2.

Mercado

Como empresa nueva que entrara al mercado limeo con un producto innovador, la
propuesta para la acogida ser a mercado nacional.
Mercado nacional
El segmento nacional al cual se dedicar el proyecto pertenece a la ciudad de Lima
(Miraflores, San Isidro, Surco). La segmentacin escogida es la de tipo demogrfica,
socioeconmica, ubicando de esta manera a personas del sector A, B, C que acuden
a las distintas tiendas comerciales y sper mercados. Teniendo como preferencia los
distritos con mayor poder adquisitivo

LIMA
Aos

TOTAL

Miraflores

San Isidro

Surco

2005

61926

41560

183357

286843

2006

61470

41098

187546

290114

2007

60915

40569

191466

292950

2008

60312

40011

195310

295633

2009

59717

39464

199262

298443

2010

59179

38961

203515

301655

2011

58715

38511

208157

305383

2012

58283

38086

213047

309416

2013

57849

37663

218054

313566

2014

57386

37221

223032

317639

2015

56866

36746

227841

321453

2016

56280

36185

231244

323709

2017

55772

35702

235685

327159

2018

55264

35219

240126

330609

2019

54756

34736

244567

334059

2020

54248

34254

249008

337509

2021

53740

33771

253449

340959

Hemos proyectado una demanda por los 5 aos siguientes. Obteniendo un

total de aproximadamente 341 mil de habitantes para el ao 2021, lo cuales
sern nuestro mercado potencial.
Tomando en cuenta que el producto contiene grados de alcohol, un
promedio de 80 a 85% de decidi adquirir para obtener una muestra
significativa. Resultando un mercado meta de 289 mil personas (ver tabla)
de habitantes repartidos entre personas de mayor edad de sectores socio
econmico alto y medio.

TOTAL

286843
290114
292950
295633
298443
301655
305383
309416
313566
317639
321453
323709
327159
330609
334059
337509
340959

3.

Mercado
meta
(85%)
243817
246597
249008
251288
253677
256407
259576
263004
266531
269993
273235
275153
278085
281018
283950
286883
289815

Tamao de planta

Para determinar nuestra produccin, debemos de definir un tamao de

planta. Esta produccin depender de una demanda nicamente nacional.
Estas demandas, son demandas que no estn cubiertas actualmente por
competidores, es decir, una demanda insatisfecha en el cual nos
enfocaremos para presentar nuestro producto al consumidor.
Demanda insatisfecha nacional
Para hallar la demanda insatisfecha necesitamos saber el consumo per
cpita de nuestro producto conserva de pera al vino pero como producto
nuevo no existe registro de ello; por ende se tom como valor real el
consumo per cpita de la pera como futa, ya que el objetivo de nuestro
producto es generar un proceso el cual ayude a conservar por mucho ms
tiempo las peras dndole un valor agregado.
El consumo per cpita promedio de la pera es de 1.5kg/persona al ao.

Demanda= (289815 )

Kg de mango
( 1.5 habao
)=434723 Kg deaomango

Aos
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

Per cpita
(1.5kg/ao)
384610
389363
394505
399797
404990
409853
412729
417128
421526
425925
430324
434723

Determinacin de la Oferta
Para tener una referencia de la cantidad o de algn porcentaje de oferta que
abarcara nuestro mercado meta; este se determinara a nivel nacional de la
siguiente manera:
AO

HABITANT
ES

Per Cpita

Importacion
es

2005
2006

27810540
28151443

41715810
42227165

12418427
13064357

2007

28481901

42722852

13710288

2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

28807034
29132013
29461933
29797694
30135875
30475144
30814175
31151643
31474101
31807370
32140638
32473907
32807175
33140444

43210551
43698020
44192900
44696541
45203813
45712716
46221263
46727465
47211152
47711055
48210958
48710860
49210763
49710666

14356218
15002149
15648080
16294010
17827200
17550400
16538026
18822662
20420722
20169594
20815524
21461455
22107386
22753316

Demanda
insatisfec
ha
29297383
29162807

% De la
demanda
inst.
0.70
0.69

29012564
28854333
28695871
28544820
28402531
27376613
28162316
29683237
27904803
26790430
27541461
27395433
27249405
27103378
26957350

0.68
0.67
0.66
0.65
0.64
0.61
0.62
0.64
0.60
0.57
0.58
0.57
0.56
0.55
0.54

De esta demanda, con las importaciones del ao 2021 sern de 16006000

kg, resulta una demanda insatisfecha de:

Demanda insatisfecha=4971066622753316=26957350 Kg de pera

Por lo que el porcentaje de demanda insatisfecha sera:

Demanda insatisfecha=

26957350
100=54
49710666

Este valor de 54 % nos sirve como indicador para nuestra demanda insatisfecha de
mercado meta el cual extrapolaremos de la siguiente manera:
Aos

Per cpita
(1.5kg/ao)

% como
indicador

2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
2021

384610
389363
394505
399797
404990
409853
412729
417128
421526
425925
430324
434723

0.65
0.64
0.61
0.62
0.64
0.60
0.57
0.58
0.57
0.56
0.55
0.54

Demanda
insatisfec
ha
248425
247422
238923
246303
260084
244757
234207
240789
239528
238267
237006
235744

Obteniendo una demanda insatisfecha para nuestro mercado meta establecida para
los distritos de lima, debemos fijarnos cuanto o que porcentaje de esta cantidad
nuestra empresa podr producir y satisfacer; el cual se ha propuesto abarcar el 40%
de esta demanda insatisfecha, teniendo como resultado aproximadamente para el ao
2021 una produccin de 23 mil kg de pera.
Aos

Per cpita
(1.5kg/ao)

% como
indicador de
d.i.

Demanda
insatisfecha

2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016

384610
389363
394505
399797
404990
409853
412729

0.65
0.64
0.61
0.62
0.64
0.60
0.57

248425
247422
238923
246303
260084
244757
234207

6.

2017
417128
2018
421526
2019
425925
2020
430324
2021
434723
Ingeniera Econmica
6.1

0.58
0.57
0.56
0.55
0.54

240789
239528
238267
237006
235744

Balance de ingresos y egresos

Plan de inversin
Rubro
GASTOS PREOPERATIVOS

Cantidad

Precio

Fijo

Variable

Licencias, estatutos, capacitaciones,

auditorias de saneamiento.
Total de gastos Preoperativos
ACTIVO FIJO
Infraestructura
Terreno
Construccin de local
Instalacin electrica, agua y desague.
Total de infraestructura
Maquinarias y equipos
Equipos
Instalacin de equipos
Total de maquinaria y equipos
Muebles y herramientas de trabajo
Mobiliarias de trabajo
Equipos de computo
Estantes
Total de Muebles y herramientas de
trabajo
Total activo fijo
Capital de trabajo
Materia prima e insumos/envase (2017)
Pera
Vino
Azcar
Envase de vidrio
Rotulado y empaquetado
Total
Mano de obra
Operadores
Total
Total del Capital de trabajo
Costos Indirectos
Personal Administrativos
Luz, Agua
telfono
Mantenimiento del local
Total de Gastos Indirectos

5000

5000
5000

1
1
1

80000
350000
30000
460000

80000
350000
30000
460000

10
10

25000
6250

250000
62500
312500

50
4
50

200
1500
100

10000
6000
5000
21000
793500

96316
90296
24079
569436
569436

3
10
2
0.4
0.7

75000

288948
902963
48158
227774
398605
1866448
375000
2241448

3
1
1
1

10000
1000
500
1500

30000
1000
500
1500
33000

INVERSION TOTAL

3039948

1866448

Teniendo en cuenta la cantidad estimada por la demanda insatisfecha y dando un valor

por unitario a cada conserva de 5.5 soles obtendremos los ingresos totales. A
continuacin la determinacin del flujo del proyecto para aproximadamente 5 aos:
2016

2017

2018

2019

2020

2021

ingresos

3131897

3115476

3099087

3082666

3066245

Costos Variables

-1866448

-1856662

-1846895

-1837109

-1827323

Costos fijos

-408000

-408000

-408000

-408000

-408000

Depreciacin
maquinaria
Utilidad

-31250

-31250

-31250

-31250

-31250

826199

819564

812942

806307

799672

Impuesto

-140454

-139326

-138200

-137072

-135944

Utilidad Neta
Depreciacin
maquinaria
Terreno

685745

680238

674742

669235

663728

31250

31250

31250

31250

31250

-80000

Construccin

-200000

Maquinaria

-212500

Capital de trabajo
Muebles y
Herramientas
Pre operativos

-2241448

Flujo del proyecto

-2759948

716995

711488

705992

700485

694978

-21000
-5000

Para determinar nuestro VAN (valor actual neto) y TIR (tasa Interna de Retorno) de
nuestro flujo consideramos una tasa de descuento anual de 10%. Por los 5 aos
estimados tenemos lo siguiente:
TAZA DE
DESCUENTO
0
-2759948

10%
1

716995

711488

705992

700485

694978

651814

588007

530422

478441

431527

VAN

-79737

TIR

-1%

Como vemos el VAN resulta negativo, podemos concluir que para los prximos 5 aos
de la empresa no sera rentable, Pero si nos proyectamos 5 aos ms tendremos
como resultado lo siguiente:
TAZA DE
DESCUENTO
0
-2759948
VAN

10%
1
716995
651814
1519689

2
711488
588007

3
705992
530422

4
700485
478441

5
694978
431527

6
689477
389192

7
683973
350986

8
678469
316511

9
672965
285403

10
667462
257335

TIR

11%

Se puede observar que para los prximos 10 aos la empresa tendr valores positivos
(VAN Y TIR) y ser rentable generando ganancias.
Punto De Equilibrio

Punto de equilibrio (2017)

costo unitario

5.5

s/

costo variable

3.3

s/

Costo fijo

408000

s/

Unidades equilibrio

185455

Como vemos debemos abarcar un mnimo de 185455 unidades para poder generar
ganancias; pero si tenemos en cuenta el IGV (17%) las unidades de produccin
creceran hasta en 216982 unidades por ao.