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Nombre de la Empresa:

Periodo Presupuestal:

Cabo caaveral, S.A.


Del 1o. De Enero al 31 de Diciembre del ___

PRODUCTOS TERMINADOS
Nombre:
Mercurio
Gminis
Apolo

ventas
histricas
4150
1940
2300
Err:508

Precio de
venta:
2,000
5,000
3,000

Inventario
inicial:
390
205
320

MATERIALES DIRECTOS
Nombre:

Costo Unitario

Inventario
Inicial

1
2
3
4
5
6
7
8
9

60
90
20
80
90
120
70
30
54

1,500
1,000
300
900
1,100
700
550
800
800

Factores especficos:
De Ajuste
De Cambio
De Crecimiento
Econmicos
Administrativos
presupuestos en unidades
presupuesto en valores

Mercurio
300
0
20
1.03
1.0642
4899.683
4900
$9,800,000

Gminis
150
50
30
1.03
1.1029
2465.092
2465
$12,325,000

Apolo
200
0
15
1.03
1.1274
2920.473
2920
$8,760,000

Inventarios finales
Enero
160
140
190

Febrero
150
130
190

Marzo
150
135
190

Abril
155
150
205

Mayo
175
190
210

Junio
180
180
210

inventarios
Importe del
Inventario
Inicial
90000
90000
6000
72000
99000
84000
38500
24000
43200

546700

Enero

Febrero

Marzo

Abril

Mayo

2900
2800
1350
700
1700
1020
1250
2100
2100

3000
2800
1400
720
1750
1050
1250
2100
2150

3100
3000
1500
750

3500
3300
1800
800
2300
1400
1300
2300
2300

3300
3200
1500
800
1900
1170
1450
2400
2400

1900
1140
1300
2300
2300

nventarios finales
Julio
190
190
215

Agosto
175
180
220

Septiembre
185
180
220

Octubre
170
195
230

Noviembre
190
180
300

Diciembre
250
150
200

inventarios finales
Junio

Julio

Agosto

3500
3400
1800
850
2200
1350
1470
2400
2450

3400
3200
1600
820
2100
1260
1500
2500
2500

3660
3500
1600
850
2100
1260
1470
2400
2450

Septiembre Octubre
3500
3200
1700
800
2200
1320
1560
2600
2600

4100
3600
1720
900
2100
1250
2100
3500
3500

Noviembre
4100
4400
2000
1100
2500
1500
1350
2100
2100

Diciembre
2100
2200
600
1200
1500
900
700
1000
1100

Hoja de costos estimados por unidad

Mercurio
Cabo caaveral, S.A.
Del 1o. De Enero al 31 de Diciembre del ___
COSTO DE PRODUCCION
I.- Material directo
Material
Material
Material

Numero
1
2
3

kgs.
2
4
1

2.- Costo de transformacion


A)sueldos y salarios directos
variables 10 hrs. A $ 10,00 c/u
B) Gastos indirectos
A) Constantes
a.1) Sueldos y salarios
a.2) Prevision Social
a.3) Rentas
a.4) Depreciaciones
a.5) Mantenimiento
a.6) Diversos
B) Variables
b.1) Material indirecto
b.2) Mantenimiento y re
b.3) luz y fuerza
b.4) Diversion
SUBTOTAL

B) Variables
a) Comisiones
b) Papeleria
c) Diversos
2. De Reparto
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios

$
$

$
$
$
$
$
$

33.75
4.94
8.44
22.06
4.91
3.30

$
$
$
$

43.44
21.71
15.29
82.15

II. Costo de Distribucion


1.- De las Oficinas de Ventas
A) Constantes
$
a) Sueldos y Salarios
$
b) Prevision Social
$
c) Diversos
$
d) Publicidad y propaganda

$
$
$

Importe
$
120.00
$
360.00
$
20.00

77.40

162.59

80.00

200.00

30.00

32.80
13.40
9.20
24.60

100.00
60.00
40.00

12.65

100.00
240.00

b) Depreciaciones

B) Variables
a) Empaques
$
b) Combustibles y Lubri $
SUBTOTAL
III. Costo Administrativo
1.- Oficinas Generales
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
b) Prevision Social
c) Rentas
d) Depreciaciones
e) Diversos
B) Variables
a) Comisiones
b) Papeleria

110.00
35.00
13.00
3.06
2.69

$
$

30.00
6.25

$
$

16.00

163.75

36.25

222.00

28.00

6.00
10.00

$
$
$
$
$

2.- Oficianas Administrativas


A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
$
b) Prevision Social
$
c) Rentas
$
d) Depreciaciones
$
e) Diversos
$
B) Variables
a) Papeleria
b) Diversos
SUBTOTAL
COSTO TOTAL

17.35

164.60
30.00
16.40
3.47
7.53

18.00
10.00

500.00

340.00

840.00

280.00

46.00

326.00

200.00

250.00

$
450.00
$1,616.00

Hoja de costos estimados por unidad

Gminis
Cabo caaveral, S.A.
Del 1o. De Enero al 31 de Diciembre del ___
COSTO DE PRODUCCION
I.- Material directo
Material
Material
Material
Material

Numero
1
4
5
6

kgs.
2
4
5
3

2.- Costo de transformacion


A)sueldos y salarios directos
variables 10 hrs. A $ 10,00 c/u
B) Gastos indirectos
A) Constantes
a.1) Sueldos y salarios
a.2) Prevision Social
a.3) Rentas
a.4) Depreciaciones
a.5) Mantenimiento
a.6) Diversos
B) Variables
b.1) Material indirecto
b.2) Mantenimiento y rep
b.3) luz y fuerza
b.4) Diversion
SUBTOTAL

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$

II. Costo de Distribucion


1.- De las Oficinas de Ventas
A) Constantes
$
a) Sueldos y Salarios
$
b) Prevision Social
$
c) Diversos
$
d) Publicidad y propaganda
B) Variables
a) Comisiones
b) Papeleria
c) Diversos

$
$
$

Importe
$
120.00
$
320.00
$
450.00
$
360.00

$
$
$

192.08

377.72

200.00

500.00

83.67
12.27
20.97
62.90
4.09
8.18

107.91
57.60
36.28
175.93

82.00
33.50
23.00
61.50

250.00
150.00
100.00

245.00
570.00

2. De Reparto
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
b) Depreciaciones

$
$

B) Variables
a) Empaques
$
b) Combustibles y Lubric $
SUBTOTAL
III. Costo Administrativo
1.- Oficinas Generales
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
b) Prevision Social
c) Rentas
d) Depreciaciones
e) Diversos
B) Variables
a) Comisiones
b) Papeleria
2.- Oficianas Administrativas
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
b) Prevision Social
c) Rentas
d) Depreciaciones
e) Diversos
B) Variables
a) Papeleria
b) Diversos
SUBTOTAL
COSTO TOTAL

70.00

40.00

407.40

92.60

553.80

71.20

37.92
32.08

15.00
25.00

$
$
$
$
$

275.00
87.50
32.50
4.87
7.53

$
$

75.00
17.60

$
$
$
$
$

411.50
75.00
41.00
6.49
19.81

$
$

46.20
25.00

$ 1,250.00

815.00

$ 2,065.00
$

700.00

110.00

810.00

500.00

625.00

$ 1,125.00
$4,000.00

Hoja de costos estimados por unidad

Apolo
Cabo caaveral, S.A.
Del 1o. De Enero al 31 de Diciembre del ___
COSTO DE PRODUCCION
I.- Material directo
Material
Material
Material
Material

Numero
1
7
8
9

kgs.
2
3
5
5

2.- Costo de transformacion


A)sueldos y salarios directos
variables 10 hrs. A $ 10,00 c/u
B) Gastos indirectos
A) Constantes
a.1) Sueldos y salarios
a.2) Prevision Social
a.3) Rentas
a.4) Depreciaciones
a.5) Mantenimiento
a.6) Diversos
B) Variables
b.1) Material indirecto
b.2) Mantenimiento y r
b.3) luz y fuerza
b.4) Diversion
SUBTOTAL

$
$
$
$
$
$

$
$
$
$

II. Costo de Distribucion


1.- De las Oficinas de Ventas
A) Constantes
$
a) Sueldos y Salarios
$
b) Prevision Social
$
c) Diversos
$
d) Publicidad y propaganda
B) Variables
a) Comisiones
b) Papeleria
c) Diversos

$
$
$

Importe
$
120.00
$
210.00
$
150.00
$
270.00

$
$
$

119.42

330.58

120.00

300.00

51.31
7.51
12.83
33.36
4.28
10.13

73.47
32.22
29.48
195.41

49.20
20.10
13.80
36.90

150.00
90.00
60.00

250.00
450.00

2. De Reparto
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
b) Depreciaciones

$
$

B) Variables
a) Empaques
$
b) Combustibles y Lubr $
SUBTOTAL
III. Costo Administrativo
1.- Oficinas Generales
A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
b) Prevision Social
c) Rentas
d) Depreciaciones
e) Diversos
B) Variables
a) Comisiones
b) Papeleria

B) Variables
a) Papeleria
b) Diversos
SUBTOTAL
COSTO TOTAL

24.00

163.75

36.25

222.00

28.00

6.00
10.00

110.00
35.00
13.00
3.06
2.69

$
$

30.00
6.25

$
$

42.00

12.65
17.35

$
$
$
$
$

2.- Oficianas Administrativas


A) Constantes
a) Sueldos y Salarios
$
b) Prevision Social
$
c) Rentas
$
d) Depreciaciones
$
e) Diversos
$

164.60
30.00
16.40
3.47
7.53

18.00
10.00

750.00

700.00

$ 1,450.00
$

420.00

66.00

486.00

300.00

375.00

$
675.00
$2,611.00

Nombre de la Empresa:

Cabo caaveral,
Presupuesto glob
Del 1o. De Enero al 3

Periodo Presupuestal:

concepto
presupuestos en unidades
inventario inicial
inventario final
produccin
costo de produccin

Mercurio

Gminis

4900
2465
390
205
250
150
4760
2410
$ 3,998,400.00 $ 4,976,650.00

Cabo caaveral, S.A.


Presupuesto global de produccion
Del 1o. De Enero al 31 de Diciembre del ___

Apolo

total

2920
10285
320
915
200
600
2800
9970
$ 4,060,000.00 $ 13,035,050.00

NOTA: ventas - inventario inicial+ inventario

COSTO DE PRODUCCION =PRODUCCION*COSTO D

nventario inicial+ inventario final = produccion

CCION =PRODUCCION*COSTO DE PRODUCCION DE CADA ELEMENTO(MERCURIO)

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