
8,00
6,00
1,0
6,00
- Tolva Mezclado
01
2,00
1,49
1,0
1,49
- Envasadora
02
1,25
0,93
2,0
3,72
- Selladora
02
1,50
1,12
2,0
4,48
- Bomba Centrfuga
02
1,00
0,75
1,0
1,50
- Extractor de Aire
06
1,00
0,75
8,0
36,0
64,77
SUB TOTAL
6,48
TOTAL DIARIO:
71,25
TOTAL ANUAL:
17 812,50
177
FABRICACION
AOS MAQUINARIA/ SERVICIOS
EQUIPOS
GENERALES
TOTAL
ADMINISTRACION
(KW-H)
(KW-H)
REQUERIMIENTO
TOTAL
(KW-H)
(KW-H)
(KW-H)
7 125,0
4 000,0
11 125,0
2 400,0
13 525,0
10 687,5
4 000,0
14 687,5
2 400,0
17 087,5
14 250,0
4 000,0
18 250,0
2 400,0
20 650,0
16 031,3
4 000,0
20 031,3
2 400,0
22 431,3
5 10
17 812,5
4 000,0
21 812,5
2 400,0
24 212,5
178
CARGO
1.0
AREA DE FABRICACION
1.1.
ESPECIALIDAD
CANT.
- Acopiadores M. Prima
No calificado
02
- Chofer Acopiador
Calificado
01
No calificado
02
Semi calificado
04
- Operarios de Lavado*
Semi calificado
02
- Operarios de Deshidratado
Calificado
01
Calificado
01
- Operario Envasadora
Calificado
02
- Operario embalaje
Semi calificado
05
Sub Total
20
179
1.2.
Ing. Industrial
01
- Jefe de Planta
Calificado
01
Calificado
01
- Mecnico electricista
Calificado
01
- Portero
Semi calificado
01
- guardin
Semi calificado
01
Sub Total
1.3.
2.0.
AREA DE ADMINISTRACION
--
07
27
- Gerencia
Lic. Administracin
01
- Secretaria
Secretaria Ejecut.
01
Contador Pblico
01
- Asistente Contabilidad
Calificado
01
2.1.
TOTAL ADMINISTRACION
3.0.
AREA DE LOGISTICA
04
Calificado
01
- Almacenero
Calificado
01
- Encargado Compras
calificado
01
3.1.
TOTAL LOGISTICA
4.0.
AREA VENTAS
03
Lic. Administracin
01
- Vendedores
Calificado
03
- Encargado Marketing
Calificado
01
- Choferes
calificado
01
4.1.
TOTAL VENTA
06
5.0.
TOTAL GENERAL
40
180
CUADRO N 5-10
FUNCIONES DE LOS OPERARIOS EN PLANTA
OPERACION
N OPERARIOS
Recepcin/
Dosificacin
02
FUNCIONES
- Pesado de sacos con hojas de yacn y
estevia e internamiento en almacn de
materia prima.
- Dosificacin de materia prima para el
proceso.
Seleccin/
descarozado
04
Lavado
02
Secado
01
Arrollado, Cortado
y Mezclado
01
Envasado
02
Embalado
05
181
182
183
C. TECHOS:
En el caso de la Sala de Proceso, los techos sern de material
no inflamable, de estructura metlica cubierta con planchas de
fibraforte. Ser igual para Almacenes. En los ambientes que
corresponden a las reas de la planta industrial, los techos
sern de bloquetas modulares reforzados con fiero de
construccin y concreto ligero (arena, cemento, cascajo).
Sern soportados por columnas que sostienen las paredes.
Internamente estarn recubiertas por cemento bruido (arena
fina y cemento)
D. SERVICIOS HIGINICOS:
Los SS.HH. sern de material noble, revestidos interiormente
con maylicas y cercanas a la sala de proceso, a fin de
minimizar recorridos del personal operativo.
E. VENTANAS:
El rea de ventanas debe ser un 25% del rea total del piso y
deben estar en la parte superior. Las ventanas sern de acero
estructural, con vidrios de 5 mm. de espesor.
F. PUERTAS:
Los ambientes tendrn puertas de madera cedro. Las puertas
de acceso a la planta industrial y oficinas administrativas sern
184
185
JARDINES:
Los jardines dentro del interior de la planta estarn ubicados
en zonas libres, se acondicionarn con pasto y plantas
ornamentales adaptadas a la zona.
J. ESTACIONAMIENTO:
Deber sealarse un rea de parqueo. As mismo un patio de
maniobra de vehculos para carga y descarga.
5.10. DISTRIBUCIN EN PLANTA (LAYOUT)
5.10.1. Generalidades
La distribucin en planta se refiere al acondicionamiento de las
maquinarias y equipos dentro del espacio sealado a las
operaciones productivas y en funcin de otras reas, tales
como: Administracin, Servicios, etc.
Esta actividad se centraliza en el conjunto de procedimientos
por los cuales todos los elementos fsicos del proyecto deben
coordinar con el objeto de que el proceso de produccin se
lleve a efecto en la forma ms adecuada.
El propsito debe ser formar una unidad productiva en la que el
esfuerzo humano se emplee en su mxima productividad.
186
condiciones
adecuadas
de
calidad;
eliminar
187
188
evaluarse
la
posibilidad
de
modificar
la
189
190
GRAFICO N 5-4
TABLA RELACIONAL DE ACTIVIDADES
OFICINAS ADMINISTRATIVAS
A
4
SALA DE PROCESOS
3
4
ALMACEN DE PRODUCTOS
PLANTA DE FUERZA
DEPOSITO
TALLER DE MANTENIMIENTO
LABORATORIOS DE CALIDAD
10
VESTUARIOS
11
SS. HH.
12
GUARDIANIA
13
ZONA DE ESTACIONAMIENTO
1
PORTERIA
14
VALOR
PROXIMIDAD
CDIGO
MOTIVO
ABSOLUTAMENTE NECESARIA
ASPECTOS TCNICOS
ESPECIALMENTE IMPORTANTE
IMPORTANTE
ORDINARIO
CONTROL O SUPERVISIN
SIN IMPORTANCIA
NO RECOMENDABLE
POR CONVENIENCIA
191
192
Esttica
(Ss):
Es
el
rea
neta
193
no
debe
considerase
la
superficie
194
H=
desplazan;
2h =
195
196
CUADRO N 5 11
DETERMINACION DE LA SUPERFICIE DE LA SALA DE PROCESO POR EL METODO DE GERCHET
ELEMENTOS
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
Faja Transportadora
Mesa de Seleccin
Mesa de Descarozado
Cuba de Lavado
Equipo Deshidratador
Mquina Arrolladora
Mquina Cortadora
Tolva de Mezclado
Envasadora Vertical
Mquina Selladora
Mesa de Embalado
Obreros
CANT.
(Q)
DIMENSIONES
(m)
ALTURA
(m)
LADOS A
USAR (N)
Ss
(m2)
SsT
(m2)
Sg
(m2)
Se
(m2)
ST
(m2)
02
01
01
02
01
01
01
01
02
02
01
15
15,00 x 0,40
3,60 x 1,50
3,60 x 1,50
1,50 x 1,20
7,20 x 2,10
1,45 x 0 70
1,42 x 0,90
0,90
1,36 x 0,75
1,82 x 0,68
3,60 x 1,50
--
1,20
1,10
1,10
1,00
2,45
1,72
1,36
1,36
1,92
1,64
1,10
1,70
2
3
3
2
2
2
2
2
2
2
2
--
6,00
5,40
5,40
1,80
15,12
1,02
1,28
0,64
1,02
1,24
5,40
--
12,00
5,40
5,40
3,60
15,12
1,02
1,28
0,64
2,04
2,48
5,40
--
24,00
16,20
16,20
7,20
30,24
2,04
2,56
1,28
4,08
4,96
10,80
--
10,44
6,26
6,26
3,13
13,15
0,89
1,11
0,56
1,77
2,16
4,70
--
46,44
27,86
27,86
13,93
58,51
3,95
4,95
2,48
7,89
9,60
20,90
--
SUB - TOTAL
224,37
67,31
TOTAL
291,68
REA REQUERIDA
300,00
ST = Ss + Sg + Se
Ss = LxA r2
Sg = (Ss)N
K=
Se = (Ss + Sg
198
CUADRO N 5-12
REQUERIMIENTO TOTAL DE SUPERFICIES DE LA PLANTA
INFRAESTRUCTURA FISICA
SUPERFICIE
REQUERIDA
(m2)
300,0
01
Sala de Proceso
02
80,0
03
80,0
04
Depsito
24,0
05
Guardiana
12,0
06
SS.HH.
12,0
07
Vestuarios
12,0
08
12,0
09
Taller de Mantenimiento
32,0
10
Planta de Fuerza
9,0
11
Oficina de Gerencia
12,0
12
SS.HH. Administracin
8,0
13
Oficina de Comercializacin
20,0
14
Oficina de Produccin
12,0
15
24,0
16
12,0
17
Porteria
4,0
18
39,0
19
206,0
20
Jardines
129,0
21
Veredas
170,5
22
Cerco perimtrico
38,5
23
252,0
TOTAL REQUERIDO
1 500,0
199
200
que,
junto
con
las
nutricionales,
las
BPA
es
el
conjunto
de
principios
201
BPM
aseguran
que
las
condiciones
de
202
5.11.2.3. El HACCP
El HACCP, asegura que los procesos se desarrollan
dentro de los lmites que garantiza que los productos
sean inocuos.
Los tres sistemas se encuentran interrelacionado
porque las BPA y BPM son un pre-requisito bsico
para la buena marcha del HACCP, y los objetivos de
ambos sistemas se superponen en el cuidado del
proceso.
5.11.3. Monitoreo y Medicin
Se debe mantener procedimientos para monitorear y medir
peridicamente las caractersticas claves de sus operaciones y
actividades que puedan tener impacto significativo sobre el
ambiente, debindose incluir registros de la informacin sobre el
desempeo, los controles operacionales relevantes y la
conformidad con los objetivos y metas ISO 9001.
A. Monitoreo de Proveedores
Todos los proveedores de la planta industrial tienen que ser
controlados y analizaos de la siguiente manera:
203
pesos,
204
205
- Botas.
- Guantes.
- Estado sanitario del obrero (uas cortas y limpias, manos
limpias, cabello recogido y/o corto, certificado de salud,
etc.)
Estos parmetros se deben monitorear cada vez que se
inicie la produccin en el proceso y el final.
5.11.4. Sistema de Anlisis de Peligros y Puntos Crticos de
Control ( HACCP )
El HACCP, es un sistema preventivo que busca garantizar la
inocuidad de los alimentos mediante la evaluacin de riesgos en
el proceso productivo. Se trata de un sistema que hace nfasis
en la prevencin de los riesgos para la salud de las personas
derivados de la falta de inocuidad de los alimentos. El enfoque
est dirigido a controlar esos riesgos en los diferentes
eslabones de la cadena alimentaria desde la produccin
primaria hasta el consumidor final. Para aplicar el sistema
HACCP se debe formular primero un Plan HACCP, el cual
consta de cuatro pasos preparatorios, y luego los siete
principios del sistema HACCP.
206
A. Conceptos Bsicos
- Peligro: agente biolgico, qumico o fsico presente en el
alimento bien la condicin en que este se encuentra, que
puede causar un efecto adverso para la salud.
- Riesgo: es la posibilidad de presentarse el peligro.
- Punto de Control Crtico ( PCC ): fase en la que puede
aplicarse un control y que es esencial para prevenir o
eliminar un peligro relacionado con la inocuidad de los
alimentos o para reducirlo a un nivel aceptable.
- Medida Correctiva: accin que hay que adoptar cuando los
resultados de la vigilancia en los PCC indican prdida en el
control del proceso.
terminados.
El
Plan
HACCP
engloba
la
207
C. Pasos Preparatorios
Comprenden:
- Formacin de un equipo HACCP.
- Descripcin del producto.
- Elaboracin de un diagrama de flujo vertical.
- Verificacin In-situ del diagrama de flujo vertical.
D. Principios del Sistema HACCP
- Principio 1: realizar un anlisis del peligro. Identificar y listar
los riesgos sobre inocuidad alimentaria que pueden ocurrir.
Establecer las medidas correctivas.
- Principio 2: determinar los puntos crticos de control
( PCC ). El anlisis debe permitir identificar las etapas del
proceso en que existe un PCC.
- Principio 3: Establecer los lmites crticos de control.
- Principio 4: establecer un servicio de vigilancia para cada
PCC:
monitoreo,
asignacin
de
inspeccin
continua
responsabilidades
para
o
el
discontinua,
monitoreo,
208
209
GRAFICO N 5-6
DIAGRAMA DE PUNTOS CRITICOS Y CONTAMINACION: TE DE YACON
RECEPCION
B: PCC2
DOSIFICACION
B: PCC2
SELECCION
B: PCC2
LEYENDA
A: Contaminacin Importante.
B: Contaminacin poco
Importante.
PCC1: Punto Crtico de
Control Totalmente Eficaz.
PCC2: Punto Crtico de
Control Parcialmente Eficaz.
B: PCC2
DESCAROZADO
B. PCC2
LAVADO
B: PCC2
SECADO
A: PCC1
ARROLLAMIENTO
A: PCC1
CORTADO
MEZCLADO
A: PCC1
ENVASADO
A: PCC1
210
CARACTERISTICAS FISICAS
Hojas Semi
secas de Yacn
CARACTERISTICAS QUIMICAS
- Hojas enteras.
- Humedad: 58,2%
- Cenizas: 15,98%
- Celulosa: 7.40%
- Protena: 17,12%
- Azcar reducida: 2,82%
de Desarrollo Agroindustrial
211
ESTACION DE
CONTROL
VARIABLE DE CONTROL
-Dosificacin
-Seleccin
-Descarozado
-Lavado
-Secado
-Arrollamiento
-Cortado
-Mezclado
-Envasado
212
CUADRO N 5-15
CONTROL DE CALIDAD EN EL PRODUCTO TERMINADO
PRODUCTO
MATE DE
YACON
VARIABLE A
CONTROLAR
-Humedad:
ESPECIFICACIONES
- 12,0% (mximo)
- 8,2% (mnimo)
-Color
- Verde Amarillento.
-Materiales Extraos
- 0,1% (mximo)
-Sabor
Caracterstico,
dulce.
-Aspecto
Requisitos
Microbiolgicos:
-Numero de Bacterias
Aerbicas
-Numero de Bacterias
Anaerbicas
Ligero
- Pulvurulento.
- No Mayor de 100 000/gr.
- No Mayor de 1 000/gr.
- Negativa en 1 gramo.
-Edulcorante Natural
- 10% mnimo.
213
Un encargado de laboratorio.
214
exmenes
mdicos
de
ingreso,
peridicos
las
medidas
pertinentes
para
mantener
su
215
216
las
facilidades
proporcionarles
la
217
en
los
cursos
de
capacitacin
218
el
equipo
de
proteccin
personal
medidas
de
control
establecidas
para
219
falta
de
las
ms
elementales
normas
de
220
conservarse
permanentemente
en
221
de
mantenimiento
preventivo
5.12.4.3. Iluminacin
Las reas y lugares de trabajo, debern contar con
las condiciones y niveles de iluminacin adecuadas al
tipo de actividad que se realice.
La
empresa
reconocimiento,
deber
realizar
evaluacin
registrar
control
de
el
las
responsabilidad
de
la
empresa
que
se
222
223
mximos
permisibles
del
nivel
sonoro
continuo
equivalente y de vibraciones.
Ser responsabilidad de la empresa que se practiquen
los exmenes mdicos especficos a los trabajadores
expuestos a ruido o vibraciones y adoptar las medidas
pertinentes para proteger su salud.
5.12.4.5. Ergonoma
La empresa promover que en las instalaciones,
maquinaria, equipo o herramienta se tome en cuenta
los
aspectos
ergonmicos,
fin
de
prevenir
224
225
226
227
228
C. El Over Haul
- Requiere retiro de la maquinaria o equipo de la
lnea de produccin.
- Involucra el desmontaje total de la mquina.
- Se remplaza muchos componentes, repuestos o
sistemas.
- Se emplea muchas herramientas, incluyendo
mquinas herramientas.
- Emplea bastante tiempo para la ejecucin.
5.13.5. Mantenimiento Predictivo (MPD)
5.13.5.1. Definicin
Es el tipo de mantenimiento que se basa en el
monitoreo de las condiciones de las maquinarias y
equipos, para predecir cuando fallar un componente
del equipo.
5.13.5.2. Caractersticas
- Utiliza aparatos de prueba sofisticados.
- Ayuda a establecer estndares de reemplazo de
componentes.
229
tipo
de
mantenimiento
permite
mejorar
230
231
CUADRO N 5-16
FRECUENCIA DE INSPECCIONES DE MANTENIMIENTO
PREVENTIVO
MAQUINARIA Y EQUIPO
CANTIDAD
FRECUENCIA
-Faja Transportadora
02
Semanal
-Cuba de Lavado
02
Semanal
-Deshidratador
01
Semanal
-Arrolladora
01
Semanal
-Cortadora
01
Semanal
-Tolva de Mezclado
01
Semanal
-Envasadora Vertical
02
Mensual
-Selladora
02
Mensual
-Mesas de Trabajo
03
Mensual
01
Mensual
01
Mensual
-Equipo de Laboratorio
01
Mensual
-Extractor de Aire
06
Mensual
-Grupo Electrgeno
01
Mensual
-Montacargas Manual
06
Mensual
06
Mensual
232
5.13.6.3. Distribucin
Propuesta
de
Mantenimiento
Preventivo y Predictivo
Tomando como base de referencia la experiencia de
plantas
similares,
se
considera
la
siguiente
233
CAPITULO VI
ORGANIZACIN Y GESTION DEL PROYECTO
6.1. GENERALIDADES
Todo el proyecto es estudiado, implementando y operado por grupos de
personas, cualquiera sea el tamao y composicin del proyecto, el grupo
de personas, para alcanzar los objetivos que generaron el proyecto,
deben constituir un sistema con unidad, dinamismo y flexibilidad
suficiente, es decir, adecuadamente organizado. Esto implica una
estructura, es decir, una relacin jerrquica de sus elementos, con
funciones definidas para cada uno de ellos y un marco conceptual y legal
que delimite el comportamiento tanto de las partes como del todo.
Para establecer esta estructura, el proyecto necesita una administracin,
es decir una forma de gobierno, que debe surgir como consecuencia de
sus caractersticas propias. Hoy en da, la administracin gira en torno a
un liderazgo fuerte que contemple las necesidades de las personas y que
busque permanentemente que a travs de la organizacin todos vean el
camino a la satisfaccin de sus necesidades.
Todo esto se tiene que combinar con el descubrimiento y mantenimiento
de las ventajas competitivas de la organizacin y el uso efectivo de los
recursos.
La gestin moderna de una empresa pretende el crecimiento sostenido de
sta en el tiempo, generando valor econmico para los propietarios y/o
234
235
6.3.1. Planeamiento
Es el proceso por el cual se designa la visin de futuro, la misin
de la empresa en el mercado, las metas y los objetivos de la
organizacin empresarial. Es la proyeccin de nuestra empresa en
trminos de tiempo y espacio, es decir, dnde queremos verla
ubicada en el futuro. Esto implica mediante el planeamiento
estratgico, la definicin de las estrategias que nos harn alcanzar
ese lugar en el futuro, en consideracin permanente de la cultura
organizacional definida por nosotros.
En el Grfico N 6-1, se visualiza el esquema bsico del Proceso
de Planeacin.
GRFICO N 6-1.- PROCESO DE LA FUNCIN DE PLANEACIN
MEDIO
AMBIENTE
INTERNO
CULTURA
ORGANIZACIONAL
FUNCIN
PLANEACIN
VISIN
MISIN
METAS
OBJETIVOS
ESTRATEGIAS
MEDIO
AMBIENTE
EXTERNO
236
6.3.2. Organizacin
Por funcin de Organizacin se entiende, el eficiente diseo de la
estructura
vertical
horizontal
de
la
empresa
con
las
como:
produccin,
comercializacin
administracin.
Es de fundamental importancia en el proceso organizativo, el
anlisis detallado de cada posicin dentro de la empresa, as
tambin una descripcin detallada de los requisitos del puesto.
Esta descripcin ser de gran ayuda cuando llegue el momento de
seleccionar al personal idneo para dicha posicin.
237
de
sus
elementos
constituyentes
como
238
- Asesora Financiera
6.3.2.2. Organigrama Estructural Propuesto
El Organigrama es un grfico, en el que se representa
con figuras geomtricas, los componentes del sistema y
por medio de lneas o flechas se aprecia las relaciones
jerrquicas entre ellos y por medio de sus ubicaciones
relativas, los niveles correspondientes a sus respectivas
jerarquas.
En el Grfico N 6-2, se representa el Organigrama
Estructural Propuesto para el Proyecto.
239
GRAFICO N 6-2
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL PROPUESTO
JUNTA GENERAL DE
ACCIONISTAS
GERENCIA
ASESORIA
FINANCIERA
ASESORIA
LEGAL
SECRETARIA
DPTO.
ADMINISTRACION
DPTO.
PRODUCCION
DPTO.
LOGISTICA
DPTO .
COMERCIALIZACION
240
6.3.2.3. Funciones
Principales
de
los
Organismos
Estructurales
A. Junta General de Accionistas
Representa el poder supremo de la empresa. Est
conformado por todos los accionistas privados. Los
accionistas
constituidos
en
Junta
General
241
242
D. Departamento de Produccin
El Jefe
del
Departamento de Produccin es
243
E. Departamento de Comercializacin
El Jefe del Departamento de Comercializacin es
responsable ante la Gerencia. Sus funciones
principales son:
- Informar a Gerencia en forma peridica acerca de
las actividades comerciales de la empresa.
- Elaborar el Programa de Ventas para el Mercado
Externo va Exportaciones.
- Establecer una ptima mezcla comercial.
- Aplicar un adecuado sistema de fijacin de precios
que permita un margen de utilidad razonable.
- Deber cumplir otras funciones que le asigne la
Gerencia, los dispositivos legales vigentes, as
como los estatutos de la empresa.
F. Departamento de Logstica
El
Jefe
del
Departamento
de
Logstica
es
244
insumos.
- Controlar los inventarios de materias primas y
productos terminados.
- Elaborar el programa de recoleccin de materia
prima principal (hojas de yacn) de los centros de
produccin de yacn seleccionados como fuentes
de abastecimiento.
- Aplicar un adecuado sistema de fijacin de precios
que permita un margen de utilidad razonable.
- Deber cumplir otras funciones que le asigne la
Gerencia, los dispositivos legales vigentes, as
como los estatutos de la empresa.
6.3.3. Direccin
La funcin direccin se entiende, el asegurarse de que las
actividades que se llevan a cabo en la empresa sean realizadas en
forma eficiente. Esto requiere que los directivos emitan rdenes,
ofrezcan instrucciones, establezcan reglas y procedimientos con el
objeto de coordinar en forma eficiente los trabajos individuales
245
246
desempeo
organizacional.
actual
con
los
Esto
permite
estndares
del
comparar
el
desempeo
planificado.
c) Finalmente, tomar acciones correctivas a los efectos de que
cualquier desviacin detectada sea de carcter temporal.
Esta accin correctiva puede ser llevada a cabo, por medio de
entrenamiento adicional de los obreros y empleados, mejora de
los
mtodos
de
trabajo
usados,
abriendo
canales
de
247
0,0 %
9,0 %
0,75 %
8,33 %
8,33 %
comprendidas
en
la
presente
Ley
las
actividades
248
humano
los
niveles
de
rentabilidad
249
6.4.4.5. Socios
Los socios fundadores que se integrarn para constituir la
empresa son veinte (20), el mximo permitido por la Ley
General de Sociedades.
6.4.4.6. Etapas de la Constitucin
A. Minuta de Constitucin
Este documento que establece el pacto social, ser
redactado por un abogado. Este incluir:
- Estatutos de la empresa.
- Designacin de los representantes legales.
- Duracin de los cargos dentro de la empresa.
B. Escritura Pblica
La Escritura Pblica de la Constitucin de la Empresa,
ser redactada por un Notario Pblico, adicionando a
esta, la Minuta de Constitucin y los Estatutos de la
Empresa.
C. Inscripcin en el Registro Pblico
El Testimonio de la Constitucin de la Empresa, ser
elevado
RR.PP.
(Registros
Pblicos)
para
su
correspondiente inscripcin.
250
notificar
la
inscripcin
en
la
SUNAT
nuestra
actividad agroindustrial.
- Asimismo, deber inscribirse en la Direccin Regional
de Salud Ambiental (DIGESA) y en el INDECOPI.
- Se gestionan y se legalizan los Libros Contables: Caja,
Ventas, Planillas, Actas, Libro Diario, Libro Mayor, Libro
de Inventarios y Balances.
251
- RENTA:
252
CAPITULO VII
INVERSIONES Y FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO
7.1. INVERSIONES DEL PROYECTO
7.1.1. Generalidades
El presente acpite tiene por objetivo cuantificar en trminos
monetarios, el valor total de los recursos tangibles e intangibles
para instalar y operar el proyecto.
Las inversiones se agrupan en:
Inversiones Fijas,
Inversiones Intangibles y
Capital de Trabajo.
7.1.2. Inversiones Fijas
Las Inversiones Fijas se realizan en el periodo operativo o de
instalacin del Proyecto, los mismos que se utilizan a lo largo de la
vida til de estos bienes. Estas inversiones comprenden bienes que
estn sujetos a depreciacin, tales como: Edificaciones, Equipos,
Mobiliario y Equipos de Oficina, Vehculos, y otros que no lo estn,
como los Terrenos.
253
254
comercializacin
permite
la
recuperacin
de
los
recursos
MONEDA
EXTRANJERA
($)
(%)
1) Terrenos (Anexos 7 - 1)
97 500,00
30 000,00
14,43
164 814,72
50 712,22
24,40
217 166,17
66 820,36
32,15
39 481,16
12 148,05
5,84
5) Vehculos (Anexo 7 - 5)
143 292,50
44 090,00
21,21
13 245,09
4 075,41
1,97
675 499,64
207 846,04
100,00
RUBROS
6) Imprevistos:
anteriores
3%
TOTAL
de
rubros
255
CUADRO N 7-2
INVERSIN INTANGIBLE DEL PROYECTO
RUBROS
MONEDA
NACIONAL
(S/.)
COBERTURA
MONEDA
EXTRANJERA
(%)
($)
3 377,50
1 039,23
3,64
2) Estudios Definitivos de
Ingeniera: 1,0% Inversin Fija.
6 755,00
2 078,46
7 29
3) Gastos de Organizacin,
Capacitacin y Asistencia
Tcnica: 1,5% Inversin Fija.
10 132,53
3 117,70
10,94
21 716,63
6 682,04
23,94
6 755,00
2 078,46
7 29
43 907,18
13 509,90
47,40
TOTAL
92 643,84
28 505,79
100,00
256
CUADRO N 7 3
CAPITAL DE TRABAJO: AO 1
MESES
RUBROS
ENE
FEB
MAR
ABR
MAY
JUN
JUL
AGO
SET
OCT
NOV
DIC
TOTALES
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
INGRESOS
VENTAS NETAS (A)
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 334,00
33 326,00
6 742,63
6 742,63
6 742,63
6 742,63
6 742,63
--
--
6 742,63
6 742,63
6 742,63
6 742,63
6 742,63
67 426,30
- Materias Primas
1 386,00
1 386,00
1 386,00
1 386,00
1 386,00
--
--
1 386,00
1 386,00
1 386,00
1 386,00
1 386,00
13 860,00
8 382,54
8 382,54
8 382,54
8 382,54
8 382,54
--
8 382,54
8 382,54
8 382,54
8 382,54
8 382,50
83 825,36
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,90
3 340,88
40 090,78
- Materiales Indirectos
422,12
422,12
422,12
422,12
422,12
--
--
422,12
422,12
422,12
422,12
422,12
4 221,20
- Gastos Fabricacin *
1 733,49
1 733,49
1 733,49
1 733,49
1 733,49
--
--
1 733,49
1 733,49
1 733,49
1 733,49
1 733,47
17 334,88
- Gastos Administracin *
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,23
5 676,21
68 114,74
- Gastos de Ventas*
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,04
3 701,05
44 412,49
31 384,86
339 285,75
EGRESOS:
-3 340,90
3 340,90
31 384,95
31 384,95
31 384,95
31 384,95
31 384,95
12 718,17
12 718,17
31 384,95
31 384,95
31 384,95
31 384,95
1 949,05
1 949,05
1 949,05
1 949,05
1 949,05
20 615,83
20 615,83
1 949,05
1 949,05
1 949,05
1 949,05
1 941,14
60 714,25
31 384,95
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
--
257
MONEDA
NACIONAL
(S/.)
MONEDA
EXTRANJERA
($)
(%)
1.-INVERSION FIJA
675 499,64
207 846,04
77,63
2.-INVERSION
INTANGIBLE
92 643,84
28 505,79
10,65
3.-CAPITAL DE TRABAJO
102 001,09
31 384,95
11,72
4.-INVERSION TOTAL
870 144,57
267 736,78
100,00
258
259
CUADRO N 7 5
CRONOGRAMA DE INVERSIONES DEL PROYECTO
RUBROS
PERIODO PRE-OPERATIVO
PERIODO OPERATIVO
TOTALES ($)
TRIM. 1
TRIM. 2
TRIM. 3
TRIM. 4
AO 1
AO 2
AO 3-10
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
1 039,23
1 039,23
2 078,46
2 078,46
- Gastos Organiz.Cap.yAsist.Tcn.
3 171,70
3 117,70
- Terrenos
4 500,00
25 400,00
30 000,00
50 712,22
50 712,22
- Maquinarias y Equipos
66 820,36
66 820,36
12 148,05
12 148,05
- Vehculos
44 090,00
44 090,00
- Imprevistos
4 075,41
4 075,41
- Montaje Industrial
6 682,04
6 682,04
2 078,46
2 078,46
6 754,95
6 754,95
13 509,90
- Capital de Trabajo
31 348,95
31 348,95
3 117,69
7 617,70
82 967,17
142 649,27
31 348,95
267 736,78
TOTALES
260
CUADRO N 7 6
ACTIVIDADES
Elaboracin Propia
261
7.2. FINANCIAMIENTO
7.3. Generalidades
Los recursos monetarios son aquellos recursos que provienen de
las instituciones financieras como: La Banca Regional (Banco
Continental) COFIDE, ONG y Bolsa de Valores, los cuales sirven
para crear, costear y adelantar fondos a travs del acto de
financiamiento; el cual consiste en la obtencin de los recursos
reales y financieros para la ejecucin de proyectos.
7.3.1. Fuentes de Financiamiento Para el Proyecto
Para el proyecto se han propuesto las siguientes fuentes de
financiamiento:
7.3.1.1. Fuentes Internas
Corresponde a los fondos o recursos provenientes de las
actividades productivas y comerciales de la empresa.
262
propiedad, de acuerdo al
financiera
patrimonial
de
mismo.
263
B. Crditos de COFIDE
La Corporacin
del
Intermediario
Financiero:
Banco
Continental
El
intermediario
financiero
conjuntamente
con
el
264
CUADRO N 7-7
ESTRUCTURA FINANCIERA DEL PROYECTO
RUBROS
APORTE PROPIO
($)
CRDITO
COFIDE ($)
CRDITO BCO.
CONTINENTAL ($)
INVERSIN FIJA
31 178,04
- Terrenos
4 500,00
18 000,00
7 500,00
30 000,00
7 607,22
30 427,00
12 678,00
50 712,22
- Maquinarias y Equipos
10 023,36
40 092,00
16 505,00
66 820,36
1 822,05
7 289,00
3 037,00
12 148,05
- Vehculos
6 614,00
26 454,00
11 022,00
44 090,00
611,41
2 445,00
1 019,00
4 075,41
INVERSIN INTANGIBLE
28 505,79
1 039,23
-.-
-.-
1 039,23
2 078,46
-.-
-.-
2 078,46
3 117,70
-.-
-.-
3 117,70
- Montaje Industrial
6 682,04
-.-
-.-
6 682,04
2 078,46
-.-
-.-
2 078,46
13 509,90
-.-
-.-
13 509,90
CAPITAL DE TRABAJO
6 276,95
18 831,00
6 277,00
31 384,95
INVERSIN TOTAL
65 960,78
143 538,00
58 238,00
267 736,78
- Imprevistos
COBERTURA
24,64%
124 707,00
53,61%
51 961,00
TOTALES
($)
207 846,04
28 505,79
21,75%
100,00%
265
Aporte Propio
: 15,0%
Crdito COFIDE
: 60,0%
: 25,0%
TOTAL
: 100,0%
Monto Total
: $ 207 846,04
Monto Financiable
: $ 124 707,00
Tasa de Inters
: 15% anual
Plazo de Gracia
: 2 aos
Forma de Pago
266
: Cuotas Trimestrales
Forma de Pago
Monto Financiable
: $ 51 961,00
Tasa de Inters
: 16% anual
Plazo de Gracia
: 2 aos
Plazo de Amortizacin
: 3 aos
267
CUADRO N 7-8
SERVICIO DE LA DEUDA PARA INVERSIONES FIJAS: COFIDE
PERIODO
CREDITO
INTERS
ANUAL
($)
AO
TRIM
($)
-1
124 707,00
4 676,51
4 676,51
124 707,00
4 676,51
4 676,51
9 353,02
124 707,00
4 676,51
4 676,51
124 707,00
4 676,51
4 676,51
124 707,00
4 676,51
4 676,51
124 707,00
4 676,51
4 676,51
18 706,04
124 707,00
4 676,51
4 676,51
124 707,00
4 676,51
4 676,51
124 707,00
13 095,77
8 419,26
4 676,51
10
116 287,77
13 095,77
8 734,98
4 360,79
18 390,32
11
107 552,76
13 095,77
9 062,54
4 033,23
12
98 490,22
13 095,77
9 402,39
3 693,38
13
89 087,83
13 095,77
9 754,98
3 340,79
14
79 332,85
13 095,77
10 120,79
2 974,98
14 042,38
15
69 212,06
13 095,77
10 500,32
2 595,45
16
58 711,74
13 095,77
10 894,08
2 201,69
17
47 817,66
13 095,77
11 302,61
1 793,16
18
36 515,05
13 095,77
11 726,46
1 369,31
7 959,61
19
24 788,59
13 095,77
12 166,20
929,57
20
12 622,39
13 095,73
12 622,39
473,34
1 402,91
194 561,28
124 707,00
TOTAL
69 854,28
69 854,28
F . R .C . =
F .R.C. =
i (1 + i ) n
(1 + i ) n 1
0,0375(1 + 0,0375) 12
(1 + 0,0375) 12 1
F.R.C. = 0,105012301
P = $ 124 707,00 (0,105012301)
P = $ 13 095,77/trimestre.
268
CUADRO N 7-9
SERVICIO DE LA DEUDA DE INVERSIONES FIJAS:BANCO CONTINENTAL
PERIODO
CREDITO
($)
PAGO
TOTAL
($)
AMORTIZAC.
($)
INTERS
TRIMESTRE
($)
INTERS
ANUAL
($)
AO
TRIM
-1
51 961,00
2 078,44
2 078,44
51 961,00
2 078,44
2 078,44
4 156,88
51 961,00
2 078,44
2 078,44
51 961,00
2 078,44
2 078,44
51 961,00
2 078,44
2 078,44
51 961,00
2 078,44
2 078,44
8 313,76
51 961,00
2 078,44
2 078,44
51 961,00
2 078,44
2 078,44
51 961,00
5 536,56
3 458,12
2 078,44
10
48 502,88
5 536,56
3 596,45
1 940,11
8 175,43
11
44 906,43
5 536,56
3 740,30
1 796,26
12
41 166,13
5 536,56
3 889,92
1 646,64
13
37 276,21
5 536,56
4 045,51
1 491,05
14
33 230,70
5 536,56
4 207,33
1 329,23
6 263,18
15
29 023,37
5 536,56
4 375,63
1 160,93
16
24 647,74
5 536,56
4 550,65
985,91
17
20 097,09
5 536,56
4 732,68
803,88
18
15 364,41
5 536,56
4 921,98
614,58
3 565,30
19
10 442,43
5 536,56
5 118,86
417,70
20
5 323,57
5 536,51
5 323,57
212,94
630,64
TOTAL
--
83 066,19
51 961,00
31 105,19
31 105,19
P = C(F.R.C.)
i(1 + i) n
F.R.C. =
(1 + i) n 1
F .R.C. =
0,04(1 + 0,04) 12
(1 + 0,04) 12 1
= 0,106552172
P = $ 51 961,00 (0,106552172)
P = $ 5 536,56/trimestre
269
se financiar en la siguiente
proporcin:
Aporte Propio
: 20,0%
Crdito COFIDE
: 60,0%
Total
: 100,0%
para
Capital de Trabajo
Monto Total
: $ 31 384,95
Monto Financiable
: $ 18 831,00
Tasa de Inters
: 15% anual
Plazo de Gracia
: 1 ao
270
Forma de Pago
: Cuotas Trimestrales
vencidas
B. Servicio
de
la
Deuda
del
Crdito
de
Banco
Monto Total
: $ 31 384,95
Monto Financiable
: $ 6 277,00
Tasa de Inters
: 16% anual
Plazo de Gracia
: 1 ao
Forma de Pago
: Cuotas Trimestrales
vencidas
271
CUADRO N 7-10
SERVICIO DE LA DEUDA DEL CREDITO DE COFIDE PARA CAPITAL DE
TRABAJO
PERIODO
AO
1
PAGO
TOTAL
($)
CREDITO
($)
TRIM
AMORTIZAINTERES
CION
TRIMESTRA
($)
L ($)
INTERES
ANUAL
($)
1 18 831,00
706,16
706,16
2 18 831,00
706,16
706,16
3 18 831,00
706,16
706,16
4 18 831,00
706,16
706,16
2 824,64
5 18 831,00
2 768,13
2 061,97
706,16
6 16 769,03
2 768,13
2 139,29
628,84
7 14 629,74
2 768,13
2 219,51
548,62
8 12 410,23
2 768,13
2 302,75
465,38
2 349,00
9 10 107,48
2 768,13
2 389,10
379,03
10
7 718,38
2 768,13
2 478,69
289,44
11
5 239,69
2 768,13
2 571,64
196,49
12
2 668,05
2 768,10
2 668,05
100,05
965,01
TOTAL
24 969,65
18 831,00
6 138,65
6 138,65
F.R .C. =
i (1 + i ) n
(1 + i ) n 1
F .R.C. =
0,0375(1 + 0,0375) 8
(1 + 0,0375) 8 1
F.R.C. = 0,146998391
P = $ 18 831,00 (0,146998391)
P = $ 2 768,13/trimestre
272
CUADRO N 7-11
SERVICIO DE LA DEUDA DE CREDITO DEL BANCO CONTINENTAL PARA
CAPITAL DE TRABAJO
PERIODO
CREDITO
($)
PAGO
TOTAL
($)
AMORTIZACION
($)
INTERES
TRIMESTRA
L ($)
INTERES
ANUAL
($)
AO
TRIM
6 277,00
251,08
251,08
6 277,00
251,08
251,08
6 277,00
251,08
251,08
6 277,00
251,08
251,08
1 004,32
6 277,00
932,31
681,23
251,08
5 595,77
932,31
708,48
223,83
4 887,29
932,31
736,82
195,49
4 150,47
932,31
766,29
166,02
836,42
3 384,18
932,31
796,95
135,36
10
2 587,23
932,31
828,82
103,49
11
1 758,41
932,31
861,97
70,34
12
896,44
932,30
896,44
35,86
345,05
8 462,79
6 277,00
2 185,79
TOTAL
--
2 185,79
P = C(F.R.C.)
F.R.C. =
i(1 + i) n
(1 + i) n 1
F .R.C. =
0,04(1 + 0,04) 8
(1 + 0,04) 8 1
F.R.C. = 0,148527832
P = $ 6 277,00 (0,148527832)
P = $ 932,31/trimestre
273
CAPITULO VIII
PRESUPUESTO DE EGRESOS E INGRESOS TOTALES
8.1. PRESUPUESTO DE EGRESOS TOTALES:
8.1.1. Generalidades
En la etapa de operacin del proyecto, los costos se clasifican por
su uso en costos de fabricacin o de produccin, gastos de
operacin y gastos financieros; los cuales estn claramente
reflejados en el cuadro de presupuesto de costos o egresos.
8.1.2. Costo de Fabricacin
Son aquellos costos destinados exclusivamente a la fabricacin o
produccin de bienes y/o servicios considerados como el negocio
principal; como tal son recursos reales y financieros destinados
para la adquisicin de factores y/o medios de produccin para el
desarrollo y explotacin del producto principal.
Los costos de fabricacin estn registrados contablemente como
costos directos y costos indirectos.
8.1.2.1. Costos Directos
Los costos directos son aquellos que se atribuyen
directamente a la fabricacin del producto principal, como
tal, se pueden identificar dentro del proceso productivo
274
Materias Primas
275
Materiales Indirectos
Gastos Indirectos
276
determinacin
de
los
Gastos
Indirectos
de
277
CUADRO N 8-1
COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA
PUESTOS DE TRABAJO
-Acopiadores de M. Primas*
02
42
7,08
4 163,04
-Chofer Acopiador*
01
42
9,44
2 775,36
-Recepcionadores de M. Prima*
02
42
7,08
4 163,04
-Operarios Seleccin-Descarozado*
04
42
7,08
8 326,08
-Operarios de Lavado*
02
42
7,08
4 163,04
-Operario de Deshidratadora*
01
42
11,79
3 466,26
01
42
7,08
2 081,52
-Operarios de Envasadoras*
02
42
11,79
6 932,52
-Operarios de Embalado*
05
42
7,08
10 407,60
20
46 478,46
SUB TOTAL
20 947,84
TOTAL
67 426,30
278
CUADRO N 8-2
COSTO DE MATERIAS PRIMAS
MATERIALES
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
($)
CANTIDAD
COSTO
ANUAL
($)
AO 1
-Hojas de Yacn
Kg.
0,185
60 000,0
11 100,00
Kg.
1,380
2 000,0
2 760,00
13 860,00
TOTAL
AO 2
-Hojas de Yacn
Kg.
0,185
90 000,0
16 650,00
Kg.
1,380
3 000,0
4 140,00
20 790,00
TOTAL
AO 3
-Hojas de Yacn
Kg.
0,185
120 000,0
22 200,00
Kg.
1,380
4 000,0
5 520,00
TOTAL
27 720,00
135 000,0
24 975,00
AO 4
-Hojas de Yacn
Kg.
Kg.
1,380
4 500,0
6 210,00
31 185,00
150 000,0
27 750,00
TOTAL
0,185
AO 5 - 10
-Hojas de Yacn
Kg.
Kg.
1,380
5 000,0
6 900,00
34 650,00
TOTAL
0,185
279
CUADRO N 8-3
COSTO DE MATERIAL DE ENVASE Y EMBALAJE
MATERIALES
Papel Filtrante
Papel Sobre Envoltura
Etiquetas
Hilo
Adhesivo Sinttico
Cajitas Duplex
Cajas de Embalaje
Film Protector
TOTAL
- Papel Filtrante
- Papel Sobre Envoltura
- Etiquetas
- Hilo
- Adhesivo Sinttico
- Cajitas Duplex
- Cajas de Embalaje
- Film Protector
TOTAL
- Papel Filtrante
- Papel Sobre Envoltura
- Etiquetas
- Hilo
- Adhesivo Sinttico
- Cajitas Duplex
- Cajas de Embalaje
- Film Protector
TOTAL
- Papel Filtrante
- Papel Sobre Envoltura
- Etiquetas
- Hilo
- Adhesivo Sinttico
- Cajitas Duplex
- Cajas de Embalaje
- Film Protector
TOTAL
- Papel Filtrante
- Papel Sobre Envoltura
- Etiquetas
- Hilo
- Adhesivo Sinttico
- Cajitas Duplex
- Cajas de Embalaje
- Film Protector
TOTAL
UNIDAD
AO 1
Kg.
Bobina
Bobina
Cono
Kg.
Millar
Pieza
Rollo
AO 2
Kg.
Bobina
Bobina
Cono
Kg.
Millar
Pieza
Rollo
AO 3
Kg.
Bobina
Bobina
Cono
Kg.
Millar
Pieza
Rollo
AO 4
Kg.
Bobina
Bobina
Cono
Kg.
Millar
Pieza
Rollo
AO 5 - 10
Kg.
Bobina
Bobina
Cono
Kg.
Millar
Pieza
Rollo.
-
PRECIO
UNITARIO
($)
CANTIDAD
7,38
9,23
5,54
4,77
3,69
13,85
0,38
81,23
-
7,38
9,23
5,54
4,77
3,69
13,85
0,38
81,23
7,38
9,23
5,54
4,77
3,69
13,85
0,38
81,23
-
2 084,0
4 000,0
2 084,0
800,0
286,0
800,0
3 334,0
34,0
-
COSTO
ANUAL
($)
15 379,92
36 920,00
11 545,36
3 816,00
1 055,34
11 080,00
1 266,92
2 761,82
83 825,36
3 125,0
6 000,0
3 125,0
1 200,0
429,0
1 200,0
5 000,0
50,0
23 062,50
55 380,00
17 312,50
5 724,00
1 583,01
16 620,00
1 900,0
4 061,50
125 643,51
4 167,0
8 000,0
4 167,0
1 600,0
572,0
1 600,0
6 667,0
67,0
30 752,46
73 840,00
23 085,18
7 632,00
2 110,68
22 160,00
2 533,46
5 442,41
167 556,19
7,38
9,23
5,54
4,77
3,69
13,85
0,38
81,23
-
4 688,0
9 000,0
4 688,0
1 800,0
643,0
1 800,0
7 500,0
75,0
-
34 597,44
83 070,00
25 971,52
8 586,00
2 372,67
24 930,00
2 850,00
6 092,25
188 469,88
7,38
9,23
5,54
4,77
3,69
13,85
0,38
81,23
-
5 209,0
10 000,0
5 209,0
2 000,0
715,0
2 000,0
8 334,0
84,0
-
38 442,42
92 300,00
28 857,86
9 540,00
2 638,35
27 700,00
3 163,92
6 823,32
209 468,87
280
CUADRO N 8-4
COSTOS DIRECTOS
($)
COSTO DE
MATERIAS
PRIMAS
($)
COSTO DE
MATERIAL DE
ENVASE Y
EMBALAJE
($)
COSTO
DIRECTO
$)
67 426,30
13 860,00
83 825,36
165 111,66
67 426,30
20 790,00
125 643,51
213 859,81
67 426,30
27 720,00
167 556,19
262 702,49
67 426,30
31 185,00
188 469,88
287 081,18
5-10
67 426,30
34 650,00
209 468,87
311 545,17
MANO DE MANO
DE OBRA
AOS
DIRECTA
CANT.
SUELDO
($)
REMUNERACIN
ANUAL
($)
01
566,15
6 790,80
Jefe de Planta
01
424,62
5 095,94
Encargado C. Calidad
01
353,85
4 246,20
Mecnico Electricista
02
283,08
6 793,92
Portera
01
212,31
2 547,72
Guardin
01
212,31
2 547,72
SUB-TOTAL
09
28 021,80
12 068,98
TOTAL
40 090,78
PUESTO DE TRABAJO
281
CUADRO N 8-6.
COSTO DE MATERIALES INDIRECTOS
REQUERIMIENTO
PRECIO UNITARIO
COSTO ANUAL
(GALONES)
($)
($)
1 384,0
3,05
4 221,20
1 884,0
3,05
5 746,20
2 384,0
3,05
7 271,20
2 634,0
3,05
8 033,70
5 10
2 884,0
3,05
8 796,20
AOS
AO 2
AO 4
($)
AO 3
($)
($)
AO 5-10
($)
($)
1 354,20
1 421,30
1 464,00
1 522,56
1 555,50
1 335,00
1 762,50
2 190,00
2 403,76
2 617,50
10 273,00
10 273,00
10 273,00
10 273,00
10 273,00
5 098,67
5 098,67
5 098,67
5 098,67
5 098,67
4 430,68
4 430,68
4 430,68
4 430,68
4 430,68
4 575,00
4 575,00
4 575,00
4 575,00
4 575,00
541,33
551,22
560,63
566,07
571,00
27 607,88
28 112,37
28 591,98
28 869,74
29 121,35
RUBROS
TOTALES
Fuente: Elaboracin propia
282
CUADRO N 8-8
COSTOS INDIRECTOS
AO
S
MANO DE
MANO DE
OBRA
INDIRECTA
($)
COSTO DE
MATERIALES
INDIRECTOS
($)
GASTOS
INDIRECTOS
COSTOS
($)
($)
40 090,78
4 221,20
27 607,88
71 919,86
40 090,78
5 746,20
28 112,37
73 949,35
40 090,78
7 271,20
28 591,98
75 953,96
40 090,78
8 033,70
28 869,74
76 994,22
5 10
40 090,78
8 796,20
29 121,35
78 008,33
INDIRECTOS
CUADRO N 8-9
COSTO DE FABRICACIN
COSTO DIRECTO
COSTO INDIRECTO
AOS
($)
($)
COSTO DE
FABRICACIN
($)
165 111,66
71 919,86
237 031,52
213 859,81
73 949,35
287 809,16
262 702,49
75 953,96
338 656,45
287 081,18
76 994,22
364 075,40
5 10
311 545,17
78 008,33
389 553,50
283
284
285
CUADRO N 8-10
GASTOS DE ADMINISTRACIN
AOS
RUBROS
-Remuneraciones al Personal (Anexo 8-7)
AO 1
($)
AO 2
($)
AO 3
($)
AO 4
($)
AO 5-10 ($)
55 889,84
55 889,84
55 889,84
55 889,84
55 889,84
2 663,37
2 663,37
2 663,37
2 663,37
2 663,37
1 321,88
1 321,88
1 321,88
1 321,88
1 321,88
366,00
366,00
366,00
366,00
366,00
288,00
288,00
288,00
288,00
288,00
2 658,48
2 658,48
2 658,48
2 658,48
2 658,48
600,00
600,00
600,00
600,00
600,00
2 850,58
2 850,58
2 850,58
2 850,58
2 850,58
2 078,46
2 078,46
2 078,46
2 078,46
2 078,46
2 061,50
2 061,50
2 061,50
2 061,50
2 061,50
70 778,11
70 778,11
70 778,11
70 778,11
70 778,11
TOTAL
286
CUADRO N 8-11
GASTOS DE VENTAS
AOS
AO 1
($)
AO 2
($) AO 3
($)
RUBROS
-Remuneraciones al Personal (Anexo 8-14)
AO 4
($)
AO 5-10 ($)
35 269,39
35 269,39
35 269,39
35 269,39
35 269,39
2 282,89
2 282,89
2 282,89
2 282,89
2 282,89
1 133,04
1 133,04
1 133,04
1 133,04
1 133,04
3 050,00
3 050,00
3 050,00
3 050,00
3 050,00
2 400,00
3 600,00
4 800,00
5 400,00
6 000,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 200,00
1 360,06
1 396,06
1 432,06
1 450,06
1 468,06
46 695,38
47 931,38
49 167,38
49 785,38
50 403,38
TOTAL
287
CUADRO N 8-12
GASTOS DE OPERACIN
AOS
GASTOS DE
ADMINISTRACIN
($)
GASTOS DE
VENTAS
($)
GASTOS DE
OPERACIN
($)
70 778,11
46 695,38
117 473,49
70 778,11
47 931,38
118 709,49
70 778,11
49 167,38
119 945,49
70 778,11
49 785,38
120 563,49
5 10
70 778,11
50 403,38
121 181,49
CUADRO N 8-13
GASTOS FINANCIEROS
COFIDE
AO
S
BANCO CONTINENTAL
GASTOS
FINANCIER
OS
INVERSIN
FIJA
($)
CAPITAL
DE
TRABAJO
($)
INVERSIN
FIJA
($)
CAPITAL
DE
TRABAJO
($)
18 706,04
2 824,64
8 313,76
1 004,32
30 848,76
18 390,32
2 349,00
8 175,43
836,42
29 751,17
14 042,38
965,00
6 263,18
345,05
21 615,61
7 959,61
--
3 565,30
--
11 524,91
1 402,91
--
630,64
--
2 033,55
6-10
--
--
--
--
--
($)
288
CUADRO N 8-14
COSTOS TOTALES
AOS
COSTO DE
FABRICACIN
($)
GASTOS DE
OPERACIN
($)
GASTOS
FINANCIEROS
($)
COSTOS
TOTALES
($)
237 031,52
117 473,49
30 848,76
385 353,77
287 809,16
118 709,49
29 751,17
436 269,82
338 656,45
119 945,49
21 615,61
480 217,55
364 075,40
120 563,49
11 524,91
496 163,80
389 553,50
121 181,49
2 033,55
512 768,54
389 553,50
121 181,49
510 734,99
389 553,50
121 181,49
510 734,99
389 553,50
121 181,49
510 734,99
389 553,50
121 181,49
510 734,99
10
389 553,50
121 181,49
510 734,99
8.1.6.
Costos Unitarios
Los costos unitarios se determinan mediante el cociente entre el
Costo Total y el Volumen de Produccin, segn se registra en el
Cuadro N 8-15.
289
CUADRO N 8-15
COSTOS UNITARIOS PROYECTADOS
AOS
COSTO TOTAL
VOLUMEN
PRODUCCIN
($)
(cajitas)
COSTO UNITARIO
($/cajita)
385 353,77
800 000,0
0,4817
436 269,82
1 200,000,0
0,3635
480 217,55
1 600 000,0
0,3001
496 163,80
1 800 000,0
0,2756
512 768,54
2 000 000,0
0,2564
510 734 99
2 000 000,0
0,2554
510 734 99
2 000 000,0
0,2554
510 734 99
2 000 000,0
0,2554
510 734 99
2 000 000,0
0,2554
10
510 734 99
2 000 000,0
0,2554
0,2959
290
CUADRO N 8-16
COSTOS FIJOS Y VARIABLES: AO 5
RUBROS
%
CF
COSTO
TOTAL
($)
COSTO
FIJO
($)
COSTO
VARIABLE
($)
COSTO DIRECTO
311 545,17
--
311 545,17
67 426,30
--
67 426,30
Materias Primas
34 650,00
--
34 650,00
209 468,87
--
209 468,87
COSTO INDIRECTO
78 008,33
52 218,11
25 790,22
100
40 090,78
40 090,78
8 796,20
--
8 796,20
- Agua
20
1 555,50
311,10
1 244,40
- Energa Elctrica
20
2 617,50
523,50
2 094,00
- Depreciaciones
100
10 273,00
10 273,00
--
- Mantenimiento
20
5 098,67
1 019,73
4 078,94
4 430,68
--
4 430,68
4 575,00
--
4 575,00
- Imprevistos
571,00
--
571,00
121 181,49
108 330,39
12 851,10
Gastos Administrativos
100
70 778,11
70 778,11
--
Gastos de Ventas
75
50 403,38
37 552,28
12 851,10
GASTOS FINANCIEROS
100
2 033,55
2 033,55
--
--
Gastos Indirectos:
GASTOS DE OPERACIN
COSTO TOTAL
512 768,54
162 582,05
350 186,49
COBERTURA
100,00%
31,70%
68,30%
291
292
CUADRO N 8-17
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS
VOLUMEN DE
PRODUCCION
PRECIO
UNITARIO
($)
INGRESO TOTAL
POR VENTAS
($)
AOS
UNIDAD
Cajita
800 000,0
0,50
400 000,00
Cajita
1 200 000,0
0,50
600 000,00
Cajita
1 600 000,0
0,50
800 000,00
Cajita
1 800 000,0
0,50
900 000,00
Cajita
2 000 000,0
0,50
1 000 000,00
Cajita
2 000 000,0
0,50
1 000 000,00
Cajita
2 000 000,0
0,50
1 000 000,00
Cajita
2 000 000,0
0,50
1 000 000,00
Cajita
2 000 000,0
0,50
1 000 000,00
10
Cajita
2 000 000,0
0,50
1 000 000,00
293
294
CUADRO N 8 18
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS
AOS
10
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
($)
RUBROS
INGRESOS POR VENTAS
400 000,00
600 000,00
800 000,00
900 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
Menos:
Costo de Fabricacin
237 031,52
287 809,16
338 656,45
364 075,40
389 553,50
389 553,50
389 553,50
389 553,50
389 553,50
389 553,50
UTILIDAD BRUTA
162 96/8,48
312 190,84
461 343,55
535 924,60
610 446,50
610 446,50
610 446,50
610 446,50
610 446,50
610 446,50
117 473,49
118 709,49
119 945,99
120 563,49
121 181,49
121 181,49
121 181,49
121 181,49
121 181,49
121 181,49
45 495,08
193 481,35
341 397,56
415 361,11
489 265,01
489 265,01
489 265,01
489 265,01
489 265,01
489 265,01
Gastos Financieros
30 848,76
29 751,17
21 615,61
11 524,91
2 033,55
RENTA NETA
14 646,32
163 730,18
319 781,95
403 836,20
487 231,46
1 464,63
16 373,02
31 978,20
40 383,62
48 723,14
48 926,50
48 926,50
48 926,50
48 926,50
48 926,50
13 181,69
147 357,16
287 803,75
363 452,58
438 508,32
440 338,51
440 338,51
440 338,51
440 338,51
440 338,51
3 954,51
44 207,15
86 341,12
109 035,77
131 552,50
132 101,55
132 101,55
132 101,55
132 101,55
132 101,55
UTILIDAD A DISTRIBUIR
9 227,18
103 150,01
201 462,63
254 416,81
306 955,82
308 236,96
308 236,96
308 236,96
308 236,96
308 236,96
922,72
10 315,00
120 287,58
152 650,08
184 173,49
184 942,18
184 942,18
184 942,18
184 942,18
184 942,18
8 304,46
92 835,01
80 585,05
101 766,73
122 782,33
123 294,80
123 294,80
123 294,80
123 294,80
123 294,80
922,72
11 237,72
132 115,30
284 765,38
468 938,87
653 881,05
838 823,23
1 023 765,41
1 208 707,59
1 393 649,77
Menos:
Gasto de Operacin
UTILIDAD DE OPERACIN
Menos:
489 265,01
489 265,01
489 265,01
489 265,01
489 265,01
Menos:
Deducciones: 10%
UTILIDAD IMPONIBLE
Menos:
Utilidad Retenida
Dividendos
Utilidad Retenida Acumulada
295
CUADRO N 8 19
ESTADO DE FUENTES Y USOS
AOS
RUBROS
0
($)
1
($)
2
($)
3
($)
4
($)
5
($)
6
($)
7
($)
8
($)
9
($)
10
($)
- APORTE PROPIO
- CREDITOS COFIDE
- CREDITOS BCO. CONTINENTAL
- INGRESO POR VENTAS
- SALDO ANTERIOR
- VALOR DE RECUPERO
59 683,83
124 707,00
51 961,00
----
6 276,95
18 831,00
6 277,00
400 000,00
---
---600 000,00
18 992,47
--
--800 000,00
11 552,16
--
----900 000,00
82 834,15
--
236 351,83
431 384,95
618 992,47
811 552,16
982 834,15
1 190 549,66
1 357 561,97
1 560 573,99
1 763 586,01
1 966 598,03
2 291 920,41
- INVERSION FIJA
- INVERSION INTANGIBLE
- CAPITAL DE TRABAJO
- COSTO DE FABRICACIN *
- GASTOS DE OPERACIN *
- SERVICIO DE LA DEUDA
- DEDUCCIONES
- IMPUESTO A LA RENTA
- DIVIDENDOS
207 846,04
28 505,79
--------
--31 384,95
226 758,52
109 676,65
30 848,76
1 464,63
3 954,51
8 304,46
---277 536,16
110 912,65
65 576,32
16 373,02
44 207,15
92 835,01
---328 383,45
112 149,15
89 331,04
31 678,20
86 341,12
80 535,05
---353 802,40
112 766,65
74 529,32
40 383,62
109 035,77
101 766,73
---379 280,50
113 384,65
37 264,57
48 723,14
131 552,50
122 782,33
---379 280,50
113 384,65
-48 926,50
132 101,55
123 294,78
---379 280,50
113 384,65
-48 926,50
132 101,55
123 294,78
---379 280,50
113 384,65
-48 926,50
132 101,55
123 294,78
---379 280,50
113 384,65
-48 926,50
132 101,55
123 294,78
---379 280,50
113 384,65
-48 926,50
132 101,55
123 294,78
236 351,83
412 392,48
607 440,31
728 718,01
792 284,49
832 987,69
796 987,98
796 987,98
796 987,98
796 987,98
796 987,98
0,00
18 992,47
11 552,16
82 834,15
190 549,66
357 561,97
560 573,99
763 586,01
966 598,03
1 169 610,05
1 494 932,43
RECURSOS:
- UTILIDAD A DISTRBUIR
- DEPREC. Y AMORT. DE INV. INTANGIBLE
- INTERESES DE PRESTAMOS
----
9 227,18
18 069,84
30 848,76
103 150,01
18 069,84
29 751,17
201 462,63
18 069,84
21 615,61
254 416,81
18 069,84
11 524,91
306 955,82
18 069,84
2 033,55
308 236,96
18 069,84
--
308 236,96
18 069,84
--
308 236,96
18 069,84
--
308 236,96
18 069,84
--
308 236,96
18 069,84
--
--
58 145,78
150 971,02
241 148,08
284 011,56
327 059,21
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
DEUDA:
- AMORTIZACION DE PRESTAMOS
- INTERESES PARA PRESTAMOS
---
-30 848,76
35 825,15
29 751,17
67 715,43
21 615,61
63 004,41
11 524,91
35 231,02
2 033,55
---
---
---
---
---
--
30 848,76
65 576,32
89 331,04
74 529,32
37 264,57
--
--
--
--
--
--
1,88
2,30
2,70
3,81
8,78
--
--
--
--
--
FUENTES:
USOS:
296
CUADRO N 8-20
BALANCE GENERAL INICIAL
(AO 2005)
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
: $ 31 384,95
: $ 31 384,95
ACTIVO FIJO
: $ 207 846,04
Inversiones Intangibles
: $ 28 505,79
: $ 236 351,83
TOTAL ACTIVO
: $ 267 736,78
PASIVO
PASIVO NO CORRIENTE
: $ 201 776,00
: $ 201 776,00
TOTAL PASIVO
: $ 201 776,00
PATRIMONIO
Capital Social
: $ 65 960,78
TOTAL PATRIMONIO
: $ 65 960,78
: $ 267 736,78
297
AO 0
US$
AO 1
US$
AO 2
US$
AO 3
US$
AO 4
US$
400 000,00
600 000,00
800 000.00
900 000,00
AO 5
US$
AO 6
US$
AO 7
US$
AO 8
US$
AO 9
US$
AO 10
US$
BENEFICIOS
1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00 1 000 000,00
EGRESOS
Inversiones Fijas
Inversiones Intangibles
207 846,04
28 505,79
Capital de Trabajo
31 384,95
Costo de Fabricacion
226 758,95
277 536,16
328 383,45
353 802,40
379 280,50
379 280,50
379 280,50
379 280,50
379 280,50
379 280,50
Gastos de Operacin
109 676,65
110 912,65
112 149,15
112 766,65
113 384'65
113 384,65
113 384,65
113 384,65
113 384,65
113 384,65
1 484,63
16 373,02
31 678,20
40 383,62
48 723,14
48 926,50
48 926,50
48 926,50
48 926,50
48 926,50
3 954,51
44 207,15
86 341,12
109 035,77
131 552,50
132 101,55
132 101,55
132 101,55
132 101,55
132 101,55
(236 351,83)
260760,74
150 917,02
241 448,08
284 011,56
327 059,21
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
176 668,00
25 108,00
(35 825,15) (67 715,43)
(63 004,41)
(35 231,02)
(11 524,91)
(2 033,55)
209 482,24
289 794,64
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
Deducciones
Impuesto a la Renta
FLUJO DE CAJA
ECONOMICO
Prestamos
Amortizaciones
Intereses de Prestamo
FLUJO DE CAJA
FINANCIERO
(30 848,76)
(59 683,83)
21 019,98
85 394,70
152 117,04
298
CAPITULO IX
EVALUACION DEL PROYECTO
9.1. GENERALIDADES
La finalidad de la evaluacin es la obtencin de los elementos de juicio
necesarios para tomar decisiones respecto a la ejecucin o no ejecucin
del Proyecto, para lo cual se realiza un conjunto de clculos en base a la
informacin de los Estados Financieros, determinando los flujos netos,
luego se actualizan a travs de una tasa de descuento determinada,
calculndose los siguientes indicadores de evaluacin: VAN, TIR, B/C y
PRI, con los cuales obtenemos resultados positivos, de equilibrio o
negativos, que aplicando criterios econmicos optaremos por: aceptar,
postergar o rechazar el proyecto de inversin.
9.2. CRITERIOS DE EVALUACION
Para el Proyecto se adoptarn los siguientes criterios:
a) Criterios Privados
299
b) Criterios Sociales
300
REGLA DE DECISION:
Se acepta el Proyecto si la TIR es mayor que la tasa de descuento
adoptada para el VAN.
9.3.3. Coeficiente Beneficio Costo (B/C)
Es el cociente que resulta de dividir la sumatoria de Beneficios
Netos Actualizados entre la sumatoria de los Costos Actualizados,
generados por el proyecto durante su periodo de vida til.
REGLA DE DECISION:
Se acepta el Proyecto si el coeficiente B/C es mayor a 1.
9.3.4. Periodo de Recuperacin de la Inversin (PRI)
Es el periodo de tiempo en el cual la sumatoria de los Beneficios
Netos Actualizados se iguala a la de los Costos Actualizados. Por
lo tanto, el PRI mide el tiempo necesario para que el inversionista
recupere su inversin va utilidades del Proyecto, descontados a
una tasa de descuento especificada.
REGLA DE DECISION:
Se acepta el Proyecto cuando el PRI es menor a 10 aos
301
AOS
INGRESOS
($)
INVERSIONES
($)
COSTOS
($)
FLUJOS
ECONOMICOS
($)
--
236 351,83
--
(236 351,83)
400 000,00
31 384,95
341 854,31
26 760,74
600 000,00
--
449 028,98
150 971,02
800 000,00
--
558 851,92
241 148,08
900 000,00
--
615 988,44
284 011,56
1 000 000,00
--
672 940,79
327 059,21
1 000 000,00
--
673 693,20
326 306,80
1 000 000,00
--
673 693,20
326 306,80
1 000 000,00
--
673 693,20
326 306,80
1 000 000,00
--
673 693,20
326 306,80
10
1 000 000,00
--
673 693,20
326 306,80
302
CUADRO N 9 2
EVALUACION ECONOMICA: Clculo del VAN, TIR y PRI
BENEFICIOS
BENEFICIOS
NETOS
NETOS
BENEFICIOS
f.s.a.
f.s.a.
ACTUALIZADOS
ACTUALIZADOS
NETOS
14%
60%
($)
($)
($)
AOS
FLUJOS
ECONOMICOS
($)
VALOR DE
RECUPERO
($)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
(236 351,83)
26 760,74
150 971,02
241 148,08
284 011,56
327 059,21
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
----------122 310,36
(236 351,83)
26 760,74
150 971,02
241 148,08
284 011,56
327 059,21
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
448 617,16
1,0000
0,8772
0,7694
0,6749
0,5921
0,5193
0,4556
0,3996
0,3505
0,3075
0,2697
(236 351,83)
23 474,52
116 157,10
162 750,84
168 163,24
169 841,85
148 665,38
130 392,20
114 370,53
100 339,34
120 992,05
1,0000
0,6250
0,3906
0,2441
0,1526
0,0953
0,0596
0,0372
0,0232
0,0145
0,0091
VAN:
--
--
--
--
1 018 795,22
--
(236 351,83)
16 725,46
58 969,28
58 864,25
43 340,16
31 168,74
19 447,88
12 138,61
7 560,32
4 731,45
4 082,42
20 686,74
f.s.a.
70%
BENEFICIOS
NETOS
ACTUALIZADOS
($)
1,0000
0,5882
0,3460
0,2035
0,1197
0,0704
0,0414
0,0243
0,0143
0,0084
0,0049
(236 351,83)
15 740,66
52 235,97
49 073,63
33 996,18
23 024,96
13 509,10
7 929,26
4 666,19
2 740,98
2 198,22
--
(31 236,68)
INDICADORES:
1) VAN = $
1 018 795,22
2) TIR = 63,98%
i 0,60
20 686,74
0,70 i
31 236,68
i = 63,98 %
303
CUADRO N 9 3
EVALUACION ECONOMICA: Relacin B/C
AOS
INGRESOS + VALOR
RECUPERO ($)
INVERSIONES
COSTOS
f.s.a.
($)
($)
14%
BENEFICIOS
ACTUALIZADOS ($)
COSTOS
ACTUALIZADOS ($)
--
236 351,83
--
1,0000
--
236 351,83
400 000,00
31 384,95
341 854,31
0,8772
350 880,00
327 405,48
600 000,00
--
449 028,98
0,7694
461 640,00
345 482,89
800 000,00
--
558 851,92
0,6749
539 920,00
377 169,16
900 000,00
--
615 988,44
0,5921
532 890,00
364 726,75
1 000 000,00
--
672 940,79
0,5193
519 300,00
349 458,15
1 000 000,00
--
673 693,20
0,4556
455 600,00
306 934,62
1 000 000,00
--
673 693,20
0,3996
399 600,00
269 207,80
1 000 000,00
--
673 693,20
0,3505
350 500,00
236 129,46
1 000 000,00
--
673 693,20
0,3075
307 500,00
207 160,66
10
1 122 310,36
--
673 693,20
0,2697
302 687,10
181 695,06
VAN:
--
--
--
--
4 220 517,10
3 201 721,86
B/C = 1,32
304
AOS
FLUJOS
ECONOMICOS ($)
PRESTAMOS($)
(236 351,83)
176 668,00
--
( 59 683,83)
26 760,74
25 108,00
30 848,76
21 019,98
150 971,02
--
65 576,32
85 394,70
241 148,08
--
89 331,04
151 817,04
284 011,56
--
74 529,32
209 482,24
327 059,21
--
37 264,57
289 794,64
326 306,80
--
--
326 306,80
326 306,80
--
--
326 306,80
326 306,80
--
--
326 306,80
326 306,80
--
--
326 306,80
10
326 306,80
--
--
326 306,80
305
CUADRO N 9 5
EVALUACION FINANCIERA: Clculo del VAN, TIR y PRI
BENEFICIO
BENEFICIO
NETO
NETO
BENEFICIOS
f.s.a.
f.s.a.
ACTUALIZADO
ACTUALIZADO
NETOS
17,5%
120%
($)
($)
($)
AOS
FLUJOS
FINANCIEROS
($)
VALOR DE
RECUPERO
($)
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
(59 683,83)
21 019,98
85 394,70
151 817,04
209 482,24
289 794,64
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
----------122 310,36
(59 683,83)
21 019,98
85 394,70
151 817,04
209 482,24
289 794,64
326 306,80
326 306,80
326 306,80
326 306,80
448 613,60
1,0000
0,8510
0,7243
0,6164
0,5246
0,4465
0,3799
0,3234
0,2752
0,2342
0,1993
(59 683,83)
17 888,00
61 851,38
93 580,02
109 894,38
129 393,30
123 963,95
105 527,62
89 799,63
76 421,05
89 408,69
1,00000
0,45454
0,20661
0,09391
0,04268
0,01940
0,00882
0,00401
0,00182
0,000828
0,000376
VAN:
--
--
--
--
838 044,19
--
f.s.a.
160%
BENEFICIO
NETO
ACTUALIZADO
($)
(59 683,83)
9 554,42
17 643,40
14 257,80
8 940,70
5 622,02
2 878,03
1 308,49
1 593,88
270,18
168,68
1,00000
0,4348
0,1890
0,0821
0,0357
0,0155
0,00675
0,00293
0,00127
0,00055
0,00024
(59 683,83)
9 139,48
16 139,60
12 464,18
7 478,51
4 491,81
2 202,57
956,08
414,10
179,47
107,66
1 553,77
--
(6 110,37)
i 1,20
2) TIR = 122,02%
1 553,77
3) PRI = 1 ao , 8 meses
1,3 i
6 110,37
306
CUADRO N 9 6
EVALUACION FINANCIERA: Relacin B/C
AOS
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
INGRESOS +
PRESTAMOS APORTE PROPIO SERVICIO DE LA
SOCIOS
VALOR RECUPERO
($)
DEUDA
($)
($)
($)
-400 000,00
600 000,00
800 000,00
900 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 000 000,00
1 122 310,36
VAN
-Fuente: Elaboracin propia
COSTOS
($)
f.s.a.
17,5%
BENEFICIOS
ACTUALIZADOS
($)
COSTOS
ACTUALIZADOS
($)
176 668,00
25 108,00
----------
59 683,83
6 276,95
----------
-30 848,76
65 576,32
89 331,04
74 529,32
37 264,57
------
-341 854,31
449 028,98
558 851,92
615 988,44
672 940,79
673 693,20
673 693,20
673 693,20
673 693,20
673 693,20
1,0000
0,8510
0,7243
0,6164
0,5246
0,4465
0,3799
0,3234
0,2752
0,2342
0,1993
176 668,00
361 766,91
434 580,00
493 120,00
472 140,00
446 500,00
379 900,00
323 400,00
275 200,00
234 200,00
199 300,00
59 683,83
322 512,00
372 728,62
399 539,98
362 245,61
317 106,70
255 936,04
217 872,38
185 400,37
157 778,95
134 267,05
--
--
--
--
--
3 796 774,91
2 785 071,53
B/C = 1,36
307
CUADRO N 9-7
RESULTADOS DE LA EVALUACION EMPRESARIAL
INDICADORES
TASA DE DESCUENTO
(%)
EVALUACION
ECONOMICA
EVALUACION
$ 1 018 795,22
$ 838 044,19
63,98%
122,02%
FINANCIERA
Econmica Financiera
VAN .
14,0
17,5
TIR ..
--
B/C ..
14,0
17,5
1,32
1,36
PRI ..
14,0
17,5
2 aos, 7 meses
1 ao, 8 meses
--
Generacin de Empleo.
309
Densidad de Capital.
EVALUACION
El Proyecto generar 40 nuevos puestos de trabajo.
EMPLEO
Dc =
$ 267 736,78
40 Puestos
2) DENSIDAD DE
CAPITAL
Dc =
4)VALOR AGREGADO
BRUTO
$ 6 693,42 / Puesto .
310
CF
PEv = ___________
1 (CV / IV)
$ 162 582,05
PEv = ________________________________
1 ($ 350 186,44 / $ 1 000 000,00)
$ 162 582,05
PEv = ___________
1 0,3502
$ 162 582,05
PEv = ________________
0, 6498
PEv = $ 250 203,21
$ 250 203,21
PEc = ________________ x 100
$ 1 000 000,00
PEc = 25,02%
311
b) Representacin Grfica
En el Grfico N 9-1, se representa el Punto de Equilibrio Econmico
correspondiente al ao 5, en donde la Planta Industrial opera al 100 %
de la capacidad instalada.
312
GRAFICO N 9-1
PUNTO DE EQUILIBRIO ECONOMICO: AO 5
COSTOS
INGRESOS
(US$)
1 000 000,0
IV
800 000,0
600 000,0
S
ADE
D
I
L
UTI
CT
400 000,0
$ 250 203,21
P.E.
CV
200 000,0
CF
S
IDA
D
R
PE
0,0
10
25,02 %
20
30
40
50
60
70
80
90
100 (%)
CAPACIDAD DE
PRODUCCION
313
301
TASA DE
EVALUACIN
EVALUACIN
DESCUENTO
ECONMICA
FINANCIERA
(%)
ALTERNATIVA I: Disminucin del 25% en el Precio Unitario de Venta
VAN
14 17,5
$ 692 116,64
$ 502 826,51
TIR
39,22%
86,20%
B/C
14 17,5
1,18
1,21
PRI
14 17,5
4 aos, 11 meses
3 aos, 6 meses
14 17,5
$ 739 226,05
$ 828 102,10
TIR
40,95%
92,45%
B/C
14 17,5
1,20
1,23
PRI
14 17,5
4 aos, 6 meses
3 aos, 2 meses
302
funciones
son:
la
identificacin,
medicin,
Individuales, Mtodos
303
a uno o ms componentes
ambientales (Cn).
En el Cuadro N 9-10, se presenta la Matriz de Identificacin.
304
CUADRO N 9-10
MATRIZ DE IDENTIFICACIN
Acciones
A1
A2
A3
A4
A5
Componentes
Ambientales
C1
C2
C3
X
X
C4
: Positivo o Negativo
MAGNITUD
ALCANCE
PERSISTENCIA
La Matriz Cualitativa
305
Alta
:3
Media
:2
Baja
:1
ALCANCE
-
Global
:3
Local
:2
Restringido: 1
PERSISTENCIA
-
Alta
:3
Media
:2
Baja
:1
306
CUADRO N 9-11
MATRIZ CUALITATIVA
CONSTRUCCIONES
(A1)
SIGNO
MAGNITUD
SUELO (C3)
ALCANCE
PERSISTENCIA
Baja
Restringido
Media
Alta
Local
Alta
Media
Local
Alta
USO DE MATERIA
PRIMA E INSUMOS
(A2)
+
SUELO (C3)
PROCESO
(A3)
-
AIRE (C2)
DESCARGA DE
LQUIDOS
(A4)
SUELO (C3)
Baja
Local
Media
BIOLGICO (C4)
Baja
Local
Baja
Baja
Local
Alta
DESCARGA DE
GASES
(A5)
-
AIRE (C2)
CUADRO N 9-12
MATRIZ CUANTITATIVA
COMPONENTE
MAGNITUD
ALCANCE
PERSISTENCIA
(C3)
-1
-1
-2
(C3)
(C2)
-2
-2
-3
(C3)
(C4)
(C2)
-1
-2
-3
-2
TOTAL
307
CONCLUSIONES
continuo
que
implica
el
planeamiento
estratgico,
lo
308
309
TIRF = 122,02%
B/CF = 1,36
PRIF = 1 ao, 8 meses.
310
RECOMENDACIONES
311
MATE YACN
NOTA : La presente encuesta no es para medir el grado de conocimiento de las personas, sino para
medir la satisfaccin del cliente respecto a los productos naturales-ecolgicos.
Bondades del Producto
Efectivo antidiabtico, por su activa potencia hipoglycmica para reducir el nivel de azcar en la sangre.
Reduce el riesgo de desarrollar cncer de colon, debido a que fortalece la respuesta del sistema inmunolgico y
contribuir a generar un balance saludable de la microflora intestinal.
NO
Sabe si el (los) mate (s) que consume (n) tiene (n) propiedades curativas?
SI ( )
NO
(
)
4.
Para que enfermedad (es) sirve (n) el (los) mate (s) que Usted consume?
MATE
PROPIEDAD CURATIVA
5.
Saba Usted que la hoja de Yacn tiene propiedades curativas contra la Diabetes?
SI (
)
NO (
)
6.
NO (
312
ANEXO N 3-1
PROYECCIN DE LA PRODUCCIN REGIONAL DE YACN: PUNO
1. MTODO: Regresin Lineal Simple por Mnimos Cuadrados
2. ECUACIN: Y = A + B(X)
3. CALCULO DE LOS COEFICIENTES: R Y R2
AOS
XY
X2
Y2
1995
3 453
3 453
11 923 209
1996
3 590
7 180
12 888 100
1997
3 848
11 544
14 807 104
1998
4 198
16 792
16
17 623 204
1999
4 736
23 680
25
22 429 696
2000
5 220
31 320
36
27 248 400
2001
6 416
44 912
49
41 165 056
2002
6 905
55 240
64
47 679 025
2003
6 522
58 698
81
42 536 484
2004
10
7 224
72 240
100
52 186 176
55
52 112
325 059
385
52 186 176
R=
R=
N(XY ) (X )(Y )
[N(X ) (X ) ] [N(Y ) (Y ) ]
2
11(48922) (0)(26156)
R = 0,973027
R2 = 0,946782
313
B=
N (XY ) (X )(Y )
2
N X 2 ) X )
B = 10 (325059) (55)(52112)
10(385) (55)2
B = 465,9757
A = (y) (B(X)
N
A = 52112 465,9757(55)
10
A = 2 648,33365
Entonces:
Y = 2 648,33365+ 465,9757X
5. PROYECCION DE LA PRODUCCION NACIONAL DE YACON
Ao 2005:
Y = 2 648,33365+ 465,9757 (11)
Y = 7 774,0 T.M./ao
Ao 2006:
Y = 2 648,33365+ 465,9757 (12)
Y = 5491,0 T.M./ao
Ao 2015:
Y = 2 648,33365+ 465,9757 (21)
Y = 12 434,0 T.M./ao
314
ANEXO 3 2
PROYECCION DE LA PRODUCCION REGIONAL DE HOJAS SECAS DE
ESTEVIA
1.- MTODO: Regresin Lineal Simple por Mnimos Cuadrados.
2.- ECUACIN: Y = A + B (X)
3.- INFORMACIN DISPONIBLE:
AOS
XY
X2
Y2
1998
149,6
149,6
22 380,16
1999
168,0
336,0
28 224,00
2000
141,9
425,7
20 135,61
2001
153,3
613,2
16
23 500,89
2002
186,4
932,0
25
34 744,96
2003
243,0
1 458,0
36
59 049,00
2004
276,0
1 932,0
49
76 176,00
28
1 318,2
5 846,5
140
264 210,00
R=
R=
N(XY ) (X )(Y )
[N(X ) (X ) ] [N(Y ) (Y ) ]
2
7(5846,5) (28)(1318,2 )
R = 0,857806
R2 = 0,735831
315
Y = A + B (X)
B=
N (XY ) (X )(Y )
2
N X 2 ) X )
B = 7 (5846,5) (28)(1318,2)
7(140) (28)2
B = 20,4893
A = (y) (B(X)2
N
A = (1318,2) 20,4893(28)
7
A = 106,357
Entonces:
Y = 106,357 + 740,0357X
4.- PROYECCION:
Ao 2005:
Y = 106,357 + 20,4893(8)
Y = 270,3 T.M./ao
Ao 2006:
Y = 106,357 + 20,4893(9)
Y = 290,8 T.M./ao
Ao 2015:
Y = 106,357 + 20,4893(18)
Y = 475,2 T.M./ao
316
ANEXO N 7 1
COSTO DE TERRENOS
317
ANEXO N 7 2
COSTO DE EDIFICACIONES Y OBRAS CIVILES
AREA
NETA
(m2)
COSTO
UNITARIO
($)
COSTO
PARCIAL
($)
- Sala de Proceso
300,0
66,15
19 845,00
80,0
55,38
4 430,40
80,0
55,38
4 430,40
- Depsito
24,0
55,38
1 329,12
- Planta de Fuerza
9,0
60,31
542,79
- Guardiana
12,0
66,15
793,80
- Servicios Higinicos
12,0
76,31
915,72
- Vestuarios
12,0
66,15
793,80
12,0
72,62
871,44
- Taller de Mantenimiento
32,0
66,15
2 116,80
- Oficina de Gerencia
12,0
96,00
1 152,00
8,0
103,38
827,04
- Oficina de Comercializacin
20,0
96,00
1 920,00
- Oficina de Administracin
24,0
96,00
2 304,00
- Oficina de Produccin
12,0
96,00
1 152,00
12,0
96,00
1 152,00
- Portera
4,0
72,62
290,48
- Zona de Estacionamiento
39,0
7,38
287,82
- Patio
206,0
7,38
1 520,28
- Jardines
129,0
4,62
595,98
- Veredas
170,5
5,54
944,57
- Cerco Perimtrico
38,5
46,15
1 776,78
252,0
--
--
--
--
720,00
1 500,0
--
50 712,22
INFRAESTRUCTURA FISICA
- Puertas Metlicas
TOTAL
Fuente: Elaborado en base a aranceles para edificaciones con bloques modulares de concreto.
CAPECO (Cmara Peruana de la Construccin). Abril, 2005.
318
ANEXO N 7 3
COSTO DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS
CANTIDAD
PRECIO
UNITARIO
($)
VALOR
PARCIAL
($)
- Balanza Plataforma
03
720,00
2 160,00
- Faja Transportadora
02
3 680,00
7 360,00
- Mesa de Seleccin
01
180,00
180,00
- Mesa de Descarozado
01
180,00
180,00
- Cuba de Lavado
02
1 750,00
3 500,00
- Mquina Arrolladora
01
2 480,00
2 480,00
- Mquina Cortadora
01
2 150,00
2 150,00
- Tolva de Mezclado
01
1 700,00
1 700,00
- Deshidratador de Bandejas
01
19 500,00
19 500,00
- Evaporadora
02
3 990,00
7 980,00
- Selladora
02
1 225,00
2 450,00
- Mesa de Embalado
01
180,00
180,00
- Montacargas
06
60,00
360,00
- Tanque de Almacenamiento
Petrleo
01
750,00
750,00
MAQUINARIAS Y EQUIPOS
01
2 100,00
2 100,00
01
4 855,00
4 855,00
- Equipo de Laboratorio
01
7 150,00
7 150,00
- Grupo Electrgeno
08
76,92
615,36
06
195,00
1 170,00
--
--
66 820,36
- Extractor de aire
TOTAL
319
ANEXO N 7 4
COSTO DE MOBILIARIOS Y EQUIPOS DE OFICINA
UNIDAD
PRECIO
UNITARIO
($)
CANT.
COSTO
PARCIAL
($)
Pza.
91,08
01
91,08
Pza.
53,85
01
53,85
Pza.
80,00
14
1 120,00
Pza.
36,92
14
516,88
Pza.
110,77
10
1 107,70
- Armario metlico de 8
Compartimientos
Pza.
127,69
06
766,14
Pza.
55,38
05
276,90
Pza.
67,69
06
406,14
Pza.
720,00
06
4 320,00
Pza.
120,00
06
720,00
Pza.
1 490,00
01
1 490,00
Pza.
461,54
01
461,54
Pza.
172,30
01
172,30
Pza.
36,92
03
110,76
Pza.
98,46
02
196,92
Pza.
107,69
03
323,07
Pza.
14,77
01
14,77
--
--
--
12 148,05
ITEM
- Dispensador de Agua
TOTALES
320
ANEXO N 7 5
COSTO DE VEHICULOS
DETALLE
1) CAMIONETA
Tipo : Cerrada
Marca: Kia
2) CAMIONES
Traccin: 4 x 2
Marca: Volswagen
Modelo: 7 110
CANTIDAD
PRECIO
UNITARI
O ($)
VALOR
PARCIAL
($)
01
15 190,00
15 190,00
01
28 900,00
28 900,00
--
--
44 090,00
Fuente: Proveedores: KIA IMPORT PERU (Lima). San Bartolom S.A. (Lima).
321
ANEXO N 8 1
GASTO ANUAL DE AGUA
AOS
REQUERIMIENTO
COSTO UNITARIO
GASTO ANUAL
(m)
($)
($)
1 110,0
1,22
1 354,20
1 165,0
1,22
1 421,30
1 200,0
1,22
1 464,00
1 248,0
1,22
1 522,56
5 - 10
1 275,0
1,22
1 555,50
ANEXO N 8 2
GASTO ANUAL DE ENERGIA ELECTRICA
REQUERIMIENTO
COSTO UNITARIO
GASTO ANUAL
(KW-H)
($)
($)
11 125,0
0,12
1 335,00
14 687,5
0,12
1 762,500
18 250,0
0,12
2 190,00
20 031,3
0,12
2 403,76
5 - 10
21 812,5
0,12
2 617,50
AOS
322
ANEXO N 8 3
DEPRECIACIONES ANUALES
DEPRECIACION
ACTIVOS FIJOS
VALOR
INICIAL
VALOR
RESIDUAL
($)
Edificaciones y Obras Civiles.
($)
TASA
ANUAL
(%)
MONTO
ANUAL
($)
50 712,22
35 498,62
3,00
1 521,36
Maquinarias y Equipos de
Proceso.
66 820,36
13 364,06
10,00
5 345,63
12 148,05
2 429,65
10,00
971,84
Vehculos.
44 090,00
8 818,00
20,00
7 054,40
Imprevistos.
4 075,41
815 08
10,00
326,03
177 846,04
60 925,41
--
15 219,26
TOTALES
TASA
ANUAL
(%)
GASTO
ANUAL
($)
50 712,22
3,00
1 521,37
66 820,36
5,00
3 341,02
12 148,05
3,00
364,44
Vehculos.
44 090,00
5,00
2 204,50
Imprevistos.
4 075,41
3,00
122,26
177 846,04
7 553,59
ACTIVOS FIJOS
TOTALES
PRORRATEO:
323
- Fabricacin:
67,7%
$ 5 098,67
$ 1 321,88
- Ventas:
15,0%
$ 1 133,04
TOTALES:
100,0% =
$ 7 553,59
ANEXO N 8 5
GASTO DE VESTUARIOS E IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD
UNIDAD
CANT.
PRECIO
UNITARIO
($)
Pza.
40
23,08
923,20
- Mamelucos
Pza.
50
29,54
1 477,00
- Tapaboca
Pza.
294
1,54
452,76
- Gorros Blancos
Pza.
34
3,69
125,46
- Guardapolvo Blanco
Pza
2x
14,77
29,54
- Botas de Cuero
Par
24
46,15
1 107,60
- Recarga Extintores
Kg.
80
2,00
160,00
- Guantes de Cuero
Par
28
5,54
155,12
--
--
--
ITEMS
TOTALES
GASTO
ANUAL
($)
4 430,68
324
ANEXO N 8 6
GASTO DE OPERACION DE VEHICULO
Camin
- Cantidad: 01
- Recorrido Promedio Anual: 30 000 Km.
- Consumo de Petrleo Diesel: 1 500 galones/ao.
- Gasto Anual: 1 500 galones/ao x $ 3,05/galn = $ 4 575,00 / ao.
ANEXO N 8 7
GASTO DE REMUNERACIONES AL PERSONAL DE ADMINISTRACION Y
LOGISTICA
PUESTOS DE TRABAJO
CANT.
SUELDO
($)
REMUNERACION
ANUAL
($)
Gerente
01
1 132,31
13 587,72
Secretaria
01
212,31
2 547,72
Contador - Administrador
01
566,15
6 793,80
Asistente Contable
01
212,31
2 547,72
01
566,15
6 793,80
Almacenero
01
283,08
3 396,96
Encargado de Compras
01
283,08
3 396,96
SUB-TOTAL
07
--
MAS: 43,07%
TOTAL
39 064,68
16 825,16
55 889,84
325
ANEXO N 8 8
GASTO ANUAL DE AGUA
ANEXO N 8 9
GASTO ANUAL DE ENERGIA ELECTRICA
ANEXO N 8 10
GASTO ANUAL DE COMUNICACIN
Nmero de Telfonos: 02
326
ANEXO N 8 11
GASTO DE UTILES DE ESCRITORIO Y PAPELERIA
ANEXO N 8 12
AMORTIZACION DE INVERSIONES INTANGIBLES
ANEXO N 8 13
GASTO ANUAL DE SEGUROS
327
ANEXO N 8 14
GASTO REMUNERACIONES AL PERSONAL DE COMERCIALIZACION
PUESTOS DE TRABAJO
CANT.
SUELDO
($)
REMUNERACION
ANUAL
($)
01
707,69
8 492,28
Vendedores
03
212,31
7 643,16
Encargado de Marketing
01
426,62
5 119,44
Chofer
01
283,08
3 396,96
SUB-TOTAL
06
MAS: 43,07%
--
TOTAL
24 651,84
10 617,55
35 269,39
ANEXO N 8 15
GASTO OPERACIN DE VEHICULOS
Tipo: Camioneta
328
ANEXO N 8 16
GASTO DE PROMOCION Y PUBLICIDAD
Proyeccin:
Ao 1:
$ 2 400,00/ao.
Ao 2:
$ 3 600,00/ao.
Ao 3:
$ 4 800,00/ao.
Ao 4:
$ 5 400,00/ao.
Ao 510 :
$ 6 000,00/ao.
ANEXO N 9 1
DETERMINACION DEL VALOR DE RECUPERO
Costo de Terreno:
$ 30 000,00
$ 60 000,41
Capital de Trabajo:
$ 31 384,95
VALOR DE RECUPERO:
$ 122 310,36
329
ANEXO N 9 2
DETERMINACION DE LA TASA DE DESCUENTO
53,61 (15,0%)
100
i = 14%
330
BIBLIOGRAFIA
1.
2.
3.
4.
5.
6.
8.
331
7.
8.
9.
http://www.lamolina.edu.pe/Investigacion/programa/yacon/Yacon.htm
10. http://www.alimentacion-sana.com.ar/informaciones/novedades/yacon.htm
11. http://yacon.galeon.com/
12. http://www.cipotato.org/market/ARTChermann/yacon.pdf
13. http://www.agroindustrias.org/1-07-01yacon.shtml
332