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PLAN DE NEGOCIO
CENTRO DE
PRODUCCIN DE
PORCINOS:LA
GRANJA S.C.R.L.
RESUMEN EJECUTIVO
El Centro de Produccin de Porcinos La Granja S.C.R.L. ha elaborado el
presente Plan de Negocio, con el objetivo de evaluar la viabilidad y rentabilidad
que pueda tener dicha empresa, incursionando en la actividad pecuaria.
El objetivo general del Plan es atender la demanda insatisfecha del Callejn de
Huaylas con reproductores, cerdos en pie y carne de optima calidad para su
consumo y contribuir con la mejora de la alimentacin. Asimismo la
implementacin de este Plan de Negocio permite generar riqueza y empleo en
la regin y el pas.
La implementacin de un Centro de Produccin de Porcinos; se justifica con la
aplicacin optima de los factores de produccin para lograr la mayor
productividad posible, que permite ofertar al mercado en forma permanente
cerdos de calidad y a precios razonables, por ello la explotacin porcina ha sido
y seguir constituyendo una industria lucrativa en nuestro regin,
particularmente en el Callejn de Huaylas, si el proceso de crianza y manejo se
realiza con criterio tcnico y se aplica los conocimientos modernos de crianza y
alimentacin. De la misma forma se ha realizado un anlisis de las actividades
que empresas similares al proyecto vienen desarrollando para atender los
requerimientos de este tipo de comercio.
La demanda y la oferta del Plan de Negocio ha sido establecida en base a las
estadsticas que se muestran en el INEI, Ministerio de Agricultura, Centros de
Produccin de Porcinos existentes en la zona y otras entidades especializadas.
Esta informacin ha servido de base para realizar las proyecciones del
mercado y determinar la demanda insatisfecha. Asimismo se ha utilizado la
informacin del entorno macroeconmico y social del pas y de la actividad; lo
que nos ha permitido proyectar el nivel de ventas del proyecto.
El anlisis de la empresa frente al sector determina las oportunidades,
amenazas, fortalezas y debilidades, que muestra, que la empresa est en
condiciones de mantenerse en el mercado al ofrecer productos (cerdos y carne
de cerdos) de calidad obtenindose en base a las utilizacin de nuevas
tecnologas tanto en la alimentacin, sistema de manejo y sanidad; lo que nos
ha permitido formular el Plan Estratgico de la empresa donde define su visin,
misin y objetivos estratgicos, para poder desenvolverse mejor frente al
mercado y sus competidores.
El producto ser promovido mediante el Plan de Marketing que determina las
estrategias de crecimiento y el seguimiento; en este Plan se incluye aspectos,
desde poner el nombre de la empresa, seleccionar el producto, la
determinacin de un lugar de un lugar donde se vender el producto, la forma,
el empaque, la publicidad, las relaciones publicas, el tipo de venta que se
realizar, la capacitacin de fuerza de ventas, entre otras.
El captulo de operaciones considera diversos aspectos tales como: la
localizacin del proyecto que ha sido determinada teniendo en cuenta la macro
y micro localizacin; se ha determinado el tamao de la empresa a fin de poder
capturar un porcentaje de la demanda insatisfecha mayor y un porcentaje del
2
ANTECEDENTES
I. INFORMACIN GENERAL DELPLAN DE NEGOCIO.
1.1. NOMBRE DELPLAN DE NEGOCIO.
Centro de produccin de porcinos La Granja S.C.R.L.
1.2. NATURALEZA DEL NEGOCIO.
Produccin de porcinos.
1.3. UBICACIN DEL NEGOCIO.
El negocio estar ubicado en el departamento de Ancash, Provincia de
Huaylas, Distrito de Caraz, Sector Yuracoto.
1.4. UNIDAD EJECUTORA O RESPONSABLES DEL PLAN DE NEGOCIO Y
BENEFICIARIOS.
Bachiller en Contabilidad:
1(Kalinowsky, 1996)
5
1.6.3. METAS
Lograr una participacin del 14.37% del mercado de carnes rojas del
callejn de Huaylas ofreciendo al consumidor cerdos y carne de cerdos
con garanta de salubridad e higiene en ptimas condiciones para su
consumo.
Brindar un producto de calidad y ptima para su consumo, con bajos
porcentajes de enfermedades y caloras que garanticen la salubridad e
higiene de la poblacin.
En el cuarto ao se prev generar utilidades en un 45% del capital
invertido.
Contribuir a disminuir el desempleo dentro del callejn de Huaylas.
1.7. BREVE DESCRIPCIN DEL NEGOCIO Y ESTRATEGIAS DEL
NEGOCIO.
El centro de Produccin de Porcinos La Granja es una empresa que se dedica
a la venta de porcinos y se plantea las siguientes lneas de ventas:
Toda las influencias que existen sobre la percepcin de localidad, deba partir
del cliente, recogiendo la informacin de los actuales compradores con una
encuesta que analice sus motivaciones.
Se entrevist a 334 familias con el fin de obtener informacin actual de
cra y recra de porcinos.
n=
N ( Z 2 ) ( p ) (q)
N ( e 2 ) +Z 2 ( p ) (q)
p : Grado de Aceptacin
q : Grado de Rechazo
e : Margen de Error
Z : Distribucin Normal
N : Universo
n: Muestra
Observacin: Se aplic 334 encuestas a razn de mejorar la muestra y poder
solucionar problemas de llenado o de recopilacin de datos.
La proporcionalidad del total de la encuesta se hallo a partir de la poblacin,
quedando del modo siguiente:
LUGAR
N DE ENCUESTAS
HUARAZ
CARHUAZ
YUNGAY
HUAYLAS
RECUAY
TOTAL
146
46
59
63
20
334
PREGUNTA 1
TIPO DE
N DE
RESPUESTA ENCUESTA
No Reconoceria
0
Si Reconoceria
48
Total
48
%
0
100%
100%
Fuente: Encuesta
PREGUNTA 2
TIPO DE
N DE
RESPUESTA ENCUESTA
No Cambiaria
0
Si Cambiaria
48
Total
48
%
0
100%
100%
Fuente: Encuesta
PREGUNTA 3
TIPO DE RESPUESTA
N DE
ENCUESTA
Limpieza
No porte enfermedades
Precio razonable
Bastante carne
Sabor agradable
Total
22
26
0
0
0
48
46%
54%
0%
0%
0%
100%
Fuente: Encuesta
CUADRO N 25
MOTIVACION DE COMPRA
10
MOTIVO
Precio razonable
Sabor Agradable
Bastante carne
No porte enfermedades
Limpieza
TOTAL
%
37,72%
24,55%
15,57%
13,77%
8,38%
100%
Fuente: Encuesta
11
AO
CONSUMO
TOTAL (Kg)
INDICE DE
SEGMENTO
ESPECIFICO
DEMANDA
POTENCIAL
NEGOCIO (Kg)
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
921.426,00
947.043,00
994.819,00
1.044.002,00
1.094.727,00
1.147.116,00
1.201.287,00
1.257.352,00
1.315.424,00
1.375.611,00
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
0,143713
132.420,89
136.102,39
142.968,42
150.036,66
157.326,50
164.855,48
172.640,56
180.697,83
189.043,53
197.693,18
La distribucin del consumo para cada una de las provincias que constituyen el
mbito del negocio se muestra a continuacin.
CUADRO N 27
DEMANDA POTENCIAL PARA EL NEGOCIO PROVINCIAS
AO
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
CONSUMO
HUARAZ
57.730
59.283
62.214
65.226
68.328
71.526
74.828
78.240
81.768
85.420
%
14,37%
85,63%
12
2.1. LA DEMANDA
2.1.1. COMPORTAMIENTO
De acuerdo a estadsticas oficiales que se muestran en el cuadro N 8, el
abastecimiento de carne de porcinos a nivel nacional ha tenido un
comportamiento creciente en el periodo 2001 2008, as por ejemplo los
mayores niveles de consumo total se registraron en los aos 2006 2008,
alcanzando las 74 773 toneladas en el ao 2008.
Es de notar en el periodo en anlisis la tasa de promedio de crecimiento ha
sido del 10.5% anual, cubrindose con produccin nacional.
CUADRO N 8
PERU: VOLUMEN DE VENTA DE CARNE DE PORCINO
(Toneladas)
AO VOLUMEN DE VENTA (Toneladas)
2001
41102
2002
46979
2003
49731
2004
50755
2005
56716
2006
66768
2007
74733
Fuente: INEI
VOLUMEN DE
VENTA (Toneladas)
41102
46979
49731
50755
56716
66768
74733
13
Cpc = f(Tiempo).
Cpc = f(Precios).
Cpc = f(Tiempo, tasa de inflacin).
Cpc = f(Precios, poblacin).
Se descart posteriormente de los modelos que incluyan la variable
independiente tiempo, esto debido a razones tericas que indican el tiempo no
es una variable explicativa de la demanda.
Se han generado modelos basados en los precios, luego de mltiples pruebas
se opta por el modelo siguiente:
14
LN
VOLUMEN Q
LN p
LN p2
0,562406
0,678467
0,717896
0,720975
0,815018
0,961581
1,058697
1,702213
1,719812
1,892835
2,005809
2,102427
2,190169
2,228014
3,404427
3,439624
3,785669
4,011619
4,204855
4,380337
4,456028
VALOR
0,987624989
0,975403118
R`2 ajustado
0,963104677
Peuba F
79,311119650
Peuba t
4,751539263
Durban Watson
2,857542971
EVALUACIN
Los precios y el cpc estan asociados en un
98%
Los datos se ajustan en un 98% a la linea
del modelo
Los datos se ajustan en un 95% a la linea
del modelo
El modelo tiene la confianza estaistica del
95% (Fc>Ft, 79,31>2,78)
La variable cpc es influida por el precio al
95% de la confianza (tc>tt, 4,75>2,78)
El modelo no tiene problemas de
autocorrelacin, d inferior = 0,467, d
superior = 1,896, 2,858>1,896.
15
INDICADOR
VALOR
0,960864460
0,923260511
R`2 ajustado
0,913668075
Peuba F
96,248804850
Peuba t
9,810647525
Durban Watson
1,353478920
EVALUACIN
Los precios y el cpc estan asociados en un
96%
Los datos se ajustan en un 92% a la linea
del modelo
Los datos se ajustan en un 91% a la linea
del modelo
El modelo tiene la confianza estaistica del
95% (Fc>Ft, 96,25>5,32)
La variable cpc es influida por el precio al
95% de la confianza (tc>tt, 9,811>2,306)
El modelo no tiene problemas de
autocorrelacin, d inferior = 0,879, d
superior = 1,32, 1,35>1,32.
CUADRO N 12
DEMANDA DE CARNE DE PORCINO A NIVEL NACIONAL
(Kilogramos)
AO
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
PRECIOS
CONSTANTES
(Dic 07=100%)
9,7286630
9,9050700
10,0673500
10,2175970
10,3574740
10,4883200
10,6112310
10,7271150
10,8367310
10,9407240
Q per cpita
(Con
modelo)
2,7403511
2,7770170
2,8105965
2,8415608
2,8702714
2,8970565
2,9221287
2,9456982
2,9679321
2,9889713
POBLACIN
Q Total (Kg)
27546574
27946774
28348700
28750770
29152987
29555329
29957804
30361452
30766292
31170724
75487285
77608667
79676757
81697061
83677278
85623458
87540559
89435676
91312267
93168399
CUADRO N 13
CALLEJN DE HUAYLAS: CONSUMO PER CAPITA DE CARNE DE
PORCINO
AO
CONSUMO PER-CPITA
Kg
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
1
2
3
4
5
6
7
8
9
1,754890
1,970255
2,050114
2,056436
2,259217
2,615828
2,882611
2,588093
2,583310
CUADRO N 14
POBLACIN PROYECTADA DEL CALLEJN DE HUAYLAS
AO
2005
2006
2007
1
2
3
Poblacin
328.302
333.575
338.958
17
Poblacin
2008
2009
1
2
344.363
349.711
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
3
4
5
6
7
8
9
10
363.384
377.592
392.356
407.697
423.638
440.202
457.414
475.299
921426
947043
994819
1044002
1094727
1147116
1201287
1257352
1315424
1375611
18
AO
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
CONSUMO
TOTAL
921.425
947.043
994.818
1.044.001
1.094.727
1.147.116
1.201.288
1.257.352
1.315.424
1.375.610
2.2. OFERTA
2.2.1. SITUACIN ACTUAL
El mapa de los actuales y posibles competidores del proyecto obedece a la
estructura del mercado; la crianza tecnificada es escaza, la Universidad
Nacional de Ancash Santiago Antnez de Mayolo, ha efectuado esfuerzos
orientados a la venta de reproductores, con limitado xito a causa de una mala
gestin empresarial que le permita mejorar su acceso al mercado.
Otros esfuerzos se han enfrentado a la posibilidad de diferenciarse y permitir
precios mayores por una calidad mayor. Siempre han estado presentes los
costos elevados de alimentacin frente a los costos ocultos de productores de
gran parte informales y sin escrpulos al momento de decidir por la
alimentacin de los animales.
En el mercado la venta se ha incrementado, la participacin no obedece a
ninguna marca o productor en particular que se haya diferenciado, la
competitividad ha sido con costos y en esto no se ha medido la calidad ni
sanidad del producto. As la tecnologa es artesanal, no existiendo marcas
establecidas, ni un liderazgo comercial o tecnolgico. Por la amplitud de los
demandantes que constituyen pequeos participantes en el mercado, existe
armona entre ellos.
De los precios se puede deducir una estructura bsica de costos de los
competidores si el precio se disminuye un 10% y de esta cantidad
aproximadamente el 80% son costos de alimentacin. A este nivel se tendra un
costo de S/. 7 por kilo de carne, si la venta es del productor al consumidor, pero
si la medicin es a partir del productor las estimaciones de costos nos indican
claramente lo que antes se mencion, subvaluacin de costos.
Si bien el mercado a nivel de precios del productor como al consumidor son
bajos que constituye una amenaza para el proyecto, a su vez se puede tomar
como una oportunidad de disminucin de costos para el engorde.
2.2.2. ESTIMACIN DE LAOFERTA
19
UNIDAD
TM
1997
1998
1999
2000
2001
2002
2003
2004
2005
2006
2007
500297
485201
506099
572386
611376
724314
748821
780402
796221
746121
771351
PROMEDIO
24824
23642
24588
28814
32873
39148
39770
42555
44507
39227
41095
REND. POR
UNIDAD (Kg)
49,6185270
48,7261980
48,5833800
50,3401550
53,7688750
54,0483820
53,1101560
54,5295890
55,8977970
52,5745820
53,2766540
52,2249359
Fuente: INEI y informacin reportada por el Ministerio de Agricultura Oficina de Informacin Agraria
20
MILES
UNIDADES
2442
2401
2533
2481
2531
2788
2819
RENDIMIENTO
POR UNIDAD
53,768875
54,048382
53,110156
54,529589
55,897797
52,574582
53,276654
OFERTA TOTAL
131.304
129.770
134.528
135.288
141.477
146.578
150.187
INDICE
0,313030
0,362017
0,369670
0,375163
0,400884
0,455512
0,497866
VOLUMEN
PARA
41.102
46.979
49.731
50.755
56.716
66.768
74.773
OFERTA
TOTAL
-1,17%
3,67%
0,56%
4,57%
3,61%
2,46%
2,28%
INDICE
15,65%
2,11%
1,49%
6,86%
13,63%
9,30%
8,17%
VOLUMEN
PARA VENTA
14,30%
5,86%
2,06%
11,74%
17,72%
11,99%
10,61%
d) Cuadro N 23: columna 3.- para los aos siguientes 2008 y 2018, se
calcula multiplicando el ao anterior por la tasa de crecimiento de la poblacin
porcina (2.51%). El resultado es la poblacin porcina para el callejn de
Huaylas
e) Cuadro N 23: columna 4.- se regresiona los datos del Cuadro N 23
estableciendo la siguiente relacin funcional:
Volumen de venta = f(Poblacin porcina)
Se adopta al modelo:
Volumen de venta = a. Poblacin porcina b
El resultado es el siguiente:
MODELO: Volumen de Venta = 2.17E 06*Poblacin Porcina 3.04989544
INDICADOR
VALOR
EVALUACIN
Los precios y el tiempo estan asociados en un
0,932350830
93%
Los datos se ajustan en un 86% a la linea del
0,869278070
modelo
Los datos se ajustan en un 84% a la linea del
0,843133688
modelo
El modelo tiene la confianza estaistica del 95%
33,249
(Fc>Ft, 33,25>6,61)
La variable cpc es influida por el precio al 95%
5,7662
de la confianza (tc>tt, 5,766>2,571)
El modelo no tiene problemas de
2,3396
autocorrelacin, d inferior = 0,700, d superior =
1,356. 2,34>1,356.
OFERTA EN
TONELAS
471
509
551
596
645
697
754
816
883
955
POBLACIN
PORCINA
8.095
8.298
8.506
8.719
8.938
9.162
9.392
9.628
9.869
10.117
OFERTA VOLUMEN
VENTA (Kg)
1.802.724
1.944.185
2.096.746
2.261.279
2.438.722
2.630.090
2.836.475
3.059.054
3.299.099
3.557.981
2.3. COMERCIALIZACIN.
2.3.1. PRODUCTO
23
ASPECTOS TECNICOS
La Mejor Carne
2.3.2. PRECIO
Estrategia del precio.
Para el establecimiento del precio se tiene que considerar los siguientes
elementos:
- Costo de produccin
- Precio de la competencia.
Se considera un precio competitivo al que esta dispuesto a pagar los clientes y
de acuerdo a la percepcin de los beneficios que el producto le puede brindar.
El precio de mercado oscila entre 6 y 7 nuevos soles para el consumidor final
en todos los casos, pero esta carne no ofrece mucha confianza y garanta al
consumidor. Para introducir la empresa al mercado se tendr un nico precio.
Precio de carne de cerdos general: S/. 5.00 (precio encharca). Este precio
permite a los minoristas conseguir un buen margen de ganancia.
Puesto que ellos lo comercializan entre 6 y 7 nuevos soles (20 40% de
margen de utilidad)
No se ha considerando otra estrategia de precios, como por ejemplo tener
precios diferenciales por tipo de carne: 6.00 nuevos soles por lomo; 5.50 por
chuleta, etc. Sino que se ha optado por un precio nico y competitivo ya que
esta estrategia se enmarca dentro de las tendencias actuales del mercado
globalizado, y que podemos resumir como sigue:
2.3.3. PLAZA
La empresa utilizar un solo canal de distribucin.
EMPRESA
MINORISTA
CONSUMIDOR FINAL
Medio
Televisin: ATV canal 9 Huaraz
Radio: Ancash
Diario: Prensa Regional
Programa / Seccin
Horario estelar de 8p.m a 10p.m.
Horario familiar de 11 a.m. a 2 p.m.
15 veces al mes
sectorial explica casi por todas las actividades econmicas, dentro de ellas
tenemos al sector agropecuario que creci 5.8 por ciento como resultado del
aumento del rendimiento de los principales cultivos (papa, maz amarrillo duro,
caa de azcar) por razones de clima y los productos pecuarios.
Se prev un crecimiento promedio anual del PBI cercano a 6% hasta el 2008,
el mismo que permitir asimilar el crecimiento de la poblacin econmicamente
activa (estimado en tres por ciento anual) e incrementar el PBI per cpita.
Tasa de Inters
El Banco Central de reserva, en el 2008, contino su prctica iniciada el ao
anterior de comunicar al publico las decisiones sobre poltica monetarialos
primeros jueves de cada mes. Este anuncio considera la meta operativa de
liquidez bancaria y los niveles de referencia de tasas de inters para
operaciones monetarias del Banco. En este sentido, cabe sealar que la tasa
de inters interbancaria promedio del da; de esta manera, en periodos de
turbulencia en los mercados financieros, la tasa de inters interbancaria puede
situarse por encima del nivel de referencia.
La evolucin de la tasa de inters interbancaria influy en el sentido esperado
sobre las dems tasas de inters en soles de las empresas bancarias. La tasa
de inters activa preferencial corporativa a noventa das registr una ligera
tendencia decreciente a lo largo del primer semestre, pasando de 5.0por ciento
en diciembre del 2008 a 3.7 por ciento en junio del 2008. el ajuste de la
posicin de la poltica monetaria coincide con el aumento de esta tasa de
inters se elevo a 6.8 por ciento en septiembre. Por su parte la tasa de inters
de las colocaciones mensuales de CD BCRP registr una tendencia similar, a
un descontando el efecto de los distintos plazos de estas colocaciones. As
esta tasa pas de 3.9 por ciento en diciembre del 2008 a 3.0 por ciento en
junio del 2008, para luego elevarse hasta 5.4 por ciento en octubre y descender
a 4.3 por ciento al cierre del ao. Las emisiones del CD BCRP se
complementaron en el primer trimestre del ao 2008 con las colocaciones en el
mercado domestico de bonos de tesoro pblico a dos y tres aos.
Inflacin y Tipo de Cambio
El actual gobierno dentro de sus programas econmicos tiene como principal
objetivo alcanzar un crecimiento econmico alto y sostenido en el mediano y
largo plazo, junto con bajas tasas de inflacin y un nivel de reservas
internacionales que garantice la sostenibilidad de las cuentas externas.
La inflacin se situar en un rango de 1.5% a 2.5% en los prximos tres aos.
A si mismo se considera un incremento promedio del tipo de cambio real de
0.6% anual y una evolucin conservadora de los trminos de intercambio.
27
Impuesto a la renta
Impuesto general a las ventas
Impuesto selectivo al consumo
Aspecto Tecnolgico
Dada la globalizacin econmica y avance de la tecnolgica se encuentra en
todo los lugares impactando y realizando cambios significativos en los factores
productivos, debido que la tecnologa abarca todo los aspectos de produccin,
por tanto minimiza costos y genera mayor eficiencia.
El mercado de la venta se ha incrementado, la participacin no obedece a
ninguna marca o productor particular que se haya diferenciado, la
competitividad ha sido con costos y en esto no se ha medido la calidad ni
sanidad del producto. As la tecnologa no es artesanal, existiendo, marcas
establecidas, y un liderazgo comercial o tecnolgico.
3.1.2. PERFIL DE LAS OPORTUNIDADES Y AMENAZAS DEL ENTORNO
GENERAL
La matriz 5.1 recoge el anlisis de las oportunidades y amenazas del entorno
general.
29
30
31
Tendencia
Competidores Actuales
Solidez Financiera
Fidelidad
Mano de obra calificada
Experiencia
Poder de Negociacin de los clientes
Clientes importante
Capacidad de pago
Creditos
Productos sustitutos
Carne de cuy
Carne de conejo
Otras carnes - pollo - vacuno - etc.
Competidores potenciales
Informalidad
Diversificacin
Pequeas granjas
Poder de Negociacin de los proveedores
Precios
Disponibilidad de pago
1 = Amenaza importanta
2 = Amenaza menor
Peso
0,55
0,12
0,15
0,08
0,20
0,10
Constante
0,05
Crecer
0,01
Crecer
0,04
0,10
Constante
0,05
Constante
0,03
Constante
0,02
0,30
Crecer
0,13
Crecer
0,09
Crecer
0,08
0,15
Crecer
0,08
Constante
0,07
3 = Oportunidad menor
4 = Oportunidad importante
Disminuye
Crecer
Disminuye
Crecer
Calificacin Pondera
1,00
1,00
2,00
1,00
0,12
0,15
0,16
0,20
3,00
3,00
4,00
0,15
0,03
0,16
2,00
2,00
1,00
0,10
0,06
0,02
1,00
2,00
2,00
0,13
0,18
0,16
4,00
4,00
0,32
0,28
Peso
(Sector)
Calificacin
(Empresa)
Oportunidades
Facil acceso al mercado
0,14
4,00
Incremento en la evolucin del mercado laboral 0,12
3,00
Facil acceso al finaciamiento
0,11
4,00
Politicas socioeconomicas estables
0,05
2,00
Asesoramiento de la materia por ONG
0,10
2,00
Amenazas
Cambios tecnologicos constante
0,15
4,00
Tendendia economica de globalizacin
0,08
2,00
Escaza mano de obra calificada
0,15
4,00
Politicas tributarias inadecuadas
0,10
1,00
Total
1,00
1 = Amenaza importanta
3 = Oportunidad menor
2 = Amenaza menor
4 = Oportunidad importante
Ponderado
0,56
0,36
0,44
0,10
0,20
0,60
0,16
0,60
0,10
3,12
Peso
0,25
0,10
0,09
0,05
0,10
4,00
3,00
3,00
4,00
3,00
1,00
0,30
0,27
0,20
0,30
0,15
0,25
1,00
2,00
0,15
0,50
0,10
1,00
2,00
0,20
2,92
El negocio cuenta con una fortaleza menor, porque los costos del proceso de
crianza a nivel de mercado como el productor son altos que constituye una
amenaza para el proyecto, a su vez se puede tomar como una oportunidad de
disminucin de costos de engorde.
Mucho de los insumos y de los producto de esta actividad tienen una vida til
relativamente corta y, alternativamente, de transporte y distribucin al mercado
son crticos. Tambin aqu el impacto de esta caracterstica puede minimizarse,
pero no sin costos.
3.3.3.2. FACTORES CRITICOS DE XITO.
- Capacidad tcnica para hacer mejoramiento innovadores en los procesos de
produccin; contando con tecnologa de punta basada en el manejo de la
crianza de cerdos para obtener carne de cerdos y cerdos reproductores de
calidad.
- Experiencia en una tecnologa determinada; el personal con una cuenta la
empresa cuenta con alto conocimiento y experiencia en la aplicacin de una
determinada tcnica (alimentacin; reproduccin; manejo) para criar y engordar
cerdos.
- Capacidad para utilizar Internet para difundir informacin sobre el producto.
FCE relacionados con la produccin
- Eficiencia en la produccin de costo bajo; el empleo de nuevas tcnicas en el
manejo de los cerdos har que los costos en la crianza sean mnimas y
eficientes.
- Calidad en la produccin; esto se lograra median la aplicacin de insumos
que reduzca al mnimo los diferentes factores de desconfianza criadas la
consumidor, criando y comercializando cerdos en los mejores condiciones de
salubridad e higiene.
- Ubicaciones de costo bajo de las plantas.
- Nivel elevado de productividad laboral.
FCE relacionados con la distribucin
- Una poderosa red de distribuidores/ comerciantes minoristas.
- Obtener amplio espacio en los anaqueles de los minoristas.
- Contar con sucursales de menudeo propiedad de la compaa.
- Costos de distribucin baja.
- Entrega rpida.
FCE relacionados con mercadotecnia
- Ayuda tcnica rpida y precisa.
- Servicio cortes al cliente.
- Habilidades de comercializacin.
- Garantas para el cliente
- Publicidad inteligente.
DEBILIDADES
Costos generales por unidad mas elevados en
relacin con los competidores.
Una condicin financiera poderosa; amplios recursos Desconfianza del consumidor sobre la carne de
financieros para desarrollar elnegocio.
cerdo por su alto contenido de calorias y las
condiciones tecnicas en las que se cran
Capacidad para aprovechar la materia prima
existente en el callejon de Huaylas
Aprovechamiento del avance tecnologico en la
crianza y engorde de cerdos para mejorar las razas y
calidad de su carne.
Publicidad y promocin poderosas
Mejor calidad de lacarne de cerdo en relacin con los
rivales
Acceso para el acopio de la materia prima y
distribucin del producto
OPORTUNIDADES
AMENAZAS
Oportunidades para ganar a los rivales y parcipacin Perdida de ventas debido a productos sustitutos,
de mercado.
Oportunidades para aprovechar las nuevas
tenologias.
Precios bajos
AMENAZAS
OPORTUNIDADES
OBJETIVOS
1. Facilacceso al mercado.
2. Incremento en la evolucin del
mercado laboral
3. Facil acceso al financiamiento.
DEBILIDADES
1. Costos generales por nidades mas elevados en
relacin con los competidores.
2. vulnerabilidad frente a productos sustitutos.
3. Desconfianza del consumidor sobre la carne de cerdo
por su alto contenido de calorias y las condiciones
tecnica en la que se cran
ESTRATEGIA DO (ADAPTATIVAS)
1. Se podra reducir costos en el mercado, alproducir
cerdos de calidad con el asesoramiento de laONGs.
2.Los productos cuando entran almercado en la mayoria
son vulnerables a los productos sustitutos, pero
manejado estocon una campaa publicitaria y
promociones se tendr facil acceso almercado
4. Politicas socioeconomicas
3. Una eficiente distribucin nos facilitar entrar
estables.
al mercado facilmente.
5. Asesoramiento en la materia por
ONGs
1. Cambios tecnologicos constantes ESTRATEGIA FA (REACTIVA)
ESTRATEGIA DA (DEFENSIVAS)
2. Tendencia economica
globalizacion.
3. Escaza mano de obra calificada
Nivel de Impacto
1
2
3
4
X
X
X
X
X
X
X
X
X
X
Comentarios
la
excelencia,
tica: en toda accin que realice la empresa, buscara no afectar los intereses y
derechos de los dems.
Liderazgo en
costos
Diferenciacin
Concentracin
Minima
Minima
Maxima
Maxima
Minima
Maxima
Produccin y
Investigacin y
Adaministracin de Desarrollo, Ventas y
Materiales
Marketing
Cualquier
Habilidad
MERCADOS ACTUALES
MERCADOS NUEVOS
PRODUCTOS ACTUALES
PENETRACIN DEL
MERCADO
DESARROLLAR LOS
PRODUCTOS ACTUALES
PRODUCTOS NUEVOS
DESARROLLO DEL
MERCADO
PRODUCTOS
GRADOS DE
IMPORTANCIA
XXXX
XXXXX
XX
XX
XXX
POSICIN COMPETITIVA.
Del cuadro anterior se identifica como ventaja competitiva la garanta que
otorga la calidad de la carne, que descarta la triquina y otras enfermedades y
los niveles de precios es baja y competitiva. Esta posicin est sostenida es el
tiempo
LOS PRESUPUESTOS Y EL CONTROL INTEGRADO DEL PROYECTO
V. PROCESOS Y TECNOLOGA.
5.1.ESPECIFICACIONES DEL PRODUCTO.
Segn la Clasificacin Industrial Internacional Uniforme (CIIU), esta actividad
corresponde al cdigo 0122 4, que comprenden la crianza de animales
domsticos, elaboracin de productos animales NCP.
5.1.1. PRODUCTO PRINCIPAL Y SUB PRODUCTO.
Los cerdos se cran en condiciones de explotacin ms intensiva que el ganado
vacuno y las ovejas. Las empresas dedicadas a ello pertenecen a tres grandes
grupos:
- Produccin de ganado reproductor.
- Produccin de cerdos para la alimentacin y crianza.
- Produccin de cerdos de carne para su venta y matanza.
Algunos productores desempean las tres actividades y han construido
grandes habitculos donde pueden parir cientos de cerdas.
El desarrollo de los lechones, en condiciones de manejo pueden alcanzar el
peso optimo de beneficio (100kg) a los 6 meses de edad, siendo la evolucin
normal del peso vivo la siguiente:
CUADRO N 1
EDAD
Al nacimiento
Al destete(+ - 2 meses)
A los 6 meses
PESO PROMEDIO
1,2kg
15kg
100kg
: 114 das
: 45 das
:60 das
5.2.5. RAZAS.
Los cambios en las condiciones de mercado, han determinado el desarrollo de
razas de porcinos acordes a nuevo entorno que exige la produccin de carne
de gran calidad y en volmenes crecientes. Como resultado de esta tendencia
la produccin se ha orientado a desarrollar animales que produzcan ms carne
que grasa cuyo crecimiento sea precoz, tratando de obtener altos niveles de
conversin en engorde.
Para el caso del Per en el sistema de produccin intensiva las razas mas
conocidas y de mayor importancia son: Landrace, Yorkshire, Hampshire y
Duroc.
Landrace
Originarios de Dinamarca. Estos animales son muy demandados en el
mercado, por localidad de su carcasa. Se caracterizan por su color blanco,
mostrando en algunos casos manchas oscuras en la piel. A diferencia de otras
razas, se caracterizan por ser alargados debido a que presentan 16 a 17 pares
de costillas frente a 14 de las otras razas.
Su cara es alargada y recta con orejas grandes dobladas hacia delante.
Yorkshire
Originario de Inglaterra. Son de color blanco y presentan ocasionalmente
manchas en la piel. Destaca en estos animales la actitud maternal de la
marrana y su gran prolificidad.
Su cara de es longitud media y sus orejas paradas aunque con una ligera
inclinacin hacia delante.
Los machos alcanzan un peso de hasta 155 kilos. Mientras que las hembras
117 kilos.
Hampshire
Originarios de Inglaterra. Son de color negro, con una banda blanca que rodea
el pecho del animal y sus patas delanteras. Las marranas son excelentes
madres.
Estos animales aprovechan muy los pastos, produciendo una carne de
excelente calidad.
Los machos alcanzan un peso de hasta 180kilos, mientras que las hembras
145 kilos.
Duroc
Originario de estados Unidos. Presentan dos lneas de color: rojo oscuro y rojo
claro, las cuales son similares en su capacidad de reproduccin. Sus orejas
medianas y ligeramente cadas. Su cara casi cncava.
Esta raza recaracteriza por su rusticidad y buena conversin alimenticia. Los
machos alcanzan un peso de hasta 195 kilo y las hembras 150 kilos.
No es posible que una u otra raza es mejor que la otra, pues depender de la
funcin o aptitudes que se quiere desarrollar en la crianza del animal. Para
fines comerciales, resulta siendo mas practico el cruce de dos lneas o razas
que algunos tambin denominan cruzamiento industrial y que tiene como
objetivo que cada raza aporte lo mejor de si. En este caso la aptitud materna y
prolificidad (Yorshire y Landrace) por un lado y el rpido crecimiento y calidad
de carcasa (Hampshire y Duroc).
Por lo tanto lo que se busca es ofrecer en el mercado un producto de calidad
que el animal se desarrolle en el mejor tiempo posible. Eso implica desarrollar
cruzamientos de diversas razas, para ofrecer al mercado animales con
caractersticas adecuadas.
COSTA "A"
COSTA "B"
Primer cruce
Marrana
Yorkshire
Verraco
Landrace
Marrana
Landrace
Segundo cruce
Marrana
Cruzada
Verraco
Marrana
Hampshire Cruzada
Resultado
esquemas
de
SIERRA Y SELVA
Verraco
Yorkshire
Marrana
Yorkshire
Verraco
Hampshire
Verraco
Duroc
Marrana
Cruzada
Verraco
Duroc
5.2.6.PRODUCCIN DE CARNE.
La crianza de los cerdos se orienta fundamentalmente a la produccin de
carne, la cual es de gran nutritivo, siendo fuente de protena (en 100 gr., de
carne se puede encontrar hasta un 52% de protenas), vitaminas del complejo
B y minerales (Hierro, fsforo y zinc). La carne es consumida fresca o
procesada (embutidos).
Segn reportes al ao 2005 (MINAG), se sacrificaron 750,204 animales,
producindose 40,082 toneladas de carne con un rendimiento promedio de
53.4 kilos por animal.
CUADRO N 3
BENEFICIO DE GANADO PORCINO 2005 PRINCIPALES
DEPARTAMENTOS
Lima
La Libertad
Cajamarca
Arequipa
San Martin
Lambayeque
Otros
Total Nacional
UNIDADES
368.720
66.884
45.021
39.772
33.927
33.620
162.260
750.204
%
(t)
49,15% 22.262,90
8,92% 3.835,90
6,00% 1.843,00
5,30% 2.106,40
4,52% 1.544,00
4,48% 1.480,00
21,63% 7.009,40
40.081,60
Kg/UNIDAD
60,40
57,40
40,90
53,00
45,50
44,00
43,20
53,40
Se aprecia con una brecha en cuanto a rendimiento por unidad se refiere. Para
el caso de Lima donde se desarrolla en mayores porcentajes la produccin
intensiva, el rendimiento promedio por unidad es de 60.4 kilos; mientras que en
Cajamarca se observar los rendimientos bajo con 40.9 kilos/unidad.
5.2.7. ALIMENTACIN.
Los alimentos balanceados han desplazado paulatinamente a la alimentacin
basada en raciones diferenciadas basadas en una combinacin distinta de
alimentos, a continuacin se dan algunos alimentos de juicio que guiaron a la
generacin de dicha forma presentacin. La empresa optar por esta
Lechon(10-20kg.)
62,00
8,00
5,00
Gorrino(50-80kg.)
64,00
18,00
2,00
12,00
12,00
0,50
0,10
0,03
15,00
1,10
0,25
0,10
0,02
Minerales
Los minerales son necesarios para la buena nutricin de los porcinos. Los ms
importantes son sal, calcio y fsforo.
Se requieren cantidades menores de potasio, azufre, hierro y manganeso. Bajo
condiciones normales el zinc, combato, cobre, magnesio y yodo son esenciales
en cantidades mnimas.
Las raciones para porcinos adolecen muy raramente de deficiencia en fsforo
puesto que los suplementos proteicos, los granos y los residuos de molinera
contienen una apreciable cantidad de este elemento.
La proporcin de calcio a fsforo no debe ser mayor de 1.5 por 1
2 partes de conchuela molida.
2 partes de fosfato de calcio y
1 parte de sal.
El contenido de calcio de esta mezcla es de 22.5% y en fsforo de 7.2%
tambin puede ser incorporada al concentrado en una proporcin de 1.5% de la
racin.
En el comercio existen productos inyectables especiales conteniendo hierro, los
cuales deben emplearse cuando los lechones tiene de 3 a 6 das de edad; es
un sistema efectivo de control de la anemia, pero algo caro. Se recomienda
emplear una de las siguientes soluciones:
a) 10g de de subacetato de hierro o sulfato ferroso qumicamente puro.
1 g de nitrato de cobalto.
1 lt de agua de azcar.
b) 500 g de sulfato ferroso.
75g de sulfato de cobre.
500g de azcar rubia.
3 lt de agua.
Usando una brocha adecuada se pintaran los pezones de la marrana mientras
esta se encuentre echada. La operacin deber ejecutarse unas dos veces al
da y durante los 10 primeros das de nacidos.
Vitaminas
De los alimentos empleados para cerdos, muchos poseen una cantidad
adecuada de vitaminas; los cerdos al pastoreo o que reciben abundante forraje
verde fresco, tienen prcticamente la cantidad suficiente de las vitaminas con
excepcin de la D y B12. en caso de no disponerse de forraje verde fresco, se
debe usar harina de de buen heno de alfalfa, kudzu y otra leguminosa, en la
racin.
El suministro de la vitamina D no ofrece problema en las zonas con suficiente
radiacin solar; para otras regiones puede usarse, como suplemento de esta
vitamina, levadura irradiada o algn preparado comercial. Los pastos secados
al sol son fuentes valiossimas de esta vitamina. Con el uso de harina de
espesor
espesor
espesor
espesor
35KG
35 - 57 KG
57 AL PESO BENEFICIO
0,27
0,36
0,54
0,45
0,54
0,72
O4-05
O3-04
O3-04
0,25
0,3
0,38
25
20
15
20-25
15-20
1O-15
20-25
20-25
20-25
Si los cerdos van ser confinados en un solo coral desde elinicio del engorde hasta su salida al
mercado, se recomienda un area de 1,1m2 por cerdo y mas de 60cerdos por corral
CUADRO N 11
MONTA POR VERRACO
Por dia
Por semana
Verraco joven (15 meses de edad)
2
8
Verraco adulto (mayor de 15 meses)
3
12
Por mes
25
40
- Destete
-Sanidad
Medidas Higinicas de Carcter General.
Mantenga los corrales de paricin y en general todas la instalaciones, en
perfecto estado de limpieza; cambiar camas con frecuencia, no permitiendo
que se mojen y pudran. En casos sospechosos o de enfermedad comprobada
aislar estos animales de los sanos y no introducir nuevamente otros en dichos
corrales, sin previa desinfeccin general.
Siendo los porcinos muy sensibles a la accin directa a la radiacin solar en los
lugares calurosas y soleados, las instalaciones deben ser frescas, bien
ventiladas y provistas siempre de buena sombra natural se puede hacer
cobertizos sencillos de pilotes o troncos con altura de 2 m aproximadamente.
La parte superior del techo puede cubrirse con paja, hierba, etc.
Donde existe una buena fuente de agua el uso de baaderos es una prctica
beneficiosa. Si la crianza se hace sobre pisos de cemento y hubiera agua a
presin, se recomienda ducharlos a la hora de mayor calor, como medida
higinica y estimulante refresco.
Enfermedades
Las principales enfermedades que atacan a los porcinos son:
- Clera porcina
- Aftosa
- Brucelosis, aborto infeccioso
- ntrax
- Abscesos
- Desinteria o diarrea sanguinolenta
- Diarrea de los lechones o diarrea blanca
- Enfermedades parasitarias
5.2.11. DESPLEGUE DE LA FUNCIN DE CALIDAD.
Un programa efectivo de administracin de la calidad, traslada los deseos del
cliente a caractersticas especficas designables. El Despliegue de la Funcin
de Calidad (QFD) es el trmino utilizado para: (1) Determinar el diseo
funcional que satisfaga al cliente y (2) trasladar los deseos del cliente a diseos
objetivos. Se emplea el QDF al principio del proceso de proceso de produccin
para ayudar a determinar donde desplegar los esfuerzos de calidad.
La casa de la calidad es unas tcnicas para definir la relacin entre los deseos
del cliente y los atributos del producto o servicio. Se puede as construir
productos y servicios con caractersticas definidas por los clientes, nicamente
al definir esta relacin. Para esto previamente en el estudio de mercado tem
4.7 Mercado para el proyecto fundamentados en una encuesta de desarrollo lo
que desea el cliente.
Luego se ha identificado la forma en que el producto cumplir con los deseos,
evaluativamente lo diferencian de la competencia. El desarrollo de prioridades y
c) Disponibilidad de terrenos.
Existe disponibilidad de terrenos por tanto este factor toma en cuenta los
valores monetarios relativos entre cada distrito de terrenos con caractersticas
similares. Se ha considerado un peso de 0.20 puntos.
d) Disponibilidad de alimentos.
Existe disponibilidad de terrenos o de familias dedicadas al cultivo de forraje
este factor se considerara dada la facilidad de transporte hacia el centro de
produccin tendr un puntaje de 0.15.
5.3.1.2. Determinacin de la Macro Localizacin.
Para la determinacin de la macro localizacin se ha utilizado el mtodo de
ranking de factores.
MACRO LOCALIZACIN DEL NEGOCIO
FACTOR DE
LOCALIZACIN
PESO
Cercana al mercado
0.35
Facilidad para apertura de nuevos negocios
0.30
Disponibilidad de terrenos
0.20
Disponibilidad de alimentos
0.15
TOTAL
1.00
CALIFICACION
Huaraz
Independencia
2
3
2
3
2
3
2
3
8
12
CALIFICACIN PONDERADA
Huaraz
Independencia
0.70
1.05
0.60
0.9
0.40
0.6
0.30
0.45
2.00
3.00
FACTOR DE
LOCALIZACIN
Vas de acceso
Disponibilidad
alimentarios
de
CALIFICACION
CALIFICACIN PONDERADA
Cascapampa Curhuaz Vichay Monterrey Cascapampa Curhuaz Vichay Monterrey
0.25
0.50
0.50
0.50
0.50
recursos
0.25
0.50
0.75
0.50
0.50
Costo de terreno
0.30
0.60
0.90
0.60
0.60
0.20
0.40
0.40
0.40
0.40
TOTAL
1.00
2.00
2.55
2.00
2.00
Escala de Calificacin:
Malo
=1
Regular = 2
Bueno = 3
Resultado: El anexo de Curhuaz es el lugar donde se ubicara la granja.
GERENCIA
PRODUCCIN
COMERCIALIZACIN
CULTIVO
GUARDIANIA
7.3. ADMINISTRACIN
Cargos Clasificados
Se han definido dos grupos ocupacionales:
Directivos
Tcnicos
Auxiliares
Para los obreros se han definido un grupo ocupacional:
Obreros sum calificados
ALMACEN
Requerimiento de Personal
Los costos de personal estarn muy relacionados al ciclo de vida de la
empresa, toda la temporada se necesitar el mismo nmero de Personal.
REQUERIMIENTO DE PERSONAL MENSUAL
CARGO
CANTIDAD
CODIGO
1
1
1
2
D1
T1
A1
OC-1
Gerente
Tecnico
Auxiliar ventas
Obrero
CONDICIN
Permanente
Permanente
Permanente
Permanente
REMUNERACIN
(USS)
350
300
200
5.33
d)Guardin
- Responsables de la preparacin de los alimentos y de la alimentacin de los
cerdos.
- Realizan la limpieza de los galpones y las fumigaciones.
- Apoyan en las actividades de cruce y curacin de los cerdos.
- Constituye la parte operativa de todas las actividades de acopio, venta, cra,
curacin de los cerdos.
- Otras que la gerencia y el tcnico agropecuario lo seale.
INVERSIN AO 0 (USS)
I. ACTIVO FIJO
Terreno
Edificaciones
Galpones
Oficinas Administrativas
Ambiente de beneficio
Sanitarios
Zonas de parqueo
Cerco perimetrico(Tapial)
I.A.TANGIBLES
Maquinarias y Equipos
Juaego de instrumental
Cocina
Instrumentos para siembra,coseha
Computadora
Muebles y enseres
Escritorios
Estantes
Mostrador
Exhibidor
Mesas
Sillas
otros
I.B. INTANGIBLES
Estudios
Celular(Derecho de servicio)
Gastos de Constitucin
II. CAPITAL DE TRABAJO
Existencias
Disponible
TOTAL
22.810
8.000
10.700
4.000
1.200
1.500
1.000
500
2.500
2.410
540
130
110
200
100
1.870
250
500
320
200
150
200
250
1.700
800
100
800
35.000
34.200
800
57.810
AO 1- 10
-
CUADRO N 3
COSTOS DE VENTAS
(S/. Dic 2008)
PRODUCTO
COSTOS VARIABLES
Porcinos Crianza
Porcinos Engorde (recrianza
COSTOS FIJOS
Porcinos Crianza
Porcinos Engorde (recrianza
COSTO DE VENTAS TOTALES
MONTO
AO 1
13.084
3.742
9.342
11.168
2.189
8.979
24.252
MONTO
AO 2
14.974
4.283
10.691
11.167
2.190
8.977
26.141
MONTO
AO 3 - 11
18.682
5.346
13.336
11.168
2.190
8.978
29.850
RUBRO
GASTOS ADMINISTRATIVOS
1, Remuneraciones
2, Utiles de oficina
3, Capacitacin del personal
4. Servicios de terceros (Contador)
TOTAL DE COSTOS
6.055
100
200
800
7.155
GASTO ANUAL
GASTO DE VENTAS
1, Remuneraciones
2, Transporte
3, Servicio agua y electricidad
4, Telefono
5, Utiles de limpieza
6, Publicidad y promocin
TOTAL DE COSTOS
Fuente: Elaboracion propia de analisis sobreo costeo.
3.544
2.000
400
240
190
800
7.174
AOS
Edificaciones
Maquinarias y equipos
Muebles y enseres
Amortizacin Intangibles
20
10
10
4
VALOR
RESIDUAL
0%
10%
10%
-
CUADRO N 7
DEPRECIACIN Y AMORTIZACIN DE INTANGIBLES
(S/. Dic 2008)
AO
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
MAQUINARIAS
EDIFICACIONES
Y EQUIPOS
10.700,00
535,00
535,00
535,00
535,00
535,00
535,00
535,00
535,00
535,00
535,00
540,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
49,00
TOTAL
MUEBLES
AMORTIZACIN
TOTAL
DEPRECIACIN
Y
DE
DEPRECIACIN
+
ENSERES
INTANGIBLES
AMORTIZACIN
1.870,00
168,00
168,00
168,00
168,00
168,00
168,00
168,00
168,00
168,00
168,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
425,00
425,00
425,00
425,00
1.177,00
1.177,00
1.177,00
1.177,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
752,00
CUADRO N 8
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS PROYECTADO
(S/. Dic 2008)
AO
RUBRO
INGRESOS
Ingresos y ventas(*)
EGRESOS
Costo de ventas(*)
Gasto de administracin(*)
Gastos de ventas(*)
UTILIDAD DE OPERACIN
Gastos financieros
Depreciacin y Amortizacin
UTILIDAD NETA
Impuestos de 27%
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
Utilidad Retenida
1
45.714
45.714
38.581
24.252
7.155
7.174
7.133
1.177
5.956
1.608
4.348
4.348
2
58.731
58.731
40.470
26.141
7.155
7.174
18.261
1.177
17.084
4.613
12.471
12.471
3
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
1.177
36.244
9.786
26.458
26.458
4
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
1.177
36.244
9.786
26.458
26.458
5
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
752
36.669
9.901
26.768
26.768
6
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
752
36.669
9.901
26.768
26.768
7
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
752
36.669
9.901
26.768
26.768
8
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
752
36.669
9.901
26.768
26.768
9
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
752
36.669
9.901
26.768
26.768
10
81.600
81.600
44.179
29.850
7.155
7.174
37.421
752
36.669
9.901
26.768
26.768
CUADRO N 9
FLUJO DE CAJA PROYECTADO
(S/. Dic 2008)
AO
RUBRO
BENEFICIOS
Utilidad de operacin
COSTOS
Activo fijo
Intangibles
Capital de trabajo
Impuestos
TOTAL FLUJO DE CAJA ECONOMICO
Prestamo
Amortizacin Deuda (*)
Intereses(*)
Escudo fiscal
TOTAL FLUJO DE CAJA FINANCIERO
Aportes
Utilidad retenida(Reinversin)
Caja Residual
10
7.133
18.261
37.421
37.421
37.421
37.421
37.421
37.421
37.421
37.421
21.110
1.700
35.000
57.810
-
57.810
57.810
-
13.591
1.608
5.525
4.612
13.649
9.786
27.635
9.786
27.635
9.901
27.520
9.901
27.520
9.901
27.520
9.901
27.520
9.901
27.520
35.000
9.901
76.111
5.525
13.649
27.635
27.635
27.520
27.520
27.520
27.520
27.520
76.111
4.348
5.525
12.470
19.172
26.458
46.807
26.458
74.442
26.768
101.962
26.768
129.483
26.768
157.003
26.768
184.523
26.768
212.043
26.768
288.155
CUADRO N 10
BALANCE PROYECTADO
(S/. Dic 2008)
AO
RUBRO
I. ACTIVO
1, Circulante
Caja y Bancos
Cuentas por cobrar
Inventario
2, Activo fijo Neto
3, Intangible Neto
TOTAL ACTIVO
II. PASIVO
1, Circulante
Pago anual de deuda
2, Pasivo a largo plazo
III. PATRIMONIO
Capital Social
Utilidad Retenida
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO
ACTIVO - PASIVO Y PATRIMONIO
Fuente: Elaboracin propia
800
6.325
19.972
47.607
75.242
102.762
130.283
157.803
185.323
212.843
34.200
21.110
1.700
57.810
34.200
20.358
1.275
62.158
34.200
19.606
850
74.628
34.200
18.854
425
101.086
34.200
18.102
34.200
17.351
34.200
16.599
34.200
15.847
34.200
15.095
34.200
21.110
127.544
154.313
181.081
207.850
234.618
261.386
57.810
57.810
-
57.810
4.348
62.158
-
57.810
16.818
74.628
-
57.810
43.276
101.086
-
57.810
69.734
127.544
-
57.810
96.503
154.313
-
57.810
123.271
181.081
-
57.810
150.040
207.850
-
57.810
176.808
234.618
-
57.810
203.576
261.386
-
Donde:
k = COK
Se est considerando el COK igual a 11.50%`, resultado del clculo respectivo,
adems esta tasa de descuento es la tasa mnima que los inversionistas estn
dispuestos a arriesgar por invertir su dinero en el negocio, porque es la
ganancia marginal mxima si estos fondos se invirtieran en otras alternativas
de negocio.
Al aplicar la frmula anterior se obtuvieron los siguientes resultados:
El VANE es positivo y por lo tanto se aceptara el negocio, teniendo un flujo de
beneficios actualizados de US$ 82.787.00
TASA INTERNA DE RETORNO
Esta tasa es el coeficiente para la evaluacin, nos permitir medir directamente
la rentabilidad media del proyecto. Es la tasa de descuento que iguala el valor
actual de los beneficios y el valor actual de costos vale decir VANE = 0.
Donde:
k = COK
Despus de determinar el valor actual neto econmico, se procedi a
determinar la Tasa Interna de Retorno Econmico que es de 32.64% esta tasa
es superior al costo de oportunidad de capital, lo que nos indica que el negocio
es rentable.
CUADRO N 12
ANALISIS DE BENEFICIO/COSTO
AOS
0,00
1,00
2,00
3,00
4,00
5,00
6,00
7,00
8,00
9,00
10,00
TOTAL
BENEFICIOS
45714,00
58731,00
81600,00
81600,00
81600,00
81600,00
81600,00
81600,00
81600,00
81600,00
COSTOS
57810,00
39758,00
41648,00
45356,00
45356,00
45356,00
45356,00
45356,00
45356,00
45356,00
45356,00
FACTOR DE
ACTUALIZACION
1,00
0,90
0,80
0,72
0,65
0,58
0,52
0,47
0,42
0,38
0,32
BENEFICIOS
41142,60
46984,80
58752,00
53040,00
47328,00
42432,00
38352,00
34272,00
31008,00
26112,00
419423,40
B/C
COSTOS
57810,00
35782,20
33318,40
32656,32
29481,40
26306,48
23585,12
21317,32
19049,52
17235,28
14513,92
311055,96
1,24
9.3. SENSIBILIDAD
Para establecer el efecto de la variacin de la Tasa de Descuento se
sensibiliza, el resultado es la siguiente:
GRAFICA N 1
SENSIBILIZACIN
ESPERADO
1143
82787
SENSIBILIZACN
0,833
0
X. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
10.1. CONCLUSIONES.
- La empresa tiene como objetivo de negocio la cra, recra y comercializacin
de porcinos.
- La empresa tiene viabilidad comercial en tanto cumpla los especificaciones
impuestas por el mercado, debe ingresar a un mercado competitivo, ante el
cual sus posibilidades estn en adecuarse los precios actuales, lo que le
significa necesidad de poseer un proceso productivo que minimice costos hasta
el nivel que posibilite mrgenes de utilidad.
- No existen evidencias que los precios puedan tener variaciones hacia arriba,
las alzas han posibilitado que los actuales productores cada vez destinen una
mayor cantidad del producto. Las evidencias de crianza actual total de cerdos,
hace que los productores que no destinan el producto a la venta.
- La diferenciacin dentro del mercado es muy difcil, lo que podra lograrse
todava en un mediano plazo (3 aos como mnimo). Esto implica costos, a la
vez de la posibilidad de entrada de otros competidores que exploten igualmente
esta diferenciacin.
- Tcnicamente se tiene las condiciones para poder producir y comercializar el
producto.
- El negocio resulta rentable, siendo uno de los elementos de la competitividad
bsicos y sobre los cuales debe centrarse la atencin son los costos.
10.2. RECOMENDACIONES.
- Se requiere planear estrategias a nivel productivo que pese a su gran
importancia, van complementadas con las de marketing para hacer frente a un
mercado donde los costos y los precios afectan la sostenibilidad de toda
empresa dedicada a este rubro.
- El estudio de mercado como parte de un anlisis concatenado con la dems
partes del Plan de Negocio debe ser retroalimentado y en la medida que es
dependiente de otras partes, como el plan estratgico, por el orden fijado para
su estructuracin debe obedecer a sus lineamientos, lo que posiblemente
obligar al ajuste de sus trminos.
XI. BIBLIOGRAFIA
ALEGRE ELERA JENNER (1995): Formulacin y evaluacin de proyectos.
McGraw Hill-Interamericana de Mxico.
BELTRAN, A.; CUEVA, Hanny (2000): Evaluacin privada de proyectos.
Universidad del Pacifico Lima Per.
CHIAVENATO, A. (1995): Administracin de recursos humanos (segunda
edicin); McGraw Hill-Interamericana de Mxico.
BERNILLA, C. S. (2001): Manual prctico para formar PYMES, Lima.
BREALEY, R. y MYERS, S. (1998): Fundamentos de financiacin empresarial
(5 edicin); McGraw Hill-Interamericana de Espaa.
DE PABLO, A., y FERRUZ, L. (1996): Finanzas de Empresa; Centro de
Estudios Ramn Areces.
XII. ANEXOS
UNIVERSIDAD PRIVADA SAN PEDRO
ENCUESTA SOBRE MOTIVOS DE CONSUMO DE CARNE DE CERDO
I. DATOS GENERALES:
ENCUESTADOR
LUGAR
FECHA
:
:
:
NO
3. Qu es lo que mas deseara obtener cuando adquiere la carne de
chancho?
ANEXOS 2
PROGRAMA DE PRODUCCIN (%)
CAPACIDAD UTILIZADA
Porcinos crianza
Porcinos engorde
MONTO
AO 1
MONTO
AO 2
MONTO
AO 3
MONTO
AO 4
MONTO
AO 5
MONTO
AO 6
MONTO
AO 7
MONTO
AO 8
MONTO
AO 9
MONTO
AO 10
70%
70%
80%
80%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
100%
MONTO
AO 1
MONTO
AO 2
MONTO
AO 3
MONTO
AO 4
MONTO
AO 5
MONTO
AO 6
MONTO
AO 7
MONTO
AO 8
MONTO
AO 9
MONTO
AO 10
11,00
1,00
13,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
16,00
1,00
103,00
5,00
98,00
118,00
6,00
112,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
147,00
7,00
140,00
402,00
517,00
459,00
591,00
574,00
738,00
574,00
738,00
574,00
738,00
574,00
738,00
574,00
738,00
574,00
738,00
574,00
738,00
574,00
738,00
TIPO DE CRIANZA
Mantenimiento del ciclo
Marranas
Verracos
Animales de cra
a. Total animales en cra
b. Mortalidad de animales en cra
c. Animales cra para venta (a-b)
Engorde
Porcinos engorde (Recrianza)
Total de animales para alimentacin
PRODUCTO
Mantenimiento del ciclo
Porcinos crianza
Porcinos engorde (Recrianza)
TOTAL PRODUCCIN
TOTAL PARA VENTA
MONTO
AO 1
MONTO
AO 2
MONTO
AO 3-11
12,00
98,00
402,00
512,00
500,00
14,00
112,00
459,00
585,00
571,00
17,00
140,00
574,00
731,00
714,00
ANEXOS 3
PROGRAMA DE VENTAS (USS)
CAPACIDAD UTILIZADA
A. PRECIOS UNITARIOS
Porcinos crianza
Porcinos engorde (Recrianza)
1,14
1,14
1,14
1,14
MONTO
AO 4
MONTO
AO 5
MONTO
AO 6
MONTO
AO 7
MONTO
AO 8
MONTO
AO 9
MONTO
AO 10
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
1,14
B. CANTIDADES A VENDERSE
Porcinos crianza
Porcinos engorde (Recrianza)
98
402
112
459
140
574
140
574
140
574
140
574
140
574
140
574
140
574
140
574
Total de animales
500
571
714
714
714
714
714
714
714
714
80
80
90
90
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
100
8.960
36.754
11.520
47.211
16.000
65.600
16.000
65.600
16.000
65.600
16.000
65.600
16.000
65.600
16.000
65.600
16.000
65.600
16.000
65.600
TOTAL
45.714
58.731
81.600
81.600
81.600
81.600
81.600
81.600
81.600
81.600
Porcinos crianza
Porcinos engorde (Recrianza)
8.960
36.754
11.520
47.211
16.000
65.600
45.714
58.731
81.600
ANEXOS 4
PLANILLA DEL PERSONAL (USS)
MENSUAL POR TRABAJADOR
EGRESO/PUESTO
COSTO DE VENTA
Tecnico Agropecuario
Obreros
GASTO DE ADMINISTRACIN
Gerente General
GASTO DE VENTAS
Vendedor
TOTAL
COND.
Obr
Obr
Emp
Emp
N DE
TRAB.
A
3
1
2
1
1
1
1
RENUMERACI
NB
COMPENSACIN
ESSALUD
ASIGNACIN INGRESO BRUTO (2) GRATIFICACIONES
TIEMPO DE SERVICIO
9%
FAMILIAR
D
E
F
G
C
=(B+C)*A*12
=(B+C)*A*2
=D/12*(1+1/6)
=(D+E)*0,09
300
160
11,71
11,71
350
11,17
200
11,17
7.861,56
3.740,52
4.121,04
4.334,04
4.334,04
2.534,04
2.534,04
14.729,64
1.310,26
623,42
686,84
722,34
722,34
422,34
422,34
2.454,94
764,32
363,66
400,66
421,37
421,37
246,37
246,37
1.432,05
825,46
392,75
432,71
455,07
455,07
266,07
266,07
1.546,61
IES
2%
H
= D*0,02
157,23
74,81
82,42
86,68
86,68
50,68
50,68
294,59
ANEXOS 5
COSTO DE VENTAS: PROGRAMA DE COSTOS DIRECTOS VARIABLES POR CRIANZA (USS)
TIPO DE CRIANZA
Mantenimiento del ciclo
Marranas
Verracos
Animales de cra
a. Total animales en cra
b. Mortalidad de animales en cra
c. Animales cra para venta (a-b)
Engorde
Porcinos engorde (Recrianza)
Total de animales para alimentacin
MONTO
AO 1
MONTO AO
2
MONTO
AO 3
MONTO
AO 4
MONTO
AO 5
MONTO
AO 6
MONTO AO
7
MONTO
AO 8
MONTO
AO 9
MONTO
AO 10
1.043,00
73,00
1.233,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
1.517,00
73,00
3.524,00
171,00
3.353,00
4.027,00
205,00
3.822,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
5.034,00
239,00
4.795,00
8.444,00
13.084,00
9.642,00
14.975,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
12.057,00
18.681,00
MONTO
AO 8
MONTO
AO 9
MONTO
AO 10
MONTO
AO 1
MONTO AO
2
MONTO
AO 3
MONTO
AO 4
MONTO
AO 5
MONTO
AO 6
MONTO AO
7
11.168
11.168
11.168
11.168
11.168
11.168
11.168
11.168
11.168
11.168
2.189
8.979
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
2.190
8.978
MONTO
AO 8
18.682
5.346
13.336
11.168
2.190
8.978
29.850
MONTO
AO 9
18.682
5.346
13.336
11.168
2.190
8.978
29.850
MONTO
AO 10
18.682
5.346
13.336
11.168
2.190
8.978
29.850
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
1,12
1,11
1,12
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
1,11
MONTO AO
7
18.682
5.346
13.336
11.168
2.190
8.978
29.850
1,11
1,11
ANEXOS 6
ANALISIS DE PUNTO DE EQUILIBRIO EN PORCENTAJE
RUBRO
VENTAS
COSTO FIJO
COSTO VERIABLE
PUNTO DE EQUILIBRIO
AO 1
45.714
26.674
13.084
81,75%
AO 2
58.731
26.674
14.974
60,96%
AO 3
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 4
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 5
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 6
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 7
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 8
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 9
81.600
26.674
18.682
42,39%
AO 10
81.600
26.674
18.682
42,39%
ANEXO 7
COSTOS DE CRIANZA.
Los costos se acondicionan a economas de escala, es decir por el efecto de
producir ms hasta determinado lmite es posible disminuir el costo unitario de
produccin.
Para el negocio se ha analizado por tipo de crianza el efecto de los costos de
ventas, directos y a su vez variables, llegando a la necesidad de diferenciar por
costos lo siguiente:
- Costo de crianza de marranas.
- Costo de alimentacin de berracos.
- Costo de crianza desde el nacimiento hasta alcanzar el peso ptimo.
- Recra.
CUADRO N 5
COSTO UNITARIO MENSUAL DE CRIANZA
(S/./Dic 2008)
MATERIA PRIMA
Alimento balanceado
Forraje
Minerales
Vitaminas
Antibioticos
Hormonas
TOTAL
Marranas
4,500000
2,000000
0,001560
0,200000
0,200000
6,901560
Verracos
4,050000
1,500000
0,001560
0,200000
0,200000
5,951560
Crianza - Venta
3,200000
1,500000
0,001560
0,200000
0,200000
5,101560
CUADRO N 6
COSTO UNITARIO MENSUAL DE PORCINO DE ENGORDE
(S/./Dic 2008)
MATERIA PRIMA
Alimento balanceado
Forraje
Minerales
Vitaminas
Antibioticos
TOTAL
COSTO UNITARIOS
3,500000
3,000000
0,002000
0,300000
0,010000
6,812000
MARRANAS
VERRACOS
CRIANZA VENTA
RECRIANZA
12
12
MESES
APLICABLES
CUADRO N 8
CRIANZA DE PORCINOS: COSTO UNITARIO POR AO
(S/./Dic 2008)
MATERIA PRIMA
Alimento balanceado
Forraje
Minerales
Vitaminas
Antibioticos
Hormonas
TOTAL
Marranas
54,000000
24,000000
0,018720
2,400000
2,400000
82,818720
Verracos
48,600000
18,000000
0,018720
2,400000
2,400000
71,418720
Crianza - Venta
19,200000
9,000000
0,009360
1,200000
1,200000
30,609360
CUADRO N 9
CRIANZA DE PORCINOS: COSTO UNITARIO POR AO
(S/./Dic 2008)
MATERIA PRIMA
Alimento balanceado
Forraje
Minerales
Vitaminas
Antibioticos
TOTAL
COSTO UNITARIOS
10,500000
9,000000
0,006000
0,900000
0,300000
20,706000
EQUIPAMIENTO E INSTALACIN
Uno de los factores ms importantes para el xito de la crianza reside en los
servicios e instalaciones que se presentan para un manejo eficiente de los
porcinos en sus diferentes fases, como principio general debe tenerse en
consideracin que las construcciones a la vez que las economas sean
funcionales, sencillas, utilizando los materiales de la localidad y adaptadas de
acuerdo al medio.
Las porquerizas deben estar localizadas en terrenos elevados, secos,
orientadas de norte azur de modo que reciban los rayos solares durante todo el
da.
Deben estar provistas de buenos drenes o desages, fciles de limpiar, con
fuentes constantes de agua, ventiladas en zonas calurosas y abrigadas en los
climas fros o poca invernal. La tendencia actual de la crianza de cerdos es la
intensiva, por lo cual se darn especiales indicaciones en este sentido. Las
instalaciones a considerar de modo general son: maternidades, corrales para
verracos, corrales para marranas y corrales para animales en crecimiento y
engorde. Igualmente deben considerarse almacenes para forrajes y granos,
deposito para equipo y materiales varios.
Maternidades
Pueden ser de tipo de casas individuales (porttiles), cuando se hace pastoreo
o de una con corrales individuales, que alberga a un grupo determinado de
marranas; puede utilizar los dos sistemas o uno de ellos segn los lugares y
planes especficos en cada explotacin. En el primer caso pueden ser movibles
o arrastrables dentro del campo. El uso de jaulas de paricin da resultado muy
halagadores y se esta generalizando en los ltimos aos.
Cuidado en el Transporte
El embarque as como el transporte de cerdos, debe hacerse con mucho
cuidado, con el fin de evitar prdidas. Es necesario evitar la excitacin de los
animales para facilitar su conduccin y limitar los daos por golpes o rasguos.
Condicin indispensable es la formacin de grupos de animales uniformes en
tamao y peso. Para transportes, especialmente en climas calurosos se
recomienda darles sombra conveniente. El piso debe cubrir con material de
cama, como por ejemplo; paja viruta, arena, etc. Suministrar poca comida a
cerdos por transporte.
Instalaciones Generales
En el plano de instalaciones generales, se observa la forma como deben
distribuirse los compartimientos destinadas a la produccin de cerdos.
La planta de preparacin de almacenamiento de concentrados, se encuentra
formado parte de la unidad con el fin de facilitar el reparto. Un embarcadero
presta grandes servicios, tanto en el traslado de animales como en el
aprovisionamiento de alimentos
PLAN DE PRODUCCIN
Se tendr animales producto de la crianza desde su nacimiento y otros
adquiridos para el engorde.
El programa de produccin se plantea iniciar adquiriendo 10 marranas y 1
verraco. Considerando algunos parmetros muy conservadores se espera
tener una tasa de mortalidad del 5% por camada. Segn este estimado se
tendr en promedio unas 9 madres, que generaran en un ao 103 lechones de
los cuales por efecto de la mortalidad a los seis meses se tendr 98 animales
para la venta.
Para la recra se adquirirn 402 animales que fundamentados en un especial
cuidado en su seleccin y manejo se espera que todos puedan ser aptos para
la venta.
De este lote de produccin de los 500 porcinos, los de cra se destinarn para
la venta de carne o en vivo para el consumo humano o como reproductores.
MONTO
AO 1
MONTO
AO 2
12
98
402
512
500
MONTO
AO 3
14
112
459
585
571
17
140
574
731
714