PRIMER MARTES

INGRESO
CESAR
GUIDO
RIFA CURSILLISTAS

TOTAL

GASTOS
50,000 CHUPETINES
260,000
50,000 PIOLIN
25,000
200,000 HILO FERRETERIA
13,000
GLOBOS
115,000
HELADO
230,000

### TOTAL

###

CUENTAS
1 aguinaldo a pagar
2 aguinaldo adm
3 aguinaldo venta
4 alquileres cobrados
5 alquileres cobrados por adelantado
6 alquileres devengados a cobrar
7 alquileres devengados a pagar
8 alquileres pagados
9 alquileres pagados por adelantados
10 aporte patronal ips a pagar
11 aporte patronal ips adm
12 aporte patronal ips venta
13 aporte retenidos ips a pagar
14 banco cuenta corriente
15 bonificaciones s/ ventas
16 capital
17 clientes
18 costo de mercaderias
19 depreciacion acum. Edificios
20 depreciacion acum. Muebles y equipos
21 depreciacion edificios
22 depreciacion muebles y equipos
23 descuentos s/ venta
24 devolucion de mercaderias vendidas
25 edificios
26 gasto cobro tarjeta de credito
27 gastos de cafeteria
28 impuesto a la renta
29 impuesto a la renta a pagar
30 intereses bancarios pagados
31 intereses bancarios pagados por adelantado

1,273,705
1,273,705
1,273,705

535,004
738,701
-

AC
ANC
PC
PNC
PN

SALDO
N CUENTAS
SALDO
18,000 32 iva cf 10%
1,888
10,000 33 iva cf 5%
3,381
8,000 34 iva df 10%
8,818
42,000 35 iva df 5%
2,500
6,000 36 llave del negocio
25,150
36,000 37 materiales de promicion en existencia
10,000
12,000 38 mercaderias
182,164
25,500 39 muebles y equipos
120,000
4,500 40 obligaciones a cobrar clientes
162,600
4,900 41 obligaciones a pagar bancarias
200,000
19,800 42 obligaciones a pagar proveedores
20,000
15,840 43 papeleria y utiles consumidos
16,000
2,670 44 papeleria y utiles en existencia
5,600
289,215 45 prestamos del propietario
98,160
5,000 46 promocion de ventas
10,000
500,000 47 proveedores
115,000
190,000 48 recaudaciones a depositar
40,160
450,455 49 remuneraciones a pagar
26,380
11,792 50 reservas
30,000
24,000 51 resultados acumulados
23,520
5,792 52 resultados del ejercicio
185,181
12,000 53 seguros pagados
6,000
13,000 54 seguros pagados por adelantado
6,000
20,000 55 servicios de comunicacin
55,000
140,000 56 servicios de energia y agua
40,000
5,000 57 sueldo administrativo
120,000
- 58 sueldo venta
96,000
- 59 tarjeta de credito
18,000
20,576 60 terrenos
60,000
42,038 61 ventas de mercaderias
1,139,182
14,839
2,826,684
1,948,917
2,387,801

964,347
309,358
535,004
738,701

VENTA
COSTO
VENTAS NETAS
COSTO
UTILIDAD BRUTA
GASTOS OPERATIVOS
RESULTADO OPERATIVO
OTROS INGRESOS
OTROS GASTOS

1,139,182
38,000
1,101,182
450,455
650,727
486,970
163,757
42,000
0

RESULTADO ANTES IMPUESTO

IMPUESTO
RESULTADO DEL EJERCICIO

205,757
20,576
185,181

CUENTAS
1 BANCO CUENTA CO
2 RECAUDACIONES A

SALDO

CUENTAS

SALDO

12,700

26 OBLIGACIONES A P

20,000

1,312

27 INT. FINANC. DEVE

139

3 CLIENTES

19,000

28 APORTE PATRONAL

316

4 OBLIGACIONES A C

14,000

29 APORTE RETENIDOS

129

5 IVA 10% CREDITO F

5,158

30 IVA 10% DEBITO FI

300

30,500

31 IMPUESTO A LA RE

7 MATERIAS PRIMAS

6,000

32 REMUNERACIONES

8 INT. BANCARIOS PA

3,984

33 AGUINALDOS A PA

9 MAT. EN PROMOCI

3,000

34 ACREEDORES PARA

3,300

10 CLIENTES EN GESTI

6,000

35 OBLIG. A PAGAR FIN

30,000

6 MERCADERAS

11 EDIFICIOS
12 DEPREC. ACUM. EDI

96,000

700

150,000

37 RESERVAS

16,000

50,000

38 RESULTADOS ACU

15,288

14 ALQUILERES PAG. P

4,000

39 GASTOS DE COBRO

100

15 OBLIG. A COBRAR CL

6,000

40 DESCUENTOS SEG

1,000
2,880

13 TERRENOS

7,000

36 CAPITAL

1,375

16 VENTAS DE MERCA

52,000

41 SUELDO VENTAS

17 COSTO DE MERCAD

25,000

42 AGUINALDOS VENT

18 APORTE PATRONAL

476

43 SUELDO ADMINIST

19 GASTOS PUBLICITA

500

44 AGUINALDOS ADMI

20 APORTE PATRONAL

872

45 DEPRECIACIN EDIF

2,200

21 ALQUILERES PAGA

1,100

46 SERVICIOS DE ENER

350

22 SERVICIOS DE COM

600

47 INTERESES BANCAR

816

23 PROMOCIN DE VE

900

48 IMPUESTO A LA REN

24 INTERESES FINANC

139

49 RESULTADOS DEL E

6425

50 IVA 5% CREDITO FI

25 PROVEEDORES

352,666

220
5,760
480

1,925

253,278
302972