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EJERCICIO O
PERIODO
PASIVO Y PATRIMONIO
ACTIVO CORRIENTE
Caja y Bancos
Valores Negociables
Cuentas por Cobrar Comerciales
Cuentas por Cobrar a Vinculadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias
Gastos Pagados por Anticipado
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVO NO CORRIENTE
Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo
Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo
Inversiones Permanentes
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)
Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada)
Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo
PASIVO CORRIENTE
10,000.00
20,000.00
5,000.00
1,000.00
1,500.00
10,000.00
2,000.00
49,500.00
2,000.00
3,000.00
1,000.00
20,000.00
50,000.00
5,000.00
10,000.00
3,000.00
15,000.00
200.00
33,200.00
2,000.00
1,000.00
300.00
3,300.00
36,500.00
1,000.00
Contingencias
Otros Activos
Inters minoritario
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
77,000.00
PATRIMONIO NETO
TOTAL ACTIVO
126,500.00
Capital
Capital Adicional
Acciones de Inversin
Excedentes de Revaluacin
52,000.00
1,000.00
Reservas Legales
Otras Reservas
15,000.00
Resultados Acumulados
TOTAL PATRIMONIO NETO
20,000.00
90,000.00
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
2,000.00
126,500.00
FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA
CDIGO
DENOMINACIN
REFERENCIA DE LA CUENTA
ENTIDAD
FINANCIERA
(TABLA 3)
NMERO DE LA
CUENTA
TOTALES
DEUDOR
ACREEDOR
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
MONTO DE LA
CUENTA POR COBRAR
FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
MONTO DE LA
CUENTA POR COBRAR
FECHA DE
INICIO DE
LA OPERACIN
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
MONTO DE LA
CUENTA POR COBRAR
FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
FECHA DE EMISIN
DOCUMENTO
DEL COMPROBANTE
DE PAGO O
FECHA DE INICIO
DE LA OPERACIN
MONTO
TIPO DE
EXISTENCIA
(TABLA 5)
DESCRIPCIN
CDIGO DE LA
CANTIDAD
COSTO UNITARIO
UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 6)
COSTO TOTAL
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN
SOCIAL DEL EMISOR
TTULO
DENOMINACIN
VALOR NOMINAL
VALOR EN LIBROS
CANTIDAD
COSTO TOTAL
UNITARIO
TOTALES
PROVISIN TOTAL
TOTAL NETO
TIPO DE
INTANGIBLE
(TABLA 7)
TOTALES
VALOR
CONTABLE DEL
INTANGIBLE
AMORTIZACIN
CONTABLE
ACUMULADA
VALOR NETO
CONTABLE DEL
INTANGIBLE
DENOMINACIN
TOTAL
SALDO FINAL
DENOMINACIN
TRABAJADOR
CDIGO
APELLIDOS Y
NOMBRES
SALDO FINAL
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
TIPO
(TABLA 2)
NMERO
TOTAL
NMERO
APELLIDOS Y NOMBRES,
DENOMINACIN O RAZN SOCIAL
MONTO DE LA
CUENTA POR PAGAR
FECHA DE EMISIN
DEL COMPROBANTE
DE PAGO
DESCRIPCIN DE LA OBLIGACIN
SALDO TOTAL
MONTO PENDIENTE
DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES
DEL TRABAJADOR
TOTAL
SALDO FINAL
NMERO DE
COMPROBANTE DE
PAGO RELACIONADO
TOTAL
SALDO FINAL
TOTALES
NMERO DE
ACCIONES O DE
PARTICIPACIONES
SOCIALES
PORCENTAJE
TOTAL DE
PARTICIPACIN
EJERCICIO O PERODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:
CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE
CDIGO
DENOMINACIN
SALDOS INICIALES
DEUDOR
ACREEDOR
MOVIMIENTOS
DEBE
SALDOS FINALES
HABER
DEUDOR
ACREEDOR
TOTALES
RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO
TOTALES
EJERCICIO O
PERIODO
ONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
Capital
Capital Adicional
SALDOS AL......DE.......DE
1. Efecto acumulado de los cambios en las polticas contables y la correccin de errores sustanciales
2. Distribuciones o asignaciones de utilidades efectuadas en el perodo
3. Dividendos y participaciones acordados durante el perodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacin de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revaluacin de activos
8. Capitalizacin de partidas patrimoniales
9. Redencin de Acciones de Inversin o reduccin de capital
10. Utilidad (prdida) Neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL......DE.......DE
(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.
Acciones de
Inversin
Excedente de
Revaluacin
Reserva Legal
Otras Reservas
Resultados
Acumulados
TOTAL
EJERCICIO O
PERIODO
100,000.00
5,000.00
105,000.00
Costo de ventas
Utilidad Bruta
-25,000.00
80,000.00
Utilidad Operativa
.
-15,000.00
-8,000.00
57,000.00
Gastos Operacionales
Gastos de Administracin
Gastos de Venta
3,000.00
-6,500.00
500.00
-7,000.00
47,000.00
-13,160.00
33,840.00
-13,840.00
20,000.00
20,000.00