PLANTEAMIENTO

A continuacin se presenta los saldos de cuentas del Balance General al 31 de

diciembre de 2014
ACTIVO
PASIVO
Activo Corriente
Disponible
Banco
Cuentas Fiscales en el BCB M/N
Exigible a Corto Plazo
Fondos en Avance
Cuentas a cobrar a Corto Plazo
Acc. Y Participac en Emp. Priv. Nales
Titulos y Valores a Largo Plazo
Construcc en Proceso Bienes Dom
Publico
Construcc y Mejoras de Otros Bienes
de Dominio Privado
Activo Fijo (Bienes de Uso)
Equipo de Comunicaciones
Equipo de Oficina y Muebles
Edificios

TOTAL ACTIVO

140.400.26.000.15.000.70.000.20.000.-

145.000.-

84.000.45.000.178.600.-

724.000.-

Depreciacion Acumulada Act Fijos

Deprec. Acum. Equipo Comunicac.
Deprec. Acum. Eq. De Oficina y Mueb.
Pasivo corriente
Obligaciones a Corto Plazo
Cuentas a Pagar a Corto Plazo
Contratistas a Pagar a Corto Plazo
Sueldos y Salarios a Pagar a Corto
Plazo
Pasivo No Corriente
Deuda Publica
Deuda Pblica Interna
Deuda Pblica Externa
Patrimonio
Patrimonio Institucional
Capital
Capital Institucional
Resultados Acum Ejerc. Anteriores
Ajuste de Capital

21.000.13.500.-

15.000.25.000.20.600.-

72.000.95.000.-

320.000.91.300.50.600.724.000.-

Las transacciones para la gestin 2015 son:

1. El 2 de Febrero se amortiza la Deuda Pblica Interna en un 45% e intereses de Bs1080.- devengndose y
pagndose con cheque.
2. El 1 de abril se recibieron recursos provenientes de transferencias del Tesoro General de la Nacin el mismo
que asciende a Bs155.000.- depositndose en cuenta corriente de nuestra institucin del BCB
3. El 6 de abril se pagan las obligaciones a corto plazo de la gestin anterior en un 75% con cheque.
4. El 15 de abril se recibe la rendicin de cuentas de los fondos en avance por concepto de viticos Bs5.800.- y
Pasajes Bs2.300 depositndose el saldo en cuenta corriente.
5. El 5 de mayo con recursos del BCB M/N se paga la compra de dos pasajes areos por Bs3.245.6. Se paga la planilla de Sueldos y Salarios por Bs40.500.7. El 1 de junio se adquiere Equipo de computacin por Bs18.000.- (Fact. 1564), una Accin Telefnica en
Bs7.000.- y 1 vehculo de Toyosa en Bs105.000.- (Fact. 5732) devengndose y pagando por el Equipo el 60%,
por la accin el 100% y por el vehculo el 50% con cheque.
8. El 2 de junio se percibe recursos por recaudacin de Venta de Servicios de la Administracin Publica
Bs180.000.- devengndose y depositando el importe en nuestra cuenta corriente bancaria.
9. El 5 de junio se paga Bs155.000.- para la construccin en proceso de bienes de dominio privado
correspondiente al gasto de la gestin 2015, con lo cual se concluye y el edificio es entregado a la institucin
gubernamental. (Devengado y pagado con cheque).
10. El 18 de junio se adquiere Material de Escritorio por Bs95.000.- devengndose esta adquisicin y pagndose el
75% con cheque.
11. El 15 de Julio se devengan los siguientes:
Comunicaciones
98.000.Energa Electica
60.000.Agua
85.000.Y se pagan el 80% con cheque.

12.El 10 de agosto se percibe recursos por recaudacin de Venta de Servicios de la

Administracin Publica Bs135.000.- depositndose en nuestra cuenta corriente del el
Banco
Se pide al 31 de diciembre DE 2015
a) Registros Contables
b) Ajustes
c) Hoja de Trabajo
d) Estado de Recursos y Gastos Corrientes
e) Balance General
f) Estado de Ejecucin del Presupuesto de Recursos
g) Estado de Ejecucin del Presupuesto de Gastos
h) Estado de Cambios en la Patrimonio Neto
i) Estado de Flujo de Efectivo