ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY INFORME N° 02-2016-FSM/MR SOBRE EL CONTROL INTERNO DEL EXAMEN ESPECIAL Y DE GESTION PERIODO 2010 - 2014INFORME N° 02-2016-FSM/MR SOBRE EL CONTROL INTERNO DEL EXAMEN ESPECIAL Y DE GESTION AL FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY ~ FSM. INDICE Pagina Sintesis Gerencial 118 1. Introduccién 9 Deficiencias de Control interno con sus recomendaciones 9168 Ill, Conelusiones 67 IV, Recomendaciones 6 V. ANEXO 68) MARTINEZ < RODRIGUEZ AS YASOCIADOS | RU Lima, 10 de Noviembre del 2016 Sra. Ing. Jose Rogger Incio Sanchez Presidente del Consejo Directivo del FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY Presente.- De nuestra mayor consideracién: Nos es grato comunicarle a usted el resultado del Examen Especial y de Gestion periodo 2010 - 2014 realizada durante los meses de setiembre, octubre y noviembre del 2016, de cuyo resultado ‘se ha establecido (22) deficiencias de Control Intemno con sus recomendaciones, sugiriendo que las mismas deberan ser comunicadas a la Gerencia General al Consejo Directivo de la Asociacion Fondo Social Michiquillay ~ FSM para la adopcién de medidas correctivas, Member of agn.. Es propicia la oportunidad, para expresarte los sentimientos de mi especial consideracién Atentamente, C.P.C. Edilberto Rodfiguez Balbuena Jefe de Comision > 2ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM SINTESIS GERENCIAL La presente Evaluacién de Control Interno contiene el resumen ejecutivo de los resultados de! Examen Especial y de Gestion de! Fondo Social Michiquillay periodo 2010 - 2014. 1. ANTECEDENTES Y DESCRIPCION DE LAS ACTIVIDADES DE LA ENTIDAD Creacion El Fondo Social Michiquilay (FSM) es una Asociacién civil sin fines de lucro, desarrolla sus funciones en el marco del Decreto Legislativo N° 996 y su Reglamentacién el Decreto ‘Supremo N° 082-2008-EFconjuntamente con su modifcacion el Decreto Supremo N° 123- 2010-EF., La finalidad del FSM es financiar programas de cardcter social ejecutados con parte de los recursos obtenidos a través de procesos de promocion de la inversi6n privada, los mismos que deberan ser utlizados para financiar proyectos de cardcter social en benefcio de la poblacién ubicada en la zona de influencia (Comunidades Campesinas: Michiquilay y La Encafiada) segin la definicion del aticulo 7° del Reglamento, La estructura de la Asociacién lo conforman: Asamblea General, Consejo Directive y Gerencia Actualmente la Asamblea y Consejo Directivo de la Asociacién Fondo Social Michiquillay lo conforman representantes de las Comunidades Campesinas Michiquillay y la Encafiada, de manera provisional y transitoria, representantes de la Agencia de Promocién de la Inversion Privada (PROINVERSION). Misién de la AFSM: Invertir de manera eficiente, equitativa y transparente para mejorar la calidad de vida y el desarrolio de capacidades de la poblacién, en armonia con el medio ambiente. Vision de la AFSM: Lograr que la poblacién de las Comunidades Campesinas Michiquillay y La Encafada cuenten con capacidades y un modelo propio de desarrollo auto-sostenible. Hechos sobre el Fondo La empresa Anglo American Michiquillay inicié el desarrollo de! proyecto minero con el compromiso de pagar 403 millones de délares durante cinco afios. De este monto total se han destinado 201.5 millones de délares al Fondo Social Michiquillay y se invertiran 38 millones de délares en la etapa de exploracién.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM EI Fondo Social Michiquillay ejecutara proyectos de desarrollo que beneficien directamente a las Comunidades Campesinas Michiquillay y La Encafiada. El 60% de los proyectos garantizaran servicios basicos, elevaran la calidad de vida y mejoraran e! desarrollo de las capacidades de las personas integrantes de estas dos Comunidades. Actividades de la Entidad El Fondo Social Michiquillay (FSM) es una Asociacién civil sin fines de lucro, desarrolla sus funciones en el marco del Decreto Legislative N° 996 y su Reglamentacién el Decreto ‘Supremo N* 082-2008-EF conjuntamente con su modificaci6n el Decreto Supremo N° 123- 2010-EF.. La finalidad de! FSM es financiar programas de cardcter social ejecutados con parte de los recursos obtenidos a través de procesos de promocién de Ia inversion privada, los mismos que deberan ser utilizados para financiar proyectos de caracter social en beneficio de la poblacién ubicada en la zona de influencia (Comunidades Campesinas: Michiquillay y La Encafiada) seguin la definicién del articulo 7° del Reglamento. Normatividad Aplicable a la Entidad. Las operaciones del Fondo Social Michiquillay - FSM se soportan en las siguientes principales normas y dispositivos legales: * Constitucién Politica de! Peri + Eslatutos del FSM. + Decteto legislativo N° 996 que aprueba el Régimen aplicable a la utizacion de los recursos Provenientes delos proceso de Promocién de la inversién privada en la ejecucion de programas Sociales, + Decreto Supremo N° 123:2010-EF, que modifica articulos del reglamento del Decreto + Legislative N° 996, de! 02 de Junio del 2010. + Decteto Supremo N* 082-2008-EF, Reglamento del Decreto Legislativo N* 996 y otras, disposiciones. + Decreto Supremo N° 238-2016-EF, que modifica et Reglamento del Decreto Legistativo N° $96, aprobado mediante Decreto Supremo N° 082-2008-EF de fecha 27.JUL.2016. + Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social Michiquillay (Agosto 2012) © Bases de la LicitacionASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 2, NATURALEZA Y OBJETIVOS DEL LA AUDITORIA Naturaleza EI Examen Especial y de Gestion efectuada a la Asociacién Fondo Social Michiquillay - FSM, se origina en el CONTRATO N‘ 005-2016AL- FSM de fecha 12 de Setiembre de 2016, convocado mediante Concurso Privado N° 001-2016 - FSM para la contratacion del servicio de una sociedad de auditoria - SOA registrada en la Contraloria General para efectuar un Examen Especial y de Gestion de la Asociacién Fondo Social Michiquillay de los periodos 2010-2014 - Segunda Convocatoria de fecha 06 de Julio de! 2016, por lo que el Consejo Directivo de! Fondo Social Michiquillay contraté los servicios profesionales de la Sociedad de Auditorla Martinez, Rodriguez y Asociados Contadores Publicos Sociedad Civil para realizar el Examen Especial y de Gestién periodo 2010 ~ 2014, Objetivos del Examen Especial y de Gestién, La presente auditoria tiene por objetivo realizar un examen especial y de Gestion al Fondo Social Michiquillay, por los periodos del 2010 al 2014, respecto a presuntas irregularidades detectadas en algunos proyectos y actividades administrativas, que no fueron advertidas por ‘a auditoria financiera_y operativa practicada en su momento; mediante la revision, comprobacién y verificacién de expedientes, informes tecnicos, informes de gestién, informes financieros, normas y procedimientos del Fondo Social Michiquillay. Evaluar el nivel de eficacia, eficiencia y economia en la utiizacién de los recursos de! Fondo Social Michiquillay por parte de la gestion y si estén acorde con la Ley, reglamentos y procedimientos establecidos para su operatividad; detectando posibles deficiencias y proponer las recomendaciones. Asi como determinar la correcta gestién de los proyectos ejecutados con los recursos del Fondo y el impacto generado en el ambito de influencia del Proyecto Minero Michiquillay, de acuerdo a las prioridades sefialadas en el Art. 8° del Reglamento del Decreto Legislative N° 996, Objetivos Especificos: a) Evaluar los procesos de seleccién de licitacién privada de bienes y obras y concurso privado para la contratacion de servicios en general b) Establecer Ia eficiencia en la ejecucién de los contratos de obras de inversién, realizados con los recursos de! Fondo Social Michiquillay periodos 2010 - 2014.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM ° 4) °) 9 Evaluacién de ingresos y egresos. Evaluar las presuntas irregularidades. Evaluar los planes operativos anuales ~ poa, de la asociacién en cuanto al cumplimiento de las metas y objetivos previsios y resultados esperados para los periodos 2010, 2011, 2012, 2013 y 2014, incidiendo en actividades primordiales propias de su naturaleza, determinando los resultados obtenidos en funcion a eficiencia, eficacia y economia Evaluar si los convenios suscritos con UNOPS, ADEFOR, comisién Fulbright, UGEL Cajamarca, en los aftos 2010, 2011, 2012, 2013 y 2014 por la Asociacién para la ejecucién de proyectos sociales se han efectuado en concordancia a la normativa legal aplicable, determinandose el cumplimiento de las cléusulas contractuales que en ellos se estipulan, RESULTADOS DEL EXAMEN ESPECIAL Y DE GESTION Como resultado del Examen Especial y de Gestion del periodo 2010 — 2014, hemos establecido veintidés (22) deficiencias de Control Intemo identificadas con sus respectivas recomendaciones, que se resume a continuacién 4 En la obra “Viviendas saludables Chamcas- Caserio de Chamcas - distiito de la Encafiada — Cajamarca ~ Cajamarca’; en el expediente técnico la bajada de agua de drenaje de las aguas pluviales se omitié considerar la falsa columna, se encontré una Vivienda saludable 9M debajo de la linea de electriicacién de media tensién En la obra *Mejoramiento y equipamiento de las instituciones educativas de las Comunidades Campesinas de Michiquillay y la Encafada’; el tiempo de garantia se contradice entre el contrato con el Reglamento de Contrataciones y las Adquisiciones del Fondo Social, el plazo de acuerdo al expediente técnico fue de 120 dc., sin embargo tuvieron un plazo real de 609 d.c. para ejecutar la obra debido a la deficiente sociabilizacién del expediente técnico, la entidad beneficiada no es institucion educativa primaria Pampa Grande, es la institucién educativa inicial Pampa Grande, en la institucién educativa inicial Pampa Grande les robaron la computadora y el proyector debido que su ventana no tenia seguridad con barrotes de fierro, en cinco (05) instituciones educativas no se hicieron obra alguna, pese que estaba considerado en el expediente técnico, no se formula conformidad de Ia liquidacién de obra.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 3. En la obra “Construccién de! local multiusos en el anexo Tuyupampa de la Comunidad Campesina de Michiquilay, distrto de la Encafiada - Cajamarca’ el tiempo de garantia se contradice entre el contrato con el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social, e! expediente técnico considera un fc= 175 kg/cm2 para la loza aligerada, ho se formula conformidad de la liquidacién de obra. 4. En Ia obra *Ampliacién de lineas y redes primarias en 22.9 kv. y redes de distribucion secundarias en 380/220v. Para la Comunidad Campesina {a Encafiada, distrito la Encafiada - Cajamarca’; el expediente técnico aprobado por la Concesionaria Hidrandina SA. no conto con una ruta definida la cual motivé el descontenio a los Propietarios de los terrenos, los puntos de disefto otorgado por la Concesionaria Hidrandina s.a. En las estructuras existentes estan construidas en sistema eléctrico bifasico y la obra que ha construido el Fondo Social Michiquilay se encuentra en sistema eléctrico tifésico; la empresa Monthanna Servicios Generales SRL. no considerd en la entreya del terreno que faltaban sanear algunas servidumbres; se encuentra una vivienda construida cerca de las redes eléctricas de media tension y otras se encuentran construidas debajo de las redes eléctricas de media tensién; significativamente dicha obra no se encuentra en funcionamiento desde su construcci6n hasta la fecha, la cual fue pre liquidada al encontrar Hidrandina S.A observaciones, las ‘cuales a la fecha se encuentran levantando las observaciones. 5. En la obra "Mejoramiento del sistema de agua potable y letrinas, anexo Pampa Grande, Comunidad Campesina de Michiquillay, distrto de La Encafada, provincia region de Cajamarca’; el expediente técnico, presenta deficiencias en los disefios, el monto del adicional de obra es mayor al limite de 15% del presupuesto contratado, no se garantiza la continuidad y calidad en la supervisién de la obra, captacién de fondo en sector SEG. ‘SEG, no cumple su funcién de captar agua y presenta fisura, linea de conducci6n de sector totora no conduce agua y el relleno sobre fa linea esta compuesto de boloneria de piedra, valvula de purga de linea de conduccién sin proteccién de caja de concreto, reservorio en sector totora presenta indicios de fitraciones, se encuentra una CRP tipo 7 sin accesorios, un (01) médulo presenta asentamiento de vereda y lavadero de pozo alto, 6. Enla obra “Mejoramiento y Ampliacién del Sistema de Agua Potable y Desagie con 138 SS. HH., en el sector Quinuayoc, Comunidad Campesina de Michiquillay, La Encafiada Cajamarca’; el expediente técnico no lleva la firma de profesional competente en el tipo de proyecto, el proceso de seleccién y ejecucién de obra tiene un nombre diferente al consignado en el expediente técnico, el presupuesto con el que se ejecutd la obra es diferente al presupuesto del expediente técnico y proceso de seleccién, el presupuestoASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM del componente de capacitacién en el expediente técnico esta considerado dentro de los gastos generales, demora en pronunciarse sobre solicitud de adicional de obra. En la obra “Reconstruccién del sistema de agua potable y desagUe con biodigestores del sector Quinuamayo Alto, comunidad campesina de Michiquillay, distrito la encafiada, Cajamarca ~ Cajamarca’, el expediente técnico presenta errores de redaccion y omisiones en los diferentes componentes del mismo, las especificaciones técnicas del expediente técnico presentan errores y falencias, el plan de capacitacién del proyecto presenta errores presupuestales y no se evidencia desagregado de este rubro, la obra se inicia con profesional supervisor diferente al profesional con el que se adjudicé proceso y firmé contrato de consultoria de supervision, la obra presenta adicional y un deductive como consecuencia de mejoras en la obra, la obra se encuentra concluida y en funcionamiento cumple con los objetivos del proyecto, los cercos perimétricos de las estructuras en la parte alta de los postes no tienen proteccién para mantener la seguridad de las instalaciones, tres (03) pedestales de médulos de SS.HH. sin tanque de almacenamiento. En la obra “Construccién del sistema de riego por aspersién en el sector Chim Chim, comunidad Campesina Michiquilay, distito de La Encafada, provincia de Cajamarca’; en la entrega de terreno de la obra no se habia designado supervisor o inspector de obra, el supervisor de obra inicia anotaciones en el cuaderno de obra en fecha anterior a la firma de contrato, existio un adicional y deductivo de obra por omisiones del expediente técnico al no considerar obras de proteccién y no tener en cuenta la topogratia y geologia del terreno, demora en pronunciarse sobre solictud de adicional e obra origina ampliaciones de plazo por trémite de adicional, faltan folios del cuaderno de obra, la obra ejecutada no presenta mantenimiento adecuado de las estructura e instalaciones, las tapas de las cajas de los hidrantes, se encuentran oxidadas y con bisagras sueltas, las compuertas de captaciones se encuentran desoldadas por manipulacién inadecuada, en sector Cotocuna se encuentra inoperativa la cémara de carga e hidrantes por desizamiento de tierra, en sector de captacion 2 por deslizamiento de tierra se tiene 40 m, de tuberia arrasada Encargo para elaborar el Regiamento de becas al ex-gerente general del periodo 2010 y 2014 mediante acuerdos, no fueron cumplidos, ocasionando una inadecuada gestion en el otorgamiento de becas 1. Duplicidad de pago en el mes de agosto 2014 a los docentes beneficiarios del FSM.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 11. Expedientes de alumnos beneficiaries de! Programa de Becas otorgadas durante los atios 2011 al 2014 no se han ubicado en los archivos del FSM. 12, La adquisicién del software para el control de becas de! proyecto: ‘Fortalecimiento de capacidades locales, mediante el acceso a becas de estudio y especializacion” del FSM, Por s/. 7,000.00 cancelado el 15.ENE.2013, con la confornidad del ex-jefe del area de educacion, se realiz6 sin la opinién del area de sistemas sobre su funcionamiento. 13. Pago efectuado en el periodo 2011 al Consorcio A&J por s/.344,000.00, para la elaboracion del expediente técnico “electrficacién rural, ampliacién de redes de la obra, construccién, electrficacién de la red primaria- secundaria Michiquillay en un 100%, red de distribucién primaria en 22.9 kv para la comunidad de Michiquil evidenciado con contrato, bases del proceso de seleccién, los mismos que han sido y’, No se encuentra registrado contablemente como gastos. 14, Plan Estratégico y Planes Operativos de la Asociacién Fondo Social Michiquillay, Periodos 2010-2014, del Plan Estratégico, no se evidencia la aprobacién por el Consejo Directivo, 18, Referente alos Planes Operatives Anuales-POA periodos 2010, 2011, 2012, 2013 y 2014, no cuentan con sus evaluaciones respectivas 16. La contratacién de! bachiller en Ing. Civil Abel Antonio Caballero Vargas ex gerente general del FSM. Se realiz6 sin tener en cuenta el perfil requerido que establece el acuerdo dei consejo directive N° 02-08.09.11. de contar con titulo profesional 17. Riesgo alto en la ejecucién de Carta Fianza, garantia de fiel cumplimiento del Contratista Monthana Servicios Generales SRL, en la ejecucién de la obra “Ampliacién de lineas y redes primarias en 22.9 kv y redes de distribucién secundaria entre 380/220v para la Comunidad Campesina de la Encafiada, distrito la Encafiada, Cajamarca’ 18. Material diddctico devuelto al FSM. Por el instituto apoyo quien presto sus servicios para el ‘Programa Matematicas para Todos’, seguin contrato multianual N° 041/2013- al-FSM del 10. MAY.2013, realizado en los afos 2013, 2014 y 2015 se encuentra empacado en diversas cajas y no se tiene un inventario valorizado de los mismos, ni se ha tomado la decisién sobre su destino.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM. 19. Las sesiones que realiza el Consejo Directivo de! fondo no se encuentran numeradas en el Libro de Actas del consejo directivo 2010/2014 20. No se he evidenciado que el fiduciario Raya cumplide con poner a dissesicién del fideicomintente y dei fideicomisario los estados financieros del fideicamiso por jos aos 2011, 2012 y 2013, 21. Se ha verificado selectivamente files personales, asi come las liquidaciones y pagos de beneficios sociales de los ex gerentes generales. 22. Se ha verificado que en el libro de Actas de la Asamblea General de Asociados no se han aprobado los estados financieros de los periodes terminados al 31.12.2010, 34.12.2011, 31.12.2072, 31.12.2013 y al 31.12.2014 Sobre el particular, el Consejo Directive del FSM, deberé adoptar las acciones administrativas gue corresponden a fin de implementar las recomendaciones, las mismas que en algunos casos se ha tomado conocimiento de la acival Gerencia General se encuentran en proceso de implementacion.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM EVALUACION DE CONTROL INTERNO INTRODUCCION Examen Especial y de Gestion practicado a la ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM, se origina en el CONCURSO PRIVADO N* 001-2016-FSM 2°Conv, convocado por la Asociacién, por lo que la Asociacién Fondo Social Michiquillay contraté los servicios profesionales de la Sociedad de Auditoria Martinez Rodriguez y Asociados Contadores Publicos Sociedad Civil con fecha 09.09.2016 para realizar el Examen Especial y de Gestion periodo 2010-2014 DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO CON SUS RECOMENDACIONES. De la evaluacién al Sistema de Control Intemo realizado a la Asociacién Fondo Social Michiquillay, se ha establecido veintidés (22) Deficiencias de Control interno, remitiéndose al Presidente del Consejo Directive y Gerencia con la CARTA N° 001-2016-MRIFSM de fecha 11,.0CT.2016, la misma que se adjunta en e! Anexo N° 1 del presente informe que a la fecha se encuentra en proceso de implementacién EN LA OBRA “VIVIENDAS SALUDABLES CHAMCAS- CASERIO DE CHAMCAS - DISTRITO DE LA ENCANADA ~CAJAMARCA ~ CAJAMARCA": EN EL EXPEDIENTE TECNICO LA BAJADA DE AGUA DE DRENAJE DE LAS AGUAS PLUVIALES SE QMITIO CONSIDERAR LA FALSA COLUMNA, SE ENCONTRO UNA VIVIENDA SALUDABLE 9M DEBAJO DE LA LINEA DE ELECTRIFICACION DE MEDIA TENSION. Metas del Proyecto: (Fuente: Valorizaciones N’ 01 y 02) Construccién de 120 ambientes para cocina, servicios higiénicos y lavanderia los que incluyen * Construccién de 120 servicios higiénicos de 3.70 m? con inodoro, lavamanos y ducha con agua caliente. + Construccién de 120 ambientes para lavanderia de 3.41 m? que incluyen 120 lavaderos de ropa prefabricados de granite, + Instalacién de 120 cocinas mejoradas + Instalacién de 120 reposteros de concreto con pozo lavaplatos con agua caliente y revestidos con ceramica, + Instalacién de 120 calentadores de agua solares de 100 litros de capacidad.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM ‘+ Instalacién de 120 sistemas de tratamiento de aguas residuales con tanque percolador y zanjas de infitracion, Contratista + Contratistas Generales Alcohvar SRL Residente de Obra: ing. Carlos Milton Romero Terones Ing, Femando Femandez Acosta ‘Supervisor de Obra : Ing. Wilder Rios Sanchez De la revision de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 23.SET.2016 ‘se encontré las siguientes deficiencias que fueron de conocimiento de la Gerencia General del Fondo Sacial Michiquillay. a. En ol Expediente Técnico le bajada de agua de crenaje de las aguas pluviales se omit Considerar la falsa columna. (Foto N° 1) b. Se encontré una vivienda saludable 8 m debajo de la linea de electrficacién de media tensién, (Foto N° 2) El hecho observado incumple el Reglamento Nacional de Edificaciones del Alo 2013 el cual indica: “a. La bajada de agua de drenaje de las aguas pluviales, dobe tener falsa columna 2. Las Liquidaciones de Obra deben tener ia conformidad de la autoridad competente,” ‘Ademas incumple el Cédigo Nacional de Electricidad del afio 2013, el cual indica que “las Viviendas no se construirin debajo del tondido de lineas de electrificacién. Estas deficiencias tienen las posibles causas: a, La Oficina de Infraestructura del Fondo Social o quien superviso no abservo como proteger tuna tuberia de bajada de agua de drenaje de aguas pluviales, ». Desconacimiento de algunos pobiadores del Codigo Nacional de Electrcidad que prohibe la construccién de viviendas debajo det tendido de lineas de electrificacién y también la probable causa es que el Fondo Social no ha presupuestado en el Expediente Técnico la capacitacién de la poblacién 10ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Estas deticiencias tienen los siguientes efectos: a. La bajada de agua de drenaje de las aguas pluviales al no tener falsa columna; es un Fiesgo que Ios animales sueltos y las personas en un descuido rompan la tuberia y ‘ocasione el humedecimiento de las paredes. b. Al existir una vivienda saludable a 9 m debajo de la linea de electrificacién de media tensién; es un riesgo potencial que la linea de media tension caiga sobre la vivienda y electrocute a las personas. RECOMENDACION N° 4 Que Ia Gerencia General del Fondo Social Michiquilay disponga las siguientes acciones correctivas para futuras ejecuciones de Obras: a. La tuberia de plastico de bajadas de agua de drenaje de las aguas pluviales en los expedientes técnicos se, deben considerar una falsa columna como proteccién. ». Las viviendas no se construiran debajo del tendido de lineas de electrificacion FOTO 1: BAJADA DE AGUA DE DRENAJ. DE AGUAS PLUVIALES NO TIENE FALSA COLUMNAASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM. FOTO 2: VIVIENDA SALUDABLE 9 M DEBAJO DE LINEA DE ELECTRIFI, DE MEDIA TENSION 2ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 2. EN LA OBRA “MEJORAMIENTO Y EQUIPAMIENTO DE LAS _INSTITUCIONES EDUCATIVAS DE LAS COMUNIDADES CAMPESINAS DE MICHIQUILLAY Y LA ENCANADA": EL TIEMPO DE GARANTIA SE CONTRADICE ENTRE EL CONTRATO CON EL REGLAMENTO DE CONTRATACIONES Y LAS ADQUISICIONES DEL FONDO SOCIAL, EL PLAZO DE ACUERDO AL EXPEDIENTE TECNICO FUE DE 120 D.C., SIN EMBARGO TUVIERON UN PLAZO REAL DE 609 D.C. PARA EJECUTAR LA OBRA DEBIDO A _LA DEFICIENTE SOCIABILIZACION DEL EXPEDIENTE TECNICO, LA ENTIDAD BENEFICIADA NO_ES INSTITUCION EDUCATIVA PRIMARIA PAMPA GRANDE, ES LA INSTITUCION EDUCATIVA INICIAL PAMPA GRANDE, EN LA INSTITUCION EDUCATIVA INICIAL PAMPA GRANDE LES ROBARON LA COMPUTADORA Y EL _PROYECTOR DEBIDO QUE SU VENTANA NO TENIA SEGURIDAD CON BARROTES DE FIERRO, EN CINCO (05) INSTITUCIONES EDUCATIVAS NO SE HICIERON OBRA ALGUNA, PESE QUE ESTABA CONSIDERADO EN EL EXPEDIENTE TECNICO, NO SE FORMULA CONFORMIDAD DE LA LIQUIDACION DE OBRA Metas: (Fuente: Memoria Descriptiva del Expediente Técnico) Las Instituciones educativas por beneficiar fueron: 1. Tercera planta Colegio Michiquillay 2. Institucién educativa primaria 82154 Michiquilay 3. PRONOE! Punre 4, Insti icién Educativa Primaria Pedregal 5, Institucién Educativa Primaria 82960 Chamcas 6, Institucién Educativa Primaria 821332 Chim Chim 7. Institucién Educativa Primaria 87158 Radacacha 8. Institucién Educativa Primaria Quinuamayo Bajo 9. Institucién Educativa Secundaria Quinuamayo Bajo 10.insttucién Educativa Primaria Quinuamayo Alto 11Institucién Educativa Primaria 821028 Progreso La Toma 12.Escuela Primaria Michiquillay Provisional Containers 43.Institucién Educativa Secundaria Chamcas 44.Institucién Educativa Primaria 82171 y PRONOEI Usnio 415. Institucién Educativa Primaria 82914 Sogoron Alto. 416. PRONOE! Michiquillay PRONOE! Quinuamayo Bajo 18 PRONOE! Quinuamayo Alto 19 Institucisn Educativa Primaria Pampa Grande 13ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM. 20.PRONOEI Progreso La Toma 21.PRONOE! Sogoron Alto Adicional de Obra: 1. Construecién de losa multiusos de fa .E.S. Quinuamayo Bajo, 2. Remodelacion, ampliaciin y equipamiento de la LE. N° 82154 Sector Michiquilay. 3. Colocacién de machimbrado en aulas y direccién de la ILE.P. N° 82914 Sogoron Alto, 4. Ampliacion de cocina de la 1.E.P. N° 821026 Progreso La Toma, Contratista Rodrisma SRL Residente de Obra Ing. Benjamin Miranda Alaya Supervisor de Obra Ing. S. Lizardo Iparraguire Seviiano. Adicional de const. losa multiu. Quinuamayo Bajo: S/96.816.68 Adicional Ampliac. de cocina Progreso La Toma _—: $/ 95,031.96 Adicional colocac. machimbre en aulas Sogoron —_: S/53,629.78 Adicional remodelacion L.E. 82154 Michiquillay + S/590,261.95 Deductivo N° 01 8/877,561.11 De la revision de los documentos diversos y de las Inspecciones Fisicas realizada el 24,SET.2016, 22.SET.2016, 23.SET.2016 y 27.SET.2016 se encontraron las siguientes deficiencias que fueron de conacimiento de la Gerencia General del Fondo Sacial Michiquilay. a. Ena cldusula duodécima det contrate firmado e! 17/08/2011 indica un periada de garantia de cinco (05) afos y se contradice con el Reglamento de Conirataciones y Adquisiciones del Fondo Social el cual indica siete (07) afos. b. El plazo de acuerdo al Expediente Técnico fue de 120 d.c., sin embargo tuvieron un plazo real de 609 dc. para ejecutar la obra, debido a los constantes cambios de metas en el én del Expedionte Técnico, c. En la Institucién Educativa Inicial Pampa Grande, solamente existen 20 silas de las 50 proyecto, por la deficiente sociabiliza sillas entregadas por el Fondo Social Michiquillay y les robaron la computadora y el proyector debido que su ventana no tenia seguridad con barrotes de fierro. (Fotos N° 18 y 19) 4. La Entidad Beneficiada no es “Institucién Educativa Primaria Pampa Grande’, es la “Institucién Educativa Inicial Pampa Grande’. fe. En las Instituciones Educativas: PRONOE! Michiquilay, Primaria 82960 Chameas, Secundaria Chamcas, Primaria Pedregal y Primaria 87158 Rodacocha: no se hicieron obra 14ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM alguna, pese que estaba considerado en el Expediente Técnico y en el asiento N° 13 del Supervisor del 07.ABR.2012 hace referencia a que existen documentos que demuestran la renuncia de la Comunidad a los proyectos. @ No se formula conformidad de la Liquidacion de Obra. 9. Ei Fondo Social no ubico el Expediente Técnico de la Obra principal que fue elaborado el aflo 2011 El hecho observado incumple el Reglamento Nacional de Edificaciones del Afio 2013 el cual indica: “a. La garantia de las Obras sera por un periodo de siete (07) artos. b. El Expediente Técnico debe ser formulado por profesionales con experiencia en Obras y debe existir una sociabilizacion de las necesidades reales. . En las Obras por ejecutar que incluyan equipamiento, se debe considerar la seguridad de Jos ambientes para proteger la inversién. 4. En la Elaboracién del Expediente Técnico se debe definr las actividades por gjecutar sin ‘emplear lenguaje ambiguo o errado. 2. Las insttuciones que ejecutan Obras no deben crear faisas expectativas a la poblacion >beneficiada con una Obra y luego no ejecutarlas, para no heriras en su amor propio. {Las Liquidaciones de Obra deben tener la conformidad de la autoridad competente 9. El Expediente Técnico debe estar en custodia durante 10 arios.” Estas deficiencias tienen las posibles causas: 2. Las diferencias de garantia de Obra entre el Contrato y el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social; es debido que la garantia del Contrato se redacté sin tomar en cuenta la garantia que fia el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social de siete (07) arios para las Obras. . La causa que el plazo de 120 d.c. para ejecutar la obra se amplié a 609 d.c.; es debido a los constantes cambios de metas en el proyecto y la deficiente sociabilizacion del Expediente Técnico «6. En fa Institucién Ecucativa Inicial Pampa Grande, que les falta 30 sillas de las entregadas or el Fondo Social Michiquillay y les robaron la comautadara y el prayector; la posible causa es que la Institucién Educativa no conserva adecuadamente sus sillas y el Expediente Técnico no consideraba barrotes de seguridad en la ventana, conjugado can la falta de vigilancia de la comunidad causo que les robaran la computadora y el proyector.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 4d, La causa de la confusién de la “institucién Educativa Primaria Pampa Grande’, con la “Institucion Educativa Inicial Pampa Grande"; es el trabajo superficial que se realiz6 tanto para la elaboracién del Expediente Técnico como en la Liquidacién de Obra @. La posible causa que algunas Instituciones Educativas no sean beneficiadas con obra ‘alguna pese que estaba considerado en el Expediente Técnico; es la falta de respeto de ‘es dirigentes de una Comunidad con la poblacién de su Comunidad al hacer cambios al Expediente Técnico referente a las insttuciones educativas beneficiadas. f. Desconocimiento dei Fondo Social de cémo se cierra un contrato de ejecucién de Obra 4g. Desconocimiento dei Fondo Social que deben tener en custodia el Expediente Técnico durante 10 afios, Estas deficiencias tienen los siguientes efectos: a. Las diferencias det periodo de garantia, entre el Contrato y el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social; trae como consecuencia que el Contratista adopte la garantia menor reduciendo en 2 afos la garantia que debe tener una obra . La deficiente sociabilizacién de! Expediente Técnico; trae como consecuencia que durante la ejecucién de Obra exista constantes cambios de metas en el proyecto y por consiguiente _ampliaciones de plazo. ©. Las ventanas de las aulas al no tener barrotes de Fierro que le den suficiente seguridad y salvaguardar los aparatos de cémputo que entregé el Fondo Social; produjo el robo de la computadora y el proyector. 4. Al considerar ia denominacién de la Entidad Beneficiada en el Expediente Técnico como Insttucién Educativa Primaria Pampa Grande en vez de Educativa Inicial Pampa Grande: trae desconcieno durante la ejecucién de la Obra y limita e! contro! fe. Al programar en el Expediente Técnico ejecutar Obras en las Inslituciones Educativas PRONOE! Michiquilay, Primaria 82860 Chamcas, Secundaria Chamcas, Primaria Pedregal yy Primaria 87158 Rodacocha y durante la ejecucién de Obra, decidir ya no ejecutar; trae malestar e incomodidad a la poblacién perjudicada. f. Aino entregar conformidad do la Liquidacién de Obra; es un riesgo potencial de reclamos posteriores por no cerrar la contratacién. 4g. Alno tener en custodia el Expediente Técnico durante 10 afios; limita las modificaciones posteriores que tuvieran que realizarse a la estructura RECOMENDACION N° 2 16ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Que la actual Gerencia General del Fondo Social Michiquilay disponge las siguientes acciones correctivas para futuras ejecuciones de Ovras: a. La garai de las Obras sera por un periodo de siete (07) afios. ». El Expadiente Técnico debe ser formulado por profesionales con experiencia en Obras y debe existir una sociabilizacion de las necesidades reales. . En las Obras por ejecutar que incluyan equipamiento, se debe considerar Ia seguridad de los ambientes para proteger la inversién 4. En la Elaboracién del Expediente Técnico se debe definir las actividades por ejecutar sin emplear lenguaje ambiguo 0 errado, @. No se debe crear faisas expectativas a la poblacién beneficiada con una Obra y iuego no ejecutarlas, para no heririos en su amor propic. f. Las Liquidaciones de Obra deben tener la conformidad de la autoridad competente 9. El Expediente Técnico debe estar en custodia durante 10 afis. 3. ENLA OBRA “CONSTRUCCION DEL LOCAL MULTIUSOS EN EL ANEXO TUYUPAMPA DE LA COMUNIDAD CAMPESINA DE MICHIQUILLAY. DISTRITO DE LA ENCANADA- CAJAMARCA": EL TIEMPO DE GARANTIA SE CONTRADICE ENTRE EL CONTRATO CON EL REGLAMENTO DE CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES DEL FONDO SOCIAL, EL EXPEDIENTE TECNICO CONSIDERA UN F'C= 175 KG/CM? PARA LA LOZA ALIGERADA NO SE FORMULA CONFORMIDAD DE LA LIQUIDACION DE OBRA. ‘Meta ejecutada: (Fuente: Memoria Descriptiva valorizada de la Liquidacién de Obra) ‘Se ha construido una infraestructura de das niveles con SS.HH. > Primer nivel.- Area construida 186.20 m2. Se divide en los siguientes ambientes; 01 sala de reuniones, 01 oficina para la directiva sectorial, 01 bateria de servicios higiénicos y escalera de acceso para el segundo nivel » Segundo nivel.- Area construida 200.20 m2, consta de los siguientes ambientes: 01 ambiente para el club de madres, 01 ambiente para la Asociacién de las Rondas Campesinas, 01 ambiente del Comité de Regantes y 01 ambiente para la Junta Directiva y escalera ala azotea, Azotea.- Se ha colocado muros de ladrillo perimetral en la azotea de una altura de 0.90 m, la escalera a la azotea ha sido techada. "7ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Contratista ‘Quinuamayo Constr. y Mineria ~ S.R.L. Residente de Obra _: Ing, Wilder Rios Sanchez Supervisién de Obra: Vasquez & Sorda Consultoras S.R.L. Supervisor de Obra___: Ing. Segundo Arsenio Chavez Valera Adicional N° 01 S/25,782.10 Adicional N° 02 2 $126,742.15 Deductivo N° 01 28) 12,172.37 Deductivo N° 02 £8) 26,742.18 De la revision de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 22.SET.2016, ‘se encontraron las siguientes deficiencias que fueron de conocimiento de la Gerencia General del Fondo Social Michiquilay. a. En la cldusula décima del contrato firmade el 12/11/2012 indica un periodo de garantia de cinco (05) afios y se contradice en el Acta de recepcién de Obra del 02/09/2013 el cual indica una garantia de Obra de siete (07) afios y en el Reglamento de Contralaciones y Adquisiciones del Fondo Social dice siete (07) afos, El Expediente Técnico considera un f 210 kgfom2, 75 kglem2, para la loza aligerada, debiendo sar . No se formula conformidad de la Liquidacién de Obra, Elhecho observade incumple el Reglamento Nacional de Edificaciones del Afio 2013 el cual indica: “2, La garantia de las Obras seré por un periodo de siete (07) alos. . Lavesistencia del conereto para la loza aligerada, serd de 210 kg/em2. . Las Liquidaciones de Obra deben tener la conformidad de la autoridad competente.” Estas deficiencias tienen las posibles causas: . Las diferencias de garantia de Obra entre el Contrato y el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social; es debido que la garantia del Contrato se redacté sin tomar en cuenta la garantia que fja el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social de siete (07) aftos para las Obras. 18ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM . La posible causa que el Expediente Técnico considere un fc= 175 kglem2 para la loza aligerada, debiendo ser 210 kglem2; fue la revision supericial del Expediente Técnico por parte del Fondo Social 4. La posible causa que no se formule conformidad de la Liquidacién de Oora; es por el ‘desconocimiento de! Fondo Social de cémo se cierra un contrato de ejecucién de Obra, Estas deficiencias tienen los siguientes efectos. a. Las diferencias del pericdo de garantia, entre el Contrato y el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social; trae como consecuencia que el Contratista adopte la garantia menor reduciendo en 2 afios la garantia que debe tener una obra ©. El Expediente Técnico que considera un fc= 175 kgiem2, para la loza aligerada; es un riesgo potencial que se construya asi trayendo como consecuencia el acortamiento de su vida oti, ©. Alno entregar conformidad de la Liquidacién de Obra; es un riesgo potencial de reclamos posteriores por no cerrar la contratacién, RECOMENDACION N°3 Que la actual Gerencia Generai del Fondo Social Michiquilay disponga las siguientes acciones correctivas para futuras ejecuciones de Obras: a. La garantia de las Obras sera por un periodo de siete (07) afios. b. En el Expediente Técnico debe indicar que la resistencia del concreto para la loza aligerada, sera de 210 kg/em2 6. Las Liquidaciones de Obra deben tener la conformidad de la autoridad competente. 19ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 4. EN LA OBRA “AMPLIACION DE LINEAS Y REDES PRIMARIAS EN 22.9 KV. Y REDES DE DISTRIBUCION SECUNDARIAS EN 380/220V. PARA LA COMUNIDAD CAMPESINA LA ENCANADA, DISTRITO LA ENCANADA-CAJAMARCA": EL_EXPEDIENTE TECNICO APROBADO POR LA CONCESIONARIA HIDRANDINA S.A. NO CONTO CON UNA RUTA DEFINIDA LA CUAL MOTIVO EL DESCONTENTO A LOS PROPIETARIOS DE LOS TERRENOS, LOS PUNTOS DE_DISENO OTORGADO POR LA CONCESIONARIA HIDRANDINA S.A. EN LAS ESTRUCTURAS EXISTENTES ESTAN CONSTRUIDAS EN SISTEMA ELECTRICO BIFASICO Y LA OBRA QUE HA CONSTRUIDO EL FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY SE ENCUENTRA EN SISTEMA ELECTRICO TRIFASICO: LA EMPRESA MONTHANNA SERVICIOS GENERALES S.R.L. NO CONSIDERO EN LA ENTREGA DEL TERRENO QUE FALTABAN SANEAR ALGUNAS SERVIDUMBRES; SE ENCUENTRA UNA VIVIENDA CONSTRUIDA CERCA DE LAS REDES ELECTRICAS DE MEDIA TENSION Y OTRAS SE ENCUENTRAN CONSTRUIDAS DEBAJO DE LAS REDES ELECTRICAS DE MEDIA TENSION: SIGNIFICATIVAMENTE DICHA OBRA NO SE ENCUENTRA EN FUNCIONAMIENTO DESDE SU CONSTRUCCION HASTA LA FECHA, LA CUAL FUE PRE LIQUIDADA AL ENCONTRAR HIDRANDINA $.A. OBSERVACIONES, LAS CUALES ALA FECHA SE ENCUENTRAN LEVANTANDO LAS OBSERVACIONES Descripcién del Proyecto: Conceptualizacién general: Ei proyecto consiste en la materializacién sobre el terreno con 02 Puntos de Disefo: N01 Estructura existente 3044715 pertenece al AMT CAJOO3 N° 02 Estructura existente CJ 3216 pertenece al AMT CAJOO3 ‘Ambos con maxima demanda 139.74 kw y Tensién 22.9Kv, que beneficiara 491 viviendas y aproximadamente 2455 habitantes en los Caserios de Pedregal, Chancas, Rio Grande y Sogoron Alto, instalandose 11 transformadores cuya relacién de tensién es 22.9 Kv en Media Tensi6n y 380/220 v. en Baja Tensién, cuyas potencias son: 01 Transformador de 10Kv 4 Transformador de 15Kv 03 Transformador de -25Kv 03 Transformador de 37.5Ky. Los cuales seran administrados (Operacién y mantenimiento) por la Concesionaria Hidrandina después de obtener la conformidad de Obra,ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Cédigo SNIP No tiene Contratista Monthanna Servicios Generales S.R.L. Residente de Obra lng. Carlos Carrién Rodriguez ‘Supervisién de Obra Inversiones Cortez SRL. ‘Supervisor de Obra (Renuncia} Ing. José Luis fartan Neyra ‘Supervisor de Obra (Asume) Ing. Renato Jorge venero EL Fondo Social Michiquilay resuelve el Contrato a la Empresa Contratista MONTHANNA SERVICIOS GENERALES S.R.L, mediante carta Notarial con Fecha 01 de octubre de! 2013 Por incumplimiento de Contrato, quedando la obra inconclusa liquidacién al 85.52 %. De la revision de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 27.SET.2016 ‘se encontré las siguientes deficiencias las mismas que fueron de conocimiento de la Gerencia General del Fondo Social Michiquillay. a. El expediente Técnico aprobado por la Concesionaria Hidrandina S.A. no tenia una ruta definida la cual motivo a la contratista de cambiar la ruta motivando a los propietarios de las terrenos descontentos, esto llevd a cambiar las rutas y sanear el expediente de Servidumbre . Se observe que los puntos de Disefo otorgado por la Concesionaria Hidrandina S.A. en las Estructuras Existentes Punto N* 01, 3044715 pertenece al AMT CAJO03 y Punto N° 02 Estructura existente CJ 3216 pertenece al AMT CAJO03 de la Obra “Amaliacién de. lineas y Redes Primarias en 22.9 Kv. y Redes de Distribucion secundarias en 380/220v. ara la Comunidad Campesina La Encafiada, Distrito La encafiada-Cajamarca” estan Construidas en sistema Eléctrico Bifésico y la obra que se ha construido FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY se encuentra en sistema Eléctrico trifésico, como se muestra en el panel olografico Foto N° 3 y Foto N° 4, ©. La Empresa MONTHANNA SERVICIOS GENERALES S.R.L. no inicié la ejecucién de la ‘obra con el saneamiento de la franja de servidumbre, considerdndolo en la etapa Final de a Construccién de la obra. 4. Se encuentra una vivienda construida cerca de las redes eléctricas de Media tension y otras se encuentran construidas debajo de las redes eléctricas Media Tensién (conductores Eléctricos) incumpliendo distancias Minimas de Seguridad. 24ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Los aspectos observados incumplen la normativa Eléctricas del Cédigo Nacional Eléctrico ~ Suministro 2011 - RM N° 214-201 1-MEMIDM. 4. Elexpediente Técnico aprobado por la Concesionaria Hidrandina S.A, debe tener una ruta definida para no tener problemas con los propietarios de los terrenos y tratar de sanear ef expediente de Servidumbre para evitar que los propietarios de los terrenos se metan a la zona se DMS. . Los puntos de Diseio para sistema tnfésico deben venir también de un sistema trfésico, pero jamas venir de un sistema bitasica ©. Para Cumplir la Normativa DMS tiene que estar saneada la servidumbre para evitar que posteriormente no invadan la zona. 4. Las viviendas no se construiran debajo del tendido de lineas de electrificacion Las probables causas de las observaciones encontradas son las siguientes: ‘a. No hubs una debida Inspeccién de Ia jefatura de infraestructura del Expediente Técnico aprobado por Hidrandina S.A, . Negligencia de la concesionaria Hidrandina S.A, de olorgar punto de disefo para el sistema trfasico no existiendo sistema Tefasico. ©. No se saneé en replanteo Ia servidumbre la Empresa MONTHANNA SERVICIOS GENERALES SRL. 4d. Desconocimiento de algunos pobladores del Cédigo Nacional de Electrcidad que prohibe la construccién de viviendas debajo del tendido de lineas de Redes Eléctrcas y también la probable causa es que el Fondo Social no ha presupuestado en capacitacién de la Poblacion para prevenir estos inconvenientes. En la etapa de elaboracién de expediente y {de construccién. Los efectos de las observaciones encontradas son los siguientes: a. Al ser aprobado el expediente y no tener una ruta definida ha ocasionado tener problemas posteriores con los propietarios de los terrenos, al verse afectado con las Estructuras y las, Redes Electricas obligando a sanear el expediente de Servidumbre a la fecha de la visita de inspeccién se ha tomade conocimiento que no se sanean con algunos propietarios en su totalidad tee? 22ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM b. Al tener los puntos de Disefio otorgado por la Concesionaria Hidrandina S.A. en las, Estructuras Existentes Punto N° 01, 3044715 pertenece al AMT CAJ0O3 y Punto N° 02 Estructura existente CJ 3216 pertenece al AMT CAJO03 es una de las observaciones que ha ocasionado para que no se reciba la obra porque no se puede interconectar. ©. Alno considerar la Empresa MONTHANNA SERVICIOS GENERALES S.R.L. el problema de Servidumbre; trajo como consecuencia los problemas sociales con algunos pobladores. ‘Asi como dicha obra se encuentra observada por Hidrandina S.A. por consiguiente no cuentan con el Servicio de Energia Eléctrica en las viviendas domiciiarias, no cumpliéndose hasta la fecha el servicio a la Comunidad Campesina 4d. Al estar una vivienda construida cerca de las redes eléctricas de Media tensién y otras debajo de las redes eléctricas Media Tensién; es un riesgo potencial que la linea de media tensién eaiga sobre la vivienda y cauce dafios materiales incluso con sus vidas, RECOMENDACION N Que la Gerencia General del Fondo Social Michiquilay disponga las siguientes acciones correctivas para futuras ejecuciones de Obras: {, Se recomienda al FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY que en el futuro se tenga mucho cuidado en el recorrido de las Lineas y Redes Eléciricas en Media Tension, antes que sean aprobadas por la Concesionaria Hidrandina ya que ellos no ven el recorrido en campo en la etapa de slaboracién y aprobacién del Expediente Técnico, para que en el momento de ejecucién no se tenga problemas con el nuevo recorrido, En esta etapa se deberia solucionar el problema de servidumbre. b. En lo sucesivo se recomienda antes de iniciar Ia elaboracién y ejecucién de un proyecto celéctrico tomar en cuenta el punto de Disefio en qué condiciones se encuentra para. evitar ‘cualquier inconveniente, teniendo en cuenta que solo los puntos de Disero que estén en Sistema trifésico pueden ser compatibles con un proyecto en sistema Trifésico. ©. En el futuro antes de empezar |a obra de electriicacién se debe tener saneado todo la Servidumbre en la etapa de Elaboracién de Expediente. 4d. Se debe comunicar la comunidad que antes y en plena ejecucién de la obra que no deben construir edificaciones debajo 0 cerca de las redes eléetricas de media tensién porque pueden caer sobre las viviendas y electrocutar a las personas, 23ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM FOTO N° 3: ESTRUCTURA PUNTO DE DISENO EN SISTEMA BIFASICO DE HIDRANDINA- TENDRIA ‘QUE CAMBIARSE AL SISTEMA TRIFASICO Fragrant a) FOTO N" 4: ESTRUCTURA SISTEMA TRIFASICA DE INICIO DE LA RED EN M.T. PARA ALIMENTAR CON ENERGIA LOS CASERIOS DE PEDREGAL Y CHANCAS 24ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 5. ENLAOBRA “MEJORAMIENTO DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y LETRINAS, ANEXO PAMPA GRANDE, COMUNIDAD CAMPESINA DE MICHIQUILLAY, DISTRITO DE LA ENCANADA. PROVINCIA REGION DE CAJAMARCA"; EL EXPEDIENTE TECNICO, PRESENTA DEFICIENCIAS EN LOS DISENOS, EL MONTO DEL ADICIONAL DE OBRA ES MAYOR AL LIMITE DE 15% DEL PRESUPUESTO CONTRATADO, NO SE GARANTIZA LA CONTINUIDAD Y CALIDAD EN LA SUPERVISION DE LA OBRA, CAPTACION DE FONDO EN SECTOR SEG SEG, NO CUMPLE SU FUNCION DE CAPTAR AGUA Y PRESENTA FISURA, LINEA DE CONDUCCION DE SECTOR TOTORA NO CONDUCE AGUA Y EL RELLENO SOBRE LA LINEA ESTA COMPUESTO DE BOLONERIA DE PIEDRA, VALVULA DE PURGA DE LINEA DE CONDUGCION SIN PROTECCION DE CAJA DE CONCRETO, RESERVORIO EN SECTOR TOTORA PRESENTA INDICIOS DE FILTRACIONES, SE ENCUENTRA UNA CRP TIPO 7 SIN ACCESORIOS, UN (01) MODULO PRESENTA ASENTAMIENTO DE VEREDA Y LAVADERO DE POZO ALTO, Descripcién del proyecto: (1 jente: Memoria Descriptiva del Expediente de liquidacién) Se considera como metas del proyecto captaciones desde: Sector Seg Seg y Sector Tatora: TRAMO SEG SEG + Captacion de Manantial (02 Und.) + Camara de reunién (01 Und.) ‘Linea de conduccién (483.04 m) + Reservorio apoyado ciecular C° A® (12,00 m3) + Caseta de Valvulas (01 Und.) + Linea de distribucisn (7,472.74 m.) + Valwula de purga 14 Und. + Valvula de control (18 Und.): Total 30 Und. + Camara rompe presién Tipo ~ 7 (14 Und.) + Pases aéreos L= 26.50 m + 54 conexiones domicilarias de agua potable + Médulos de servicios higiénicos: §4 Und., que consista en: 01 inodora, 01 lavaterio, 0 ducha, Tanque biodigestor de 600 L. TRAMO TOTORA + Captacién de Manantial (02 Und.) + Camara de reunién (01 Und.) + Linea de conduccién (801.06 m) + Reservorio apoyado circular C* A? (12.00 m3) aASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM + Caseta de Valvulas (01 Und.) * Linea de distribucion (8,253.59 m,) + Valuula de purga 15 Und, + Valvula de control (09 Und,}: Total 24 Und. ‘+ Camara rompe presién Tipo ~ 7 (07 Und.) ‘+ 64 conexiones domiciiarias de agua potable ‘+ Médulos de servicios higiénicos: 64 Und., que consiste en: 01 inodoro, 01 lavatorio, 01 ‘ducha, Tanque biodigestor de 600 L. Contratista Consultoria y Servicios Generales Pampa Grande E.|.RL. Residente de Obra Ing. Eduardo Uises Cabrera Alcalde CIP 70461 Supervisién de Obra Servicios Generales Montaya S.R.L. Supervisor de obra Ing, Julio Velésquez Davila CIP N° 33815 Ing. José Pérez Vallejos CIP N° 30533 Ing. Rolando Pérez Godoy CIP N° 107626 Prosupuesto Base Obra : $/2'126,598.79 Presupuesto contratado : S/1'976,936.91 Adicional N? 01 8/374,867.10 Sistema de contratacién : Conratacién a Suma Alzada De la revisién de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 21.SET.2016 ‘se encontré las siguientes deficiencias que fueron de conacimiento de la Gerencia General de la Asociacién Fondo Social Michiauilay: ‘a, El Expediente técnico, presenta deficiencias por cuanto considera como uno de los muras de los médulos de SS.HH. ol tapial de las casas de los beneficiarios y no ha considerado lavaderos de poze alto para lavado de ropa, mejoramiento de reservories y sistema de Cloracién por goteo de los reservorios . El monto del adicional de obra N° 01 representa el 18.96% del monto contratado, por encima del limite de 15%. c. No se garantiza la continuidad y calidad en la supervision de la obra, la empresa consultora de supervisién, sustituyé en dos oportunidades al Ing, Jefe de Supervisién. 4. Captacién de fondo en sector Seg Seg, no cumple su funcién de captar agua y presenta fisura. (Foto N° 5 y 8) e. Linea de conduccién de sector Totora no conduce agua hacia la camara de reunién y el relleno sobre Ia linea esta compuesto de boloneria de piedra, f. Valwula de purga de linea de conduccién sin proteccién de caja de concreto 3. Reservorio en sector Totora, presenta indicios de peauefias fitraciones.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM h. Se encuentra una Camara rompe presién Tipo 7, sin accesorios, fueron sustraidas por falta de seguridad en las tapas. (Foto N° 7) i. Un (01) médulo de SS. HH. presenta asentamiento de vereda y lavadero de pozo alto. (Foto N° 8) El hecho observado incumple el Reglamento Nacional de Edificaciones y el Reglamento Contrataciones y Adquisiciones de la Asociacién Fondo Social Michiquillay, aprobado en ‘Agosto del aio 2012, el cual indica: ‘a. El Expediente técnico es ef conjunto de documentos de caracter técnico y/o econdmico que ‘permiten la adecuada ejecucién de una obra, deben ser elaborados por personal profesional especializado y deben guardar consistencia con los estudios de pre inversién, b. El Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, indica en su Art. 36° ADELANTOS, ADICIONALES Y REDUCCIONES: Para e! caso de adicionales, estos doben ser debidamente sustentados y mediante aprobacién del Consejo Directivo, para ue la Gerencia pueda disponer la ejecucién de prestaciones adicionales hasta por el limite del quince por ciento (15%) de! monto del contrato original, No se indica trémite para adicionales mayores al 15%. ©. El supervisor serd un profesional contratado por ef FONDO, exclusivamente para dicho fin, En ef caso de ser una persona juridica, este designaré a una persona natural como supervisor permanente de la obra. El supervisor debe cumplir por fo menas con las mismas caliticaciones profesionales establecidas para el residente de obra, d. La estructura de captacién se construiré para obtener el maximo rendimiento de! aforamiento, protegiendo @ la fuente de la cantaminacién, e. Para ef diseio de la conduecién con tuberias se tendré en cuenta las condiciones topograficas, las caracteristicas del suelo y la climatologia de la zona £ Las vélwlas de purga deberan ser instaladas en cémaras adecuadas, seguras y con elementos que permitan su facil operacién y mantenimiento. {g. La superficie interna de los reservorias seré isa, impermeable y resistente a la corrosién. +h. Las CRP T-7 deben llevar vilvula flotadora que permitan su adecuado funcionamiento, i. Las veredas y losas se deben construir sobre afirmado 0 suelo mejorado que no permite su asentamiento.” Estas deficiencias tienen las posibles causas: ‘a. El Fondo Social contraté @ un consultor sin experiencia en el diseio de médulos de SS. HH. yen elaboracién de Expedientes tecnicos, . Inexistencia en Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM respecto a tramite y aprobacién de adicionales de obra, mayores al 15%, 2ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM ‘c. Inexistencia en Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM de tramite respecto a la sustitucién del profesional supervisor de obra, 4, Falta de supervision y control de parte de los funcionarios responsables del Fondo Social , Ejecucién sin respetar los pianos y esnecificaciones técnicas del Expediente Técnico 1. Falta transferencia de obra no permite que los dirigentes administren y cuiden sus instalaciones. 4. Falta de supervisién y control en la ejecucién del mejoramiento y afirmado de suelas para ejecucion de las veredas, Estas deficiencias tienen los siguientes efectos: 2. Los Expedientes técnioos con deficiencias, originan adicionales de obra, paralizaciones y ampliaciones de plazo b. Es un riesgo potencial de paralizacién de obra por no estar considerados los recursos para presupuestos adicionales. ©. Que la obra ejecutada tenga deficiencias por falta de supervision 0 por que el profesional designado no cumpla las calificaciones establecidas en las bases y Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM. 4, Falta de agua para la poblacién al no cumplir la estructura su funcién de captar agua, @. La linea de conduccién no conduce agua, generando estancamiento y contaminacion ‘superficial en la captacién, el relleno inadecuado es un riesgo de asentamiento y rotura de ta tuberia {La valvula puede ser manipulada faciimente y puede ser retirada de la linea de conduccién con la correspondiente fuga de agua 9. Zonas de fitracién en las paredes del reservorio, originan pérdida de agua y corrosién de la armadura de acero. h. Una CRP T-7 sin accesorios no permite mantener la presién para dar servicio a las partes altas de la cdmara i. Estructuras inclinadas por asentamiento diferencial, no pudiendo hacerse uso de ellas, no se garantiza el periodo de vida util de las construcciones. RECOMENDAGION N° § Que {a actual Gerencia General del Fondo Social Michiquillay disponga las. siguientes acciones correctivas para futuras elaboracién de expedientes y ejecuciones de Obras: a. Los expedientes técnicos de futuros proyectos deben ser elaborados y revisado por .ersonal profesional especializado. 28ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Establecer procedimiento para aprobacién de adicionales mayor al 15% en el reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, proponiendo su complementacién Establecer procedimiento para sustituci6n de profesional supervisor, que permita garantizar un reempiazo con igual o mayor calidad profesional Eliminar las fugas de la estructura para levantar el nivel de agua y lograr captarlas para el consumo. Corregir Ia pendiente de ta linea de conduccion entre la captacién 2 y la caja de distribucion Construir la camara de valvulas de acuerdo a lo indicado en el expediente técnico, Corregir e impermeabilizar zonas donde se presenten filraciones, Las CRP T-7, deben llevar accesorios y tener la seguridad adecuada para evitar la sustraccién de estas. Las veredas y losas en futuras obras se deben vaciar sobre terreno debidamente afirmado que impida o minimice su asentamiento. FOTO NS Vista interior de captacion de fondo en SEG SEG, agua no aleanza nivel de captaciéon oe 29ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM FOTO N? 6 Fisura en captacién de fondo en sector SEG SEG Y :ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM FOTO N° 8 Vista de Asentamiento de vereda en médulo de SS.HH. 6. EN LA OBRA “MEJORAMIENTO Y AMPLIACION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y DESAGUE CON 138 SS. HH. EN EL SECTOR QUINUAYOC, COMUNIDAD CAMPESINA DE MICHIQUILLAY, LA ENCANADA CAJAMARCA”: EL EXPEDIENTE TECNICO NO LLEVA LA FIRMA DE PROFESIONAL COMPETENTE EN EL TIPO DE PROYECTO, EL PROCESO DE SELECCION Y EJECUCION DE OBRA TIENE UN NOMBRE DIFERENTE AL CONSIGNADO EN EL EXPEDIENTE TECNICO, EL PRESUPUESTO CON EL QUE SE EJECUTO LA OBRA ES DIFERENTE AL PRESUPUESTO DEL EXPEDIENTE TECNICO Y PROCESO DE SELECCION, EL_PRESUPUESTO DEL COMPONENTE DE CAPACITACION EN EL EXPEDIENTE TECNICO ESTA CONSIDERADO DENTRO DE LOS GASTOS GENERALES, DEMORA EN PRONUNCIARSE SOBRE SOLICITUD DE ADICIONAL DE OBRA, Descripcién del proyecto: (Fuente: Memoria Descriptiva del Expediente Técnico) El expediente considera como metas del proyecto tres componentes: Sistema de Agua Potable y SS. HH.; Sistema de Saneamiento con Tanque Séptico y Capacitacién en Administracién, Operacién y Mantenimiento y Educacién Sanitaria 31ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM ‘A. Componente 01: Sistema de Agua Potable y SS. HH + Construccién de 03 captaciones y mejoramiento de 01 captacién. + Camara de reunion (01 Und.) + Linea de conduccién (2,562.08 m.) + Red de distribucién (17,011.78 m.) + Construcciéin de Reservorios de 11.00 m3 y 13.00 m3. + Mejoramiento de reservorio existente + Camaras rompe presién tipo -7 (CRP-7) (09 Und.) + Valvulas de control (11 Und.) + Valvulas de purga y aire (05 Und.) + Pase aéreo L= 25m, * 132 conexiones domiciliarias ‘+ Médulos de servicios higiénicos: 132 Und., que consiste en: ¥ Ot inodoro ¥ 01 lavatorio ¥ 01 ducha Y Lavadero exterior ¥ Calentador solar de agua Médulos de servicios higiénicos: 06 Und., que consiste en 06 medios barjos sin ducha ni calentador solar B. Componente 02: Sistema de Saneamiento + Tanque séptico 138 Und. Se realizaron madificaciones a la obra en lo que respecta a la cobertura liviana de los SS.HH. or cobertura de losa armada y los tanques sépticos par biodigestores, sin modificacion presupvestal, cumpliéndose la metas del proyecto C. Componente 03: Capacitacién Este componente considera la capacitacién de 133 familias en ACM y EDUSA, Contratista MULTISERVICIOS GOLMIN S.A.C. Residente de Obra Ing. Segundo Manuel Saucedo Bringas CIP 28120 Ing. Gerardo Line Herrera Suarez CIP 33907 Ing. Martin Vargas Salazar CIP 96793 Ing. Segundo Arsenio Chavez Valera CIP 61712 Ing. Jests Isabel Abanto Morales CiP 37930 22ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM. Presupuesto Base Obra: S/3'295,848.77 Presupuesto contratado : S/ 3'244,881.23, Sistema de contratacién : Contratacion a Suma Alzada De Ia revisién de los documentos diversos, se encontraron las siguientes deficiencias que fueron de conocimiento de la Gerencia General de la Asociacién Fando Sacial Michiquillay. 2. El Expediente Técnico no lleva la firma de profesional competente en el tipo de proyecto: Ing. Civil ylo Sanitario, ios planos son firmados por Arquitecto y el expediente en general tiene post firma de empresa consultora . El procese de seleccién y ejecucién de obra tiene un nombre diferente al consignado en el Expediente Técnico En el Expediente Técnico: Mejoramiento y Ampliacién del Sistema de Agua Potable y Desagiie con tanque séplicos Sector Quinuayoc, comunidad campesina de Michiquilay, Distito de La Encariada, Cajamarca ~ Cajamarca, En el Proceso y Ejecucién de obra: Mejoramiento y Ampliacién del Sistema de Agua Potable y Oesagile con 138 SS. HH., en el Sector Quinuayoc, comunidad campesina de Michiquillay, La Encafada Cajamarca ©. El presupuesto con el que se ejecuté la obra es diferente al presupuesto del Expediente Técnico y proceso de seleccién, no se tiene en cuenta que la obra se adjudicé en un proceso a suma alzada con un factor de relacion de 0.98453 4. El presupuesto de! componente de capacitacén en el Expediente Técnico esta considerado dentro de los gastos generales @, Demora en pronunciarse sobre Solicitud de Adicional de obra, el mismo que se presents en fecha 01 de setiembre 2014 (Asiento N° 50 del cuademo de obra, folio N? 43) y fue aprobado los cambios técnicos siempre que no conlleven gasto adicional, en fecha 08 de Junio de! 2015 El necho observade incumple el Reglamento Nacional de Edifcaciones del afio 2013 y el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la Asociacién Fondo Social Michiquillay, aprobado en Agosto del afio 2012, el cual indica: “a. El Expediente Técnico es el conjunto de documentos de carécter tecnico y/o ecanamico ue permiten la adecuada ejecucién de una obra, deben ser elaborados por personal profesional competente y especializedo, quien debe suscribiry sollar cada una de las paginas del mismo. | 33ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 6, Elexpediente Técnico debe llevar ef mismo nombre de los estudios de pre inversién (perfil, factibilidad), los siguientes procesos de Ja inversién do! proyecto (lcitacién, eecuctén, ierre) deben llevar el nombre consignado en el Expediente Técnico. ©. El presupuesto de ejecucién de obra debe ser ol mismo que el del proceso de saleccién, y ‘en el caso de las obras contratadas bajo el sistema a suma alzada, durante la ejecucion de Ja obra, las valorizeciones se formularin en funcién de los metrados ejecutados ‘contratados con fas precios unitarios del valor referencial, agregando separademente los ‘montos proporcionales de gastos generales y utlidad del valor referencial. EI subtotal asi ‘obtenido se multiplicara por ef factor de relacién, calculado hasta la quinta cifra decimal. 4. El presupuesto de capacitacion es un componente mas del presupuesto de! proyecto, no constituye parte de los gastos generales. ©. El contratisia debers presentar al supervisor el presupuesto adicional de obra, ef cual deberd remitiro al FONDO en un plazo de cinco dias habiles, el FONDO a través de! Consejo Directivo emit’ opinion respecto de! adicional y comunicara al contratista através de la gerencia dentro de los cinco dias habiles de aprobado e! adicional por e! Consejo Directvo." Estas deficiencias tienen las posibles causas: a. Los funcionarios responsables del Fondo Social, seleccionaron a profesional ne indicado para la revisién y/o elaboracion del Expediente técnico - Empresa ACOTA, . Desconocimienta del comité de pracesos de seleccién de la normativa respecto que el proceso de seleccién debe llevar el nombre consignado en el Expediente Técnico ©. Desconacimiento de la Supervisién y funcionarios responsables de que el presupuesto de ejecucién de obra, es el mismo que el presupuesto de obra del expediente técnica afectado por el factor de relacian, 4. Desconocimiento del proyectista y del profesional revisor del expediente Técnico al inclu el presuouesto del componente de capacttacion dentro de fos gastos generales de obra fe. Responsables del Fondo Social, no se pronuncieron oportunamente sobre solicitud de ampliacién de plazo, inobservando lo estipulado en el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, habiéndose tomado conocimiento que fue por la toma de las oficinas del FSM por le Comunidad y salida de la empresa AngloamericanASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Estas deficiencias tienen los siguientes efectos: a. La elaboracién de Expedientes técnicos, por personal no especializado, originan deficiencias, adicionales de obra, paralizaciones y ampliaciones de plazo, '. El cambio de nombre del proyecto genera confusién y posible duplicidad de pagos en la ejecucién, ©. Posible riesgo de pagos indebidos 0 en exceso por cuanto no se usa el presupuesto de la tentidad ni los precios del valor referencial establecido en el Expediente Técnico. 4d. No permite un seguimiento adecuado de la ejecucién de este importante componente para su valorizacién, por cuanto los gastos generales se valorizan en porcentaje del costo directo, Se generan ampliaciones de plazo innecesarias por demora en pronunciamiento sobre adicional y probable pago de mayores gastos generales, retraso en la ejecucién de la obra y la poblacién beneficiaria tiene que esperar mas tiempo para disponer de sus servicios basicas, RECOMENDACION N° 6 ue la actual Gerencia General del Fondo Social Michiquilay disponga las siguientes, acciones correctivas para futuras elaboracién de expedientes y ejecuciones de Obras: a. Los Expediente técnicos deben ser elaborados y revisados por personal profesional especializado, los mismos que deven firmar y sellar los dacumentos elatorados y revisados, . Dentro del ciclo de un proyecto, los estudios de pre inversién definen el nombre del Proyecto, el mismo que se debe mantener en la fase de inversién, el expediente técnico, proceso de seleccién, ejecucién de obra y ciere de proyecto deben llevar el mismo nombre, «. Establecer el procedimienta para el pago de valorizaciones de acuerdo a lo normado por el Reglamento de Contrataciones del estado, utiizando el presupuesto del valor referencial y aplicando el factor de relacién de ser el caso. 4. El presupuesto de capacitacion es un componente mas det proyecto, y debe ser ejecutado yy valorizado de manera que permita la valorizacién de sus actividades y su seguimiento, no '8e debe incluir en los gastos generales de obra, 2. Ante la Solicitud de adicionales de obra, se debe proceder de acuerdo a lo establecido en al Reglamento de Contrataciones y adquisiciones de la AFSM, observando el plazo y procedimientos. 35ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 7. ENLA OBRA “RECONSTRUCCION DEL SISTEMA DE AGUA POTABLE Y DESAGUE CON BIODIGESTORES DEL SECTOR QUINUAMAYO ALTO, COMUNIDAD CAMPESINA DE MICHIQUILLAY, DISTRITO LA ENCANADA, CAJAMARCA — CAJAMARCA": EL EXPEDIENTE TECNICO PRESENTA ERRORES DE REDACCION Y OMISIONES EN LOS DIFERENTES COMPONENTES DEL MISMO, LAS ESPECIFICACIONES TECNICAS DEL EXPEDIENTE TECNICO PRESENTAN ERRORES Y FALENCIAS, EL PLAN OE CAPACITACION DEL PROYECTO PRESENTA ERRORES PRESUPUESTALES Y NO SE EVIDENCIA DESAGREGADO DE ESTE RUBRO, LA OBRA SE INICIA CON PROFESIONAL ‘SUPERVISOR DIFERENTE AL PROFESIONAL CON EL QUE SE ADJUDICO EL PROCESO Y_FIRMO CONTRATO DE CONSULTORIA DE SUPERVISION, LA OBRA PRESENTA ADICIONAL Y UN DEDUCTIVO COMO CONSECUENCIA DE MEJORAS EN LA OBRA, LA OBRA SE ENCUENTRA CONCLUIDA Y EN FUNCIONAMIENTO CUMPLE CON LOS OBJETIVOS DEL PROYECTO, LOS CERCOS PERIMETRICOS DE LAS ESTRUCTURAS EN LA PARTE ALTA DE LOS POSTES NO TIENEN PROTECCION PARA MANTENER LA SEGURIDAD DE LAS INSTALACIONES, TRES (03) PEDESTALES DE MODULOS DE SS.HH. SIN TANQUE DE ALMACENAMIENTO. Descripcién del proyecto: (Fuente: Memoria Descriptiva del Expediente Técnico) El expediente Técnico considera instalacién de infraestructura de agua y saneamiento con el componente de capacitacién AOM y EDUSA, las que se detallan + Captacién de ladera tipo C-1 (1 Und.) + Camara de distrivucién (02 Und.) + Linea de conduccién (8,608.86 m.) 6 (1 Und.) + Reservorio apoyado 15,00 m3. (3 und.) + Red de cistibucién (21,718. m.) + Camaras rompe presién tipo CRP-7 (19 Und.) + Camara rompe presién tipo CRP. + Caja de valvulas de Control (03 Und.) + Caja de valvulas de purga (97 Und.) + Pase aéreo + Conexiones domiciiarias (131 Und.) + Bafio con biodigestores (134 Und.) + Educacion Sanitaria y Capacitacién AOM 36ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Contratista CONSORCIO QUINUAMAYO ALTO Residente de Obra Ing. Jorge Luis Saenz Becerra CIP 55640 Supervisor de Obra: MARIVIG SRL Ing. Edwin Romero Terrones CIP 59112 (Proceso) Ing, Joselto Edinson Sénchez Plasencia CIP 60273 Ing. Carlos Alexis Cachy Gaitin CIP 44806 Presupuesto Base Obra : S/7'028,779.55 Prosupuesto contratado : S/7'028,779.55, Adicional de obra N° 01: S/ 237,055.34 (3.37%) Doductivo de obra N* 01 = S/297.417.71 (3.36%) Sistema de contratacién : Contratacién a Suma Alzada De la revisién de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 22.SET,2016. Sse encontré las siguientes deficiencias que fueron de conocimiento de la Gerencia General de la Asociacién Fondo Social Michiquilay. 2 El expediente Técnico presenta errores de redaccién y omisiones en los diferentes Componentes del mismo, caratula, memoria descriptiva, especificaciones técnicas, andlisis de costos, presupuesto de capacitacién. ©. Las especificaciones técnicas del expediente técnice presentan errores y falencias, muchas no concuerdan con los items ni los nombres, asimismo refieren a items de especificaciones que no existen ylo no corresponden &_ElPlan de capacitacién en Administracién, Operacién y Mantenimiento (AOM) Y Educacién Sanitaria (EDUSA) del proyecto, presenta errores presupuestales, en el cronograma calendarizado considera un monto diferente en el rubro PASANTIA al consignado en el Resumen econémico FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES Y EDUSA, no se evidencia desagregado de este rubro, 4. La obra se inicia con profesionat supervisor diferente al profesional con el que se adjudicé el proceso y firmé contrato de consultoria de supervisién, no se evidencia documentos que aprueben la sustitucion. ©. La obra presenta adicional por 3.37% y un deduetivo por 3.38%. como consecuencia de Imejoras en la obra, con lo cual la obra contractual se ejecuté al 96.62% y el adicional al 100%, no se requirid mayores recursos a lo presupuestado, siendo liquidada la obra al '99,99% del monto presupuestado. ee 7ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM f. Los cercos permétricos de las estructuras (captacién, reservorios) en la parte alta de los Postes no tienen proteccién para mantener la seguridad de las instalaciones (Foto N° 9, 10), @. Pedesiales de médulos de SS.HH. sin tanque de almacenamiento (03 unid), al estar vvacios sin liquido fueron sacados por los vientas de la zona El hecho observado incumpie el Reglamento Nacional de Edificaciones y el Reglamento de Gontrataciones y Adquisiciones de la Asociacidn Fondo Social Michiquillay, aprobado en Agosto dol afo 2012, Reglamento de La Ley de contrataciones (0.S. N° 184-2008-EF) el cual indica: ‘a. Elexpediente Técnico es el conjunto de documentos de caracter técnica y/o econdmico que permiten la adecuada ejecucién de una obra, es elaborado por un consular de obras, de la especialiiad 0 especialidades que correspondan @ las exigencias de cada proyecto en articular, @s el responsable ante la Entidad por la calidad de! expediente técnico. La memoria descriptiva del Expediente técnico constituys fa descripcién del proyecto. ». Las especificaciones técnicas deben ser detalladas y corresponder con el presupuesto, constituyen ei conjunto de reglas y documentos vinculados a la descripcién de los trabajos, métode de construccion, calidad de fos materiales, sistemas de control de calidad (segun ef trabajo a ejecutar), procedimientos constructivos, métodos de medicién y condiciones de ago requeridas en fa ejecucién de la obra. ‘Cada partda 0 conjunto de partidas que conforman el presupuesto de obra debe contener sus respectivas especificaciones técnicas, detailando las reglas que definen las prestaciones especificas, como por ejemplo fos materiales @ considerar, procedimiento constructvo, forma de medida y pago. © EI Plan de Cspacitacién, constituye el fortalecimionto de capacidedes en educacion ‘Sanitaria, administracion, operacién y mantenimiento de la obra, !as actividades deben ser eleboradl y presupuestado en forma coherente en los documentos que conforman ef plan. 4. El supervisor seré un profesional contratado por el FONDO, exclusivamente para dicho fin, En e! caso de ser una persona juridica, esta designaré @ una persona natural como supervisor permanente de la obra. EI supervisor debe cumplir por lo menos con las mismas calificaciones profesionales establecidas para el residente de obra. @. EI Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, indica en su Art. 36° ADELANTOS, ADICIONALES ¥ REDUCCIONES: Para el caso de adicionales, estos deben ser debidamenta sustentados y mediante aprobacién del Consejo Directive, para que la Gerencia pueda disponer la ejecucién de prestaciones adicionales hasta por el limite de! quince por ciento (15%) del monto del contrato originalASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM # Las estructuras deberdn estar adecuadamente protegida para evitar la contaminacion de las aguas y dar seguridad a los equipos e instalaciones. g. Los aiserios de las instalaciones y equivamientos deben considerar las condiciones del clima de la zona para un adecuado funcionamiento’ Estas deficiencias tienen las siguientes causas: a, El Consultor qu presupuestes y andlisis de costos unitarios, y el profesional revisor 0 evaluador no cumplié laboré el Expediente Técnico no tiene experiencia en la elaboracién de 2 cabalidad su funcién de revisién del Expediente Técnico, b, El Consultor que elaboré el Expediente Técnico no realizé una adecuada elaboracion de las Espectficaciones Técnicas, lo cual no fue observada por el profesional revisor. ©. No se elaboré el detalie desagregado del Plan de capacitacién en el componente de PASANTIA, lo cual hubiese evitado que se consigne dos montos diferentes 4. Inexistencia en Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de le AFSM de tramite respecto a la sustituciéa del profesional supervisor de obra. @. Consideracién en el expediente técnico de un sistema de cerco perimétrico inadecuado para las obras e instalaciones, lo que se mejoré en el adicional de obra. 1. En el mejoramiento de los cercos perimétricos no se previd la seguridad de los mismos en su parte alta, 9g. El consultor proyectista no revisé el Plan de capacitacién en Administracién, Operacién y Mantenimiento (AOM) y Educacién Sanitaria (EDUSA) del proyecto, incorporando en el presupuesto indicado en el resumen econémico FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES: YEDUSA Estas deficiencias tienen los siguientes efectos: a. Un expediente Técnico con errores, es un riesgo de paralizaciones de obra, ampliaciones de plazo y adicionales de obra y de subvaluacién 0 sobrevaluacién de obra b. Enrores y falencias en las especificaciones Técnicas de obra, no garantizan la calidad de materiales y ejecucién de la obra ©. Un Plan de capacitacién con componentes no detallados genera confusién e inconvenientes en la ejecucién y valorizacion 4, No se garantiza la calidad de la obra, debido @ que no se evidencia que el profesional designado como supervisor de obra, cumpla con la experiencia y requisites exigidos en las bases del proceso de seleccién. @. Adicional y deductivo sin mayores recursos, por mejoras en partidas, permiten mejorar la Utlidad y duracion de la obra. 39ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 1. Las estructuras sin proteccién corren el riesgo de sus instalaciones sean deterioradas 0 perdidas de equipos. @. Los beneficiarios no pueden hacer uso de os médulos de SS. HH. por falta del tanque de almacenamiento de agua RECOMENDAGION N°7, Que Ia Gerencia General del Fondo Social Michiquillay disponga las siguientes acciones correctivas para futuras elaboraciones de expedientes y ejecuciones de Obras: a. Los Expediente técnicos deben ser elaborados y revisados por personal profesionsl especializado, los mismos que deben firmar los documentos elaborades y revisados en sefial de conformidad b. Establecer que las especificaciones técnicas en los Expedientes técnicos deben ser dotallados y debidamente redactados. ©. Considerar la revisién del Plan de Capacitacién que incluya el detalle desagregado de los componentes del Plan. 4d. Establecer procedimiento para sustitucién de profesional supervisor, que permita gerantizar ‘un reemplazo con igual 0 mayor calidad profesional. fe. Incorporar mejoras de obras en expedientes de futuras obras similares, f. Los cercos perimétricos de mala en las instalaciones deben llevar en su parte superior elementos que den mayor seguridad al cerco. 9. Incorporar en los disefios elementos que permitan la seguridad de los tanques ante eventuales presencia de vientos fueries. FOTO N° 9 Captacion en Quinvamayo Alto, parte superior de cerco sin proteccin.ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM FOTO N? 10 Reservario R2, cerco sin proteccién en parte superiorASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 8. EN LA OBRA “CONSTRUCCION DEL SISTEMA DE RIEGO POR ASPERSION EN EL SECTOR CHIM CHIM, COMUNIDAD CAMPESINA MICHIQUILLAY, DISTRITO DE LA ENCANADA, PROVINCIA DE CAJAMARCA”; EN LA ENTREGA DE TERRENO DE LA OBRA NO SE HABIA DESIGNADO SUPERVISOR _O INSPECTOR DE OBRA, EL SUPERVISOR DE OBRA INICIA ANOTAGIONES EN EL CUADERNO DE OBRA EN FECHA ANTERIOR A LA FIRMA DE CONTRATO, EXISTIO UN ADICIONAL Y DEDUCTIVO DE OBRA POR OMISIONES DEL EXPEDIENTE TECNICO Al. NO CONSIDERAR OBRAS DE PROTECCION ¥ NO TENER EN CUENTA LA TOPOGRAFIA Y GEOLOGIA DEL TERRENO, DEMORA EN PRONUNCIARSE SOBRE SOLICITUD DE ADICIONAL DE OBRA ORIGINA AMPLIACIONES DE PLAZO POR TRAMITE DE ADICIONAL, FALTAN FOLIOS DEL CUADERNO DE OBRA, LA OBRA EJECUTADA NO PRESENTA MANTENIMIENTO ADECUADO DE LAS ESTRUCTURA E INSTALACIONES, LAS TAPAS DE LAS CAJAS DE LOS HIDRANTES, SE ENCUENTRAN OXIDADAS Y CON BISAGRAS SUELTAS, LAS COMPUERTAS DE CAPTACIONES SE _ENCUENTRAN DESOLDADAS POR MANIPULAGION INADECUADA, EN SECTOR COTOCUNA SE ENCUENTRA INOPERATIVA LA CAMARA DE CARGA € HIDRANTES POR DESLIZAMIENTO DE TIERRA, EN SECTOR DE CAPTACION 2 POR DESLIZAMIENTO DE TIERRA SE TIENE 40 M. OE TUBERIA ARRASADA Descripcién del proyecto: (Fuente: Memoria Descriptiva del Expediente de liquidacion contratista y supervisién) El expediente considera como metas del proyecto: + Captacién: 10 Captacién de ladera y 07 captacién de quebrada + Desarenador 07 Und. + Camara Rompe Presién Tipo 7 12 Uni * Tanque Repartidor 20 Unid, + Camaras de carga 20 m3 40 Unia. + Caja de Valwulas de control 40 uni + Linea de conduccion fa 11,810.00 ml. + Lineas de Distribucién fja 50,275.00 mi + Pase Aéreo 04 Uni. + Hidrantes 635 Unie # Lineas de riego mévil x 100 m. 40 Uni 42ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Contratista CORSAC ORO Y PLATA MCSG SRL Rosidente de Obra Ing. Miguel Angel Vilena Cruzado CIP 90817 ing Femando Maximiiano Asto Chlén CIP N® 45525 ing, Homero Utlano Escobar Perez CIP N° 140649 (Liquid) Supervisor de Obra» Servicios Multiples CERRO AZUL SRL Ing, Joe! Petter Calderén Gutiérrez CIP 71626 Ing. Marco Antonio Viga Pefta CIP N° 62083 Prosupuesto Base Obra: $/ 202,830.18 Prosupuesto contratado : $/2'612,547.16 Agicional N° 01 $1346,311.62 Deduetivo N° 01 $113,683.07 Sistema de contratacién : Contatacién a Suma Alzada De la revisién de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 05.0CT.2016, se enconiré las siguientes deficiencias que fueron de conacimiento de la Gerencia General de la Asociacién Fondo Social Michiquilay a. Enel acto de entrega de terreno de la obra, no se habia designado supervisor o inspector de obra, '. El supervisor de obra inicia anotaciones en el cuadero de obra en fecha anterior a la firma del contrato de supervisién de obra. ©. Existié un adicional y deductivo vinculante de obra por omisiones del expediente técnico al ‘no considerar obras de proteccién y no tener en cuenta la topogratia y geologia del terreno, 4d. Demora en pronunciarse sobre solicitud de adicional de abra, origina ampliaciones de plazo por tramite de adicional ©. Faltan folios del cuaderno de obra, f La obra ejecutada no presenta un mantenimiento adecuado de las estructuras & instalaciones. (Foto N° 19, 20, 21, 22) g. Las tapas de las cajas de los hidrantes, se encuentran oxidadas y con bisagras sueltas por falta de mantenimiento e inadecuada manipulacién, h. Compuertas de captaciones se encuentran desoldadas por manipulacién inadecuada. (Foto N° 25, 26) i. En sector Cotocuna se encuentra inoperativa la camara de carga @ hidrantes por deslizamiento de tierra por llyvias intensas en la zona, i. En sector de Captacién 2 por deslizamiento de tierra se tiene 40 m, de tuberia arrasada 43ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM El hecho observado incumple el Reglamento Nacional de Edifcaciones 2013, el Reglamento Contrataciones y Adquisiciones de Ia Asaciacién Fondo Sacial Michiquillay, aprobado en Agosto del afio 2012: “a. El Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, indica en su Art. 40° Toda ‘bra contaré de modo permanente y directo con un supervisor, cuyas funciones estén establecidas en las bases de su contratacién El Art. 38° indica: E! inicio del plazo de ejecucién de obra comienza a regir desde el dia Siguiente de que se cumplan las siguientes condiciones: 1. Que se designe al inspector 0 «al supervisor, segtin corresponda par parte del FONDO\..) 8. EI contrato de Supervision tiene vigencia desde su suscripcién o inicio de! piezo contractual de ejecucion de obra. ©. En el Expediente Técnico deben ser consideradas todas las consideraciones de caracter {técnico y/o econémico que permitan la adecuada ejecucién de una obra. d. El contratista deberd presentar al supervisor el presupuesto adicional de obra, e! cual deberd remitrlo al FONDO en un plaza de cinco dias habiles, el FONDO a través del Consejo Directivo emitiré opinién respecto del adicional y comunicaré al contratsta a través de la gerencia dentro de los cinco dias habiles de aprobado el adicional por e! Consejo Directivo, ®. Elcuaderno de obraes un documento oficial que registra todos fos acontacimientos importantes que se producen en ef recorrer de la construccién de una obra, en su Art 44° ‘1 Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, indica Concluida ja ‘ejecucién de la obra, ef original quedaré en poder de! FONDO. £. EI mantenimiento de las estructuras instalaciones de una obra, asegura el funcionamiento del sistema y garentiza el periodo de vide util 4g. En la obras de riego tecnificado las tapas de camaras y cajas de hidrantes deben ser Imetalicas con pintura anticorrosiva. ‘h. Enos obras de riego tecniticado las compuertas metélicas deben ser de acero estructural que permita una adecuada manipulacién. i. Las estructuras se deben ubicar en terrenos estables y seguros que no signifiquen riesgo ‘para la estabiidad de las mismas, J. Las tuberias de conduccién deben ser adecuadamente protegidas y ancladas en terrenos inestabies. 44ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Estas deficiencias tienen las posibies causas: ‘a. Desconacimiento de funcionarios responsables del Fondo, de designar al supervisor o inspector de obra dentro de los quince dias después de la firma del contrato, », Elaboracién y firma de contrato de consultoria en Supervision de obra en fecha posterior al acto de entrega de terreno. ©. El Fondo Social contraté un consultor sin experiencia en el diserio de las obras de caplacién y en elaboracién de Expedientes técnicos, 4. Responsabies del Fondo Social, no se pronunciaron oportunamente sobre solicitud de ampliacién de plazo, inobservando Io estipulado en ei Regiamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM. ®. Los responsables de! Fondo, al conclu la obra y liquidaria no tuvieron el celo necesario para que la contratista dee los originales de los folios del cuaderno de obra faltante, f. Los beneficiarios del proyecto no cumplen con el mantenimiento del sistema, debido a una organizacion deficiente de Ia junta de regantes. 9. Falta de mantenimiento y limpieza de los beneficiarios, las tapas estan expuestas al agua, pero no se debe acumular sobre elas. h. Operacién inadecuada de la compuerta, al trabarse, se sigue moviendo el vastago lo que origina tension y desprendimiento del parante, i. Enel disefto no se ubicd la estructura en un lugar menos vuinerable a los deslizamientos de tierra j. Las iluvias originaron un deslizamiento que se llev6 Ia tuberia Estas deficiencias tienen los siguientes efectos: Al no contar la obra con un profesional que supervise su ejecucién, no se garantiza la calidad de la obra. b. Las anotaciones y 0 autorizaciones realizadas en el cuaderno de obra por el supervisor, suscritas antes del contrato, pueden ser declaradas como no validas ante un posible reclamo de la contratista. ©. Al oxistir un adicional de obra debido a omisiones en el Expediente Técnico: fue un riesgo potencial que la Obra no logre ejecutarse. 4. No pronunciarse sobre las solicitudes de adicional en el plazo establecido en el Reglamento de contrataciones del FSM, generan ampliaciones de plazo por demora en pronunciamiento sobre adicional y probable pago de mayores gastos generales, retraso en la ejecucién de la obra, postergando el beneficio de la poblacién por la ejecucién de la obra 2 Al no contar con parte del cuaderno de obra, se desconoce lo ocurride en obra, se incumple el Reglamento de contrataciones de la AFM, y se limita el control Bey ak 45ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM £. La falta de mantenimiento puede originar deterioro prematuro de las estructuras & instalaciones y no garantiza el periodo de vida itl de las mismas. El deterioro por corrosin de las tapas e inseguridad en la caja de hidrantes. h. La operacién inadecuada de las compuertas genera el deterioro de la misma y que no Ccumpla su funcién de regular la captacién de agua i, Estructuras ubicadas en zona de riesgo, tienen alta probabilidad de colapso por desiizamientos de suelos colindantes, j. Los deslizamientos por causas de lluvia en lineas de conduccién de agua, conilevan al corte del servicio, RECOMENDACION, Que la actual Gerencia General del Fondo Social Michiquilay disponge las siguientes acciones correctivas para futuras elaboraciones de expedientes y ejecuciones de Obras: ‘2, El supervisor de obra debe ser designade antes del inicio de obra, debiendo participar en la entrega de terreno para la ejecucién de la obra . El supervisor de obra debe iniciar anotaciones en el cuadero de obra con la apertura del mismo, debiendo estar con contrato a esa fecha c. Los Expedientes técnicos deben ser elaborados y revisados por personal profesional especializado con experiencia en obras, que permita inciuir en los disefos los componentes adecuades para un buen funcionamiento de obra, 4. Ante la solicitud de adicionales de obra, se debe proceder de acuerdo a lo establecido en el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la AFSM, observando el plazo y procedimientos. . Que se cumpla lo estipulado en el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de la [AFSM, el original del cuaderno de obra debe quedar en el Fondo Social 1. Fomentar por parte del Fondo que los beneficarios den buen uso y mantenimiento adecuado a los componentes de la obra. 49. Dar mantenimiento a las tapas metalicas 1, Dar capacitacién a los beneficiarios respecto al manejo y operacién de las instalaciones de le obra i. Establecer que no se considere ubicacién de estructuras en zonas de riesgo. |. Capacitar a los beneficiaries en respuestas rapidas a eventos naturales que permitan la Continuidad det funcionamiento de la obra. 46ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 9 ENCARGO PARA ELABORAR EL REGLAMENTO DE BECAS (-GERENTE GENERAL DEL PERIODO 2010 Y 2014 MEDIANTE ACUERDOS, NO FUERON CUMPLIDOS, OCASIONANDO UNA INADECUADA GESTION EN EL OTORGAMIENTO DE BECAS. De la Evaluacion a Ia informacién obtenida de la Administracién del Fondo Social Michiquillay respecto al Proyecto “Fortalecimiento de Capacidades Locales, Mediante el acceso a Becas y Especializacion Profesional", se ha establecido que mediante los siguientes Acuerdos de Consejo Directivo se dispuso Ia elaboracién de un Reglamento de Becas: 2) Acuerdo N° 14-16.DIC.2010, “Se acuerda encargar al Gerente General, la elaboracién de un Reglamento de Becas de estudios, para los diferentes riveles: técnico, pre-grado y post- grado, El mismo que deberd someterse a reunién de Consejo Directive para su evaluacién” ') Acuerdo N* 16-21.01C.2011. “El Consejo Directive acuerda reiterar al Gerente del FSM la ecesidad de la elaboracién de un Reglamento de Becas para los alumnos a los cuales se les esta cubriendo los costos de sus estudios”. ©) Acuerdo N° 03-26.12.2013 "Que el Area de Educacién realice una presentacién de la propuesta final del Reglamento provisional de Becas en el marco del proyecto Fortalecimiento de capacidades locales mediante el acceso a becas y perfeccionamiento profesional en la Comunidades Campesinas de Michiquilay y la Encafiada, Distrito La Encariada’, el dia martes 12 de marzo" Acuerdo N° 07-07.ENE.2014 “Se encarga al Gerente General presentar la version final del Reglamento de becas a fin de que sea aprobado por el Consejo Directivo, ademés que se 9) aleance una propuesta para socializar el Reglamento con los alumnos’ Acuerdo N° 10-26MAR.2015 ‘Luego de un breve debate, los miembros del Consejo Directivo acordaron por unanimidad aprobar dejar sin efecto las disposiciones emitidas por los entonces miembros del Consejo Directive del FSM sobre requisites para acreditacién de beneficiarios, en la medida de que no existe un Proyecto ni Reglamento de Becas que ppermitan sustentar la salida de recursos para tal fin y no constituya una disposicién indebida de los recursos del FSM” Come se puede apreciar desde el 16.0IC.2010 en que se acuerda la elaboracién de un Reglamento de Becas de estudios hasta el 26 de Marzo del 2015 en que el Consejo Directiva suspende el Programa de Becas, siendo una de las causas por la falta de un Reglamento de Becas, han pasado mas de cuatro afios en que se han otorgado Becas de Estudios a los Comuneros de La Encafiada y Michiquilay sin que se regularice y formalice los criterias con los ue se establezca la acreditacién de los beneficiarios determinand sus derechos y obligaciones. 47ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Esta situacion ha ocasionado inceridumbre y confusion entre los beneficiarios del Programa de Becas asi como entre los colaboradores del FSM dando como consecuencia la desacreditacion de algunos beneficiaris y posteriormente ante sus reclamos, volverios a acreditar y gestionar el ago pendiente de derechos de ensefianza de sus respectivas instituciones educativas Que el Fonde Social Michiquillay incumpla la normal hacer entrega directa de dinero a los beneficiarios, perdida del beneficio trbutario, RECOMENDACION N° 9 Que la Gerencia General del Fondo Social Michiquillay para futuros proyectos debe cautelar {que mientras el FSM no cuente con un Reglamento de Becas aprabado no debe reanudar dicho programa, 40. DUPLICIDAD DE PAGO EN EL MES DE AGOSTO 2014 A LOS DOCENTES BENEFICIARIOS DEL ESM De la revision a la documentacién sustentatoria de fos pagos a fos docentes beneficiarios del FSM se aprecia las siguientes acciones: 1, 13.4GO.2014 I Unidad de Gestion Educativa Local-Cajamarca -UGEL, mediante el Oficio N° 3174-2014-GOB REG-CAJ/DRE-UGEL-CAJ/DGA-CONTAB. solicta la transferencia de fondos por S/. 292,549.59 para efectuar los pagos a los docentes por 6 meses: desde Marzo hasta Agosto 2014 2. 14.AGO.2014 el Fondo Social Michiquillay-FSM gira el cheque N° 8213 del Banco de la Nacién a nombre de la UGEL por ef monto de S/, 292,549.59 para el pago de los docentes de los meses de Marzo a Agosto de 2014, 3. 25.AGO.2014 la UGEL solicita una ampliacién de transferencia de fondos para pagar a razin de S/, 1,500.00 a cada uno de los docentes de Marzo hasta Agosto 2,014 mediante Oficio N’ 3405-2014-GOB REG-CAJ/ORE-UGEL-CAJDGA-CONTAB. dando un total de Si. 336,842.18. 4. 20.SET.2014 el FSM deposita el Cheque N° 5213 del Banco de la Nacién en la cuenta cte de la UGEL para el pago de los docentes por los meses de Marzo hasta Agosto 2014 por la suma de S/ 292,549.58 5. 23,SET.2014 el FSM gira los cheques para el pago a los docentes por los meses de Agosto y Setiembre 2,014 a razén de SI. 1,500.00 por cada mes por un monto de Si. 3,000.00 para cada docente, 48ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 6. 23.SET.2014 61 Consejo Directive emite el Acuerdo N° 07.23,SET.2014 en el que se acuerda pagar a la UGEL por los docentes hasta el mes de Julio 2014, se disuelva el Convenio y posteriormente se paguen a los docentes los meses de Agosto y Setiembre 2014 por una transaccién extrajudicial por indemnizacién a razdn de Si. 1,500.00 por cada mes. 7. 15.ABR.2015 el FSM efectia ef pago a los docentes por los meses de Noviembre y Diciemore de 2014 a razén de Si 1,500 por mes dejando de pagar el mes de Octubre en ‘compensacién por el dable pago efectuado en el mes de Agosto 2014. Esta duplicidad de pago a los docentes en el mes de Agosto se origina por la falta de control de Jos pagos efectuados de parte de la Ex-Contadora del FSM, asi como de! Ex-Gerente General por fa falta de una adecuada supervision y coordinacién entre la parte administativa y el Consejo Directive, ocasionanda que el 14 AGO.2014 se gire el cheque para el pago de docentes por los meses de Marzo a Agosto 2014 y se deposite a la cta, cto. de la UGEL el dia 20.SET.2014, asimismo el 23.SET.2014 se giran cheques para el pago de los docentes por los meses de Agosto y Setiembre 2014 y en la misma fecha 23.SET.2014 el Consejo Directive ‘mite el Acuerdo N° 07.23.SET.2014 disponiendo el pago a la UGEL por los docentes solo hasta el mes de Julio 2014. Este doble pago presents un riesgo potencial sobre un perjuicio econémico al FSM por la suma de S/, 45,000.00 de no haberse compensado el doble pago efectuado en e! mes de Agosta con el mes de Octubre 2014 que no se les canceld, RECOMENDACION N° 10 a) Que en futuras operaciones que se realicen mediante Convenios entre otros con |a UGEL, el Contador debe implementar un registro para el control de los pagos mensuales que se realizan a los docentes y otros mediante un libro auxitar. ) Que ol actual Gerente General continue con et adecuado monitoreo y supervision entre las actividades que desarrollan las diferentes unidades administrativas y operativas ante el Consejo Directive sobre las acciones administrativas que se realicen, asi como de los Acuerdos tornados en las reuniones del Consejo Directivo a los funcionarios administrativos, > 49ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 11, EXPEDIENTES DE ALUMNOS BENEFICIARIOS DEL PROGRAMA DE _BECAS OTORGADAS DURANTE LOS ANOS 2011 AL 2014 NO SE HAN UBICADO EN LOS ARCHIVOS DEL FSM. ‘Con Memoréndum N° 12-2016-MRIFSM de fecha 21.SET.2016 se solicité que la Administracién del FSM nos proporcione en calidad de préstamo, 42 expedientes de alumnos beneficiarios del Programa de Becas del Proyecto: "Fortalecimiento de Capacidades Mediante Acceso a Becas de Estudio y Especializacién Profesional" de los afios 2011, 2012, 2013 y 2014. De los 42 expedientes de alumnos beneficiarios del Programa de Becas, han sido roporcionados a la Comisién de Auditoria 32 expedientes, de cuya revisién selectiva de dichas becas se aprecia que se han venido otorgando sin la aplicacién de un Reglamento de Becas. Cabe sefialar que los expedientes de ios siguientes beneficiarios no fueron ubicados Afio 2011 ‘Abanto Silva, Alex Otiniano Lépez Chuquimango, Wilson Rigoberto Quiliche Villanueva, Luis Alberto Tasilla Villanueva, Antonio (Fulbright) Villanueva Culqui, Yamalig (Fulbright) ‘fio 2012. Guerrero Ocas, Luis Angel sJulca Rodriguez, Davita ‘Afio 2013, Salazar Torres, Carlos Afio 2014, Pérez Valera, Sandra del Pilar Salazar Alca, Katherin Rosa Sobre el particular, se ha tomado conocimiento que los expedientes de los alumnos beneficiarios dei programa de Becas de! Convenio con la Comisién Fulbright, Tasilla Villanueva Antonio y Villanueva Culqui Yamalid, no obran en e! FSM considerando que dichos expedientes estarian en poder de la Empresa Swisscontact. Cae sefalar que por Acuerdo N° 10-26.03.2015 de fecha 26.03.2015 de Consejo Directive se ‘probe Ia suspensién dei Programa de becas mientras no exista un Reglamento de Becas que Permitan sustentar la salida de recursos para tal fin y no constituya una disposicién indebida de recursos del FSM 50ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM De Ia revisién a los Informes de Auditoria Financiera del periado 2014 entre olras, se han establecido observaciones de Control Interna con sus respectivas recomendaciones sobre algunos expedientes de alumnos beneficiarios del Programa de Becas tales como: + Expedientes incompietos por no haber adjuntado la Carta de Acreditacién 2014, la partida de nacimiento o la ficha Socioeconémica + Altos costos en cursos de Instruccién. + Empresas no acrecitadas para dar servicios educativos © Expediente no encontrado. RECOMENDAGION N° 11 Que la Gerencia General de retomar el programa de Becas debe contar con su Reglamento aprobado que incluya entre otros el archivo de Expedientes, 12. LA ADQUISICION DEL SOFTWARE PARA EL CONTROL DE BECAS DEL PROYECTO: “FORTALECIMIENTO DE CAPACIDADES LOCALES, MEDIANTE EL ACCESO A BECAS DE ESTUDIO Y_ESPECIALIZACION” DEL FSM, POR Si. 7,000.00 CANCELADO EL 415.ENE.2013, CON LA CONFORMIDAD DEL EXEFE DEL AREA DE EDUCACION, SE REALIZO SIN LA OPINION DEL AREA DE SISTEMAS SOBRE SU FUNCIONAMIENT( De la revision selectiva a los comprobantes de pago de la gestién del FSM de los arios 2010 al 2014, se aprecia que el FSM adquirié mediante contrato suscrito 1 28.AGO.2012 con el Sr. Roberto Cartos Carrasco Sanchez para la elaboracién de un Software del Sisteria de paquete Informatico dei Proyecto: “Fartalecimiento de capacidades locales, mediante el acceso a becas de estudio y especializacién” que permitia tener una base de d 0 y realizar un mejor control de los beneficiarios del programa de becas. Al respecto mediante Acuerdo de Consejo Directive N’ 08-30.05.2012 se aprueba la contratacién directa de los servicios de un Ingeniero de Sistemas para que elabore un Software Informatico de becas de! Fondo Social Michiquilay y reportes en entomo web, incluye capacitacién en el manejo al personal del Fondo por un monto total de S/. 7,000.00 (Siete Mit y (00/100 Nuevos Soles) incluido los impuestos de Ley a solcitud del Gerente General quien propone al Ing, Roberto Carlos Carrasco Sanchez Con Acuerdo N* 11-20.07.2012 el Consejo Directive aprueba su contratacién por locacién de servicios para la elaboracién del software que fue cancelado con Orden de Pago N° 000033. 2013 de fecha 04 ENE.2013 por la suma de Si. 7,000.00, y con informe N* 003-2013-AFSM-La EncafiadaiJE de fecha 02.ENE.2013, el profesor Ramiro Norberto Marin Bolartos, Ex-Jefe del Area de Educacién de la Asociaciin FSM da la conformidad y recepcién del aplicativo 51ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM informatica y solicita et pago por el servicio brindado por el Sr. Roberto Carlos Carrasco ‘Sanchez, sin embargo con Informe N° 008-2013-AFSMIRINAC de fecha 05.AGO.2013 del Responsable de Informatica del FSM emite las siguientes conclusiones y recomendaciones: Conclusionas: + No hay documentacién, sin la documentacién se corre el riesgo de hacer un nuevo sistema + Eldisefio y modelo de ia base de datos no es consistente e integro, existe redundancia de datos. + El sistema funciona parciaimente, pero conforme se registre mas datos se tendré problema de incongruancia de dates. + El sistema no esta desarrollado bajo una arquitectura que corresponda a sistemas distribuides (aplicacién web), por lo que usuarios externos no padrian interactuar con e! sistema, + Este sistema no pasé las pruebas y validaciones correspondientes a un producto final ya que el usuario final es el que tiene la Ultima palabra en aprobar el sistema (validacién de software a través de usuarios finales) + El lenguale de programacién (PowerBuilder) utiizado en el sistema esta por licenciarse. Recomendaciones: + Recomiendo se reesiructure el sistema con un andlisis de requisites mas profundo para su éptima automatizacién de los procesos de acreditacién. © Para que el sistema interactée con usuarios externos (usuarios que puedan registrarse, actualizar visualizar sus detos) se tiene que desarollar en otra arauitectura que corresponde a sistemas distibuidos (aplicacion web), Sobre los hechos expuesios, se aprecia que entre el Informe de conformidad del Ex Jefe del Area de Educacién y el informe N° 008-2013-AFSMIRI.NAG del Responsable de Informatica del FSM en su momento no son coincidentes. Sobre el particular y con la finalidad de verificar el funcionamiento de dicho Software del Sistema de Paquete Informatico para el Control de Becas del FSM, se realizé una verificacién fisica, en las oficinas del Area de Educacién, meciante Acta de fecha 03.0CT.2016 la Encargada de! Area de Educacién sefiala: “que dicho Software no fue parte de la documentacién recibida en la entrega del cargo" asimismo en el Area de Soporte Informatica mediante Acta de fecha 08.0CT.2016 el Responsable del Area de Informatica sefiala 52ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM “Habiendo verificado que los archivos correspondiente al cédigo fuente del Software se encuentran a buen recaudo én un disco duro extemo del drea de Informatica, este Software no se llegé a usar, porque en ia fase de pruebas no funcioné corectamente, tal como se dejé constancia en el Informe N° 008-2013-AFSMIRINAC y correas que se adjunta a la presente. Acta’, como resultado de dicha verificacién, se corroboré que dicho software no se ha implementado ni utiizado desde su adquisicién, lo cual se traduce en un riesgo operacional, 8 decir el riesgo de pérdida del importe inveriido de SI. 7,000.00, asimismo no se evidencia su registro del activo intangible en los Estados Financieros al 31.01C.2013, RECOMENDACION N° 12, 1. Que la Gerencia General del Fondo Social Michiquilia ara futuros servicios como software, requiera al Area de Informatica un informe técnico sabre el funcionamiento y conformidad del servicio. 2, Que el Contador, regularice contablemente el reconocimiento y medicién del Activo intangible del Softwa para el Control de Becas del Proyecto: “Fortalecimiento de capacidades Locales, mediante el acceso a becas de estudio y especializacion’ del Fondo Social Michiquillay, de acuerdo a lo establecido en la NIC 38 Activos intangibles. 13. PAGO EFECTUADO EN EL PERIQDO 2011 AL CONSORCIO A&J POR S/. 344,000.00, PARA LA ELABORACION DEL EXPEDIENTE TECNICO “ELECTRIFICACION RURAL, AMPLIACION DE REDES DE LA OBRA, CONSTRUCCION, ELECTRIFICACION DE LA RED PRIMARIA. SECUNDARIA MICHIQUILLAY EN UN 100%, RED DE DISTRIBUCION PRIMARIA EN 22.9 KV PARA LA COMUNIDAD DE MICHIQUILLAY", NO SE ENCUENTRA EVIDENCIADO CON CONTRATO, BASES DEL PROCESO DE SELECCION, LOS MISMOS QUE HAN SiDO REGISTRADO CONTABLEMENTE COMO GASTOS Para la evaluacién selectiva de los gastos del Fondo Social Michiquilay, de los periodes 2010 a 2014, hemos solicitado con MEMORANDUM N? 008-2016-MRIFSM, de fecha 19 de setiembre 2016; los expedientes del Procesos de Licitacién, Comprabantes de Pago, Contratos y valorizaciones, en lo concemiente a las obras, en atencién a dicho requerimiento la entidad nos faciita los comprobantes de pago, valorizaciones y las expedientes de lcitacién Con fecha 08.04.2011 Fondo Social Michiquillay efectud pago a CONSORCIO A&J por ‘S1.344,000.00, por fa elaboracién del expediente técnico “Electrficacién Rural, Ampliacién de Redes de la Obra, Construccién, Electrificacién de la Red Primaria- Secundaria Michiquilay en lun 100%, Red de Distribucién Primaria en 22.9 KV para la comunidad de Michiquilay’, el pago fue autorizado por los miembros del Consejo Directivo del Fondo Social Michiquilay de fecha 10 53ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM de enero del 2011, Acuerdo No.06,10.01.11; los mismos que han sido registrados como gastos ‘en dicho periodo. ‘A revisar los comprobantes de pago se verifi, la orden de pago No.06-02-2011 por el importe de S/.302,720.00 de fecha 08.04.2014, con cheque N° 0245 de la cuenta corriente N° 27- 0100044630 del Banco Continental y la orden de pago No.07-02-2011 por el importe de $141,280.00 de fecha 08.04.2011, deposito efectuado en el Banco de la Nacién correspondiente a detraccién; al respecto no se evidencié en la orden de pago los documentos ‘que sustentan dichos gastos como son: el contrato, los documentos del proceso de convacatoria, e! informe de comité de adquisiciones, informe del Area Legal sobre la conformidad del contrato, informe de conformidad de prestacién de servicio y Carta Fianza; al ‘no contar con los documentos sustentatarios de los gastos ocasionados por e! Fonda Social Michiquillay, la situacién expuesta se presenta con riesgo sobre el cumplimiento del servicio realizado por un tercero, establecido en el Decreto Supremo N° 082-2008-EF, habiéndose tomado conocimiento que mediante Licitacion Privada N° 005-2013-CEP-AFSM, de fecha 22 de noviembre de 2043, por el importe de S/.6,993,290.20, se otorgé Ia buen pro al Consorcio 3L para ejecutar dicha obra, sin embargo no se llegé a firmar el contrato. Por otro lado se ha veriicado que el proyecto de “Electrificacién rural ampliacion de la obra cconstruccién electriicacién de la red primaria secundaria Michiquillay en un 100%", ha sido ‘aprobado en al Plan Operative institucional 2013 del Fondo Social Michiquillay DECRETO SUPREMO N° 082.2008-EF Reglamento del Decreto Legislative N° $98 - Que Aprueba el Régimen Aplicable 2 La Uslizacion De Los Recursos Provenientes De Los Procesos De Promacién De La Inversion Privada En La Ejecucién De Programas Sociales” Anticulo 3°. Finalidad del Fondo El Fondo tiene como finalidad financiar programas de cardcter social ejecutades con parte de los recursos obtenidos a través de procesos de promocién de la inversién privada, los mismos que deberan ser ullizados para financiar proyectos de cardcter social en beneficio de le Poblacién ubicada en la zona de influencia, segin la definicién del articulo 7° del presente Reglamento El mencionado Fondo serd individual para cada proceso de promocién de la inversién privada ‘ue ejecute 0 haya ejecutado el Estado, abriéndose una cuenta bancaria para cada uno de ‘llos, en los términos establecidas en el Decreto Legislativo y el presente Reglamento. Los recursos del Fondo podran complementar recursos econémicos de terceros 0 de las diferentes entidades publicas para financiar proyectos de cardcter social que sean compatibles 54ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 14, ‘con el destino de los recursos del Fondo, segtin las prioridades establecidas en el articulo 8° del presente Reglamento. Existe riesgo alto de no ejecutarse el proyecto de electrificacién, el FSM ha realizado un gasto para la elaboracién del expeciente técnico, que hasta la fecha no se ejecuta, ‘Al no sustentar os gastos ocasionados para la elaboracién del expediente técnico Electrifcacion Rural, Ampliacién de Redes de la Obra, Construccién, Electrificacién de la Red Primaria- Secundaria Michiquilay en un 100%, Red de Distribucién Primaria en 22.9 KV para la Comunidad de Michiquillay’, afecta el principio de transparencia y la finalidad de! fondo, establecido en el Decreto Supremo N° 082-2008-EF “Reglamento del Decreto Legislative N° 996 - Que Aprueba el Régimen Aplicable a La Utiizacién De Los Recursos Provenientes De Los Procesos De Promocién De La Inversién Privada En La Ejecucién De Programas Sociales”. RECOMENDAGION N° 13 1. Que la Gerencia General, previa evaluacién técnica de! area correspondiente, retome la ejecucién de la obra, dado que ha sido aprobado en el Plan Operativa institucional 2013 del Fondo Sacial Michiquillay. 2, Que en el futuro el proceso de contratacién de la elaboracién de expadientes técnicos se realice de conformidad con el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones de! Fondo ‘Social Michiquilay. PLAN ESTRATEGICO_Y PLANES OPERATIVOS DE LA ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY PERIODOS 2010-2014 De la revisién a los instrumentos de gestién 2010 ~ 2014, se ha establecido Io siguiente: 2) Se ha verificado la existencia de un Plan Estratégico del Fondo Social de Michiquilay de fecha Diciembre 2011, dicho Plan fue elaborado por una CONSULTORIA AC Piblica SAC, mediante ACUERDO N* 01-26.07.2011 en el cual indica” Se encarga a la Gerencia General que organice una reunién, a la cval debera invitar a los Presidentes y Tenlentes Gobemadores de las comunidades Campesinas Michiquillay y la Encafiada, respectivamente, El 9 de agosto a la Comunidad La Encafiada y el 10 de agosto a la Comunidad de Michiquilay, teniendo como punto de agenda de la reunién la presentacion y ‘aprobacién del Plan Estratégico de FSM por AC Publica el cual sera presentado luego al z 55ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM Ministero de Energia y Minas’, sin embargo no se ha evidenciado su aprobacién por él Consejo Directive. De Ia revisién efectuada referente al Plan Estratégico diciembre 2011, se aprecia lo siguiente: El Plan Estratégico constituye una herramienta de Gestién importante , cuyos objetivos estratégicos @s a largo plazo, sin embargo en el presente Plan no establece para cuantos afios se ha elaborado, inciuyendo coma metas aft’ ,afio 2 y afio 5 ) Se ha considerado tres objetivos estratégicos apreciando que no cuentan con unidad de medida © % para su evaluacién posterior ; algunos proyectos que se viene realizando a la fecha de dicho Plan Estratégico no cuentan con Unidad de Medida ni el cronograma de los meses y afios en que se van a ejecutar. No se evidencia la aprobacién del Plan Estratagico por el Consejo Directivo Cabe precisar, que el Plan Estratégico tiene una antigiledad a la fecha de cinco (5) afios, y ‘que dado el tiempo transcurrido es necesario elaborar un nuevo Plan Estratégico. EI Testimonio (estatuto) del Fondo Social Michiquilay del 27 de enero del 2009, en su ARTICULO TRIGESIMO SEPTIMO inc, k) establece “Organizer su propio régimen internos, organizacion, Pian Estratégico, Presupuesto Anual, plan Anual de Inversiones y reglamentar 84 propio funcionamiento y dictar todas las demas. reglamentaciones apropiadas a los fines que persigue le Ascciacion’, RIESGOS ‘Que no incluyan los objetivos y metas del Plan Estratégico en jas planes operativos Anusles POA de acuerdo a las necesidades y potencialidades propuestas por las comunidades del Fondo Social, en lo que respecta a la primera prioridad “Atencién humanitania a la que la Poblacién, en especial a aquelia en situacién de pobreza extrema, atencién a las personas ‘adultas mayores y mujeres en gestacién y nifios en edad escolar inicial primaria de las. zonas Turales, complementando los programas de atencién de! Estado..." Segunda Prioridad: Financiamiento de proyectos de infraestructura y servicios basicos (educacién, salud, agua saneamiento, electriicacién, vias de acceso) capacitacién y fortalecimiento de capacidades técnicas; y Tercera Prioridad: Financiamiento de proyectes para los la generacién de empleo Productive, (Articule 8° del Decreto Supremo N’ 238.2016-EF del 27-JUL-2016). 56ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 45, RECOMENDACION N° 44 ‘Que la Gerencia General, en coordinacion con el Jefe de Planificacién proponga al Consejo Directive y dado el tiempo trascurrido de 5 afios del Plan Estratégico del 2011-2016 formule un nuevo Plan Estratégico periodes 2017-2020, acorde a la realidad y caracteristicas del FSM REFERENTE A LOS PLANES OPERATIVOS ANUALES - POA DE LOS PERIODO! 2010, 2011, 2042, 2013 y 2014, De la revision efectuada 2 los planes operatives Anuales - POA del Fondo Social Michiquilay, se ha apreciado lo siguiente: ‘+ EIPlan Operative Anual del 2010 no nos fue proporcionade fisico ni virtual, sin embargo fue aprobado ei 16-DIC-2010 mediante Acuerdo N° 01-16-D1C-2010 + Se ha veriicado la existencia del Plan Operative Anual del 2011, lo que no se ha evidenciado es la aprobacién por et Consejo Directive, ‘+ Se ha verificado ta existencia del Plan Operative Anual 2012, el mismo que fue aprobado el 15 de junio de 2012 mediante Acuerdo N° 06-15-06-2012 ‘+ Se ha verificado ta existencia del Plan Operative Anual 2013, el mismo que fue aprabado el 05-04-2013 mediante Acuerdo 15-05-04-2013, Cabe mencionar, que los planes operatives de los afios 2010, 2011, 2012 y 2013 no ‘cuentan con sus evaluaciones respectivas que permitan monitorear el avance de la ejecucién de sus objetivos y metas en cada afio, situacién que limita determinar el nivel de eficiencia y eficacia, asi como ei grado de cumplimiento de metas y objetivos. + El Plan Operative Anual de los periodos 2014 no se ha evidenciado su formulacién y aprobacién, El Plan Operative Anuel, es un instrumento de gestion operativa donde se programa las actividades y proyectos para un afo, articulado con el Plan Estratégico, con la finalidad de alcanzar_ las metas y objetivos previstos y con el propésito de evitar Ia improvisacién de actividades y proyectos de inversién, asimismo prevé los recursos para e! cumplimiento oportuno de las actividades y proyectos programados. abe significar, que la jefatura de planificacién sélo fue designada en el afio 2011, en el afi 2012 fue designada a partir del 07.MAR.2012 hasta el O4.JUL.2013 y la itima jefatura estuvo designada del 28.FEB.2014 hasta el 29. AGO.2014 a la fecha no ha sido cubierta, dicha jefatura, situacién que incide en una deficiente gestion en cuanto a establecer el nimero de las actividades 0 metas programadas y ejecutadas dentro de cada afio de gestion 2010-2014. (E> 7 ZZ) 7ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM RECOMENDAGION N° 15 41. Que la Gerencia General en coordinacién con el encargado de la oficina de Planificacién, formule el Pian Operative Anual para el periodo 2017, el mismo que debe estar articulado con el Presupuesto Anual para gastos administrativos y operatives e inversiones y al Nuevo Plan Estratégico, 16. LA CONTRATAGION DEL BACHILLER EN ING. CIVIL ABEL ANTONIO CABALLERO VARGAS EX GERENTE GENERAL DEL FSM, SE REALIZO SIN TENER EN CUENTA EL PERFIL REQUERIDO QUE ESTABLECE EL ACUERDO DEL CONSEJO DIRECTIVO N° 02- 05.09.11. DE CONTAR CON TITULO PROFESIONAL De la Evaiuacién a la informacién obtenida de la Adrinistracién del Fondo Social Michiquilay respecto al CONTRATO DE TRABAJO A PLAZO INDETERMINADO, entre el FSM y el sefior Abel Antonio Caballero Vargas, se ha determinado que este se ha realizado sin tener en cuenta los requisitos técnicos minimos para ocupar dicho cargo, que sefiala el Acuerdo N° 02- 05.09.11 Al respecto, el Acuerdo N° 02-05.09.11. inciso a) Seftala que el perfil del Gerente General del FSM, estara conformado por una persona natural que deberd cumplir con los siguientes Requisitos Técnicos Minimos: a) Ser comunero calificado y descendiente directo de un comunero, Inscrito en el Padrén communal de 1a Comunidad Campesina Michiquillay 0 La Encahada ») Titulo Profesional Universitario en Carreras Ingenieria, economia, administracién, contabilidad, ciencias sociales o carreras afines. ©) Capacidad de liderazgo. 4) Disposicién para Trabgjar en equipo. @) Solvencia moral: no tener antecedentes penales, policiales, ni judiciales. ) Contar con un reconacido prestigio personal 4) Conocimiento del idioma inglés , deseable hh) Solvencia econémica: no tener deudas vencidas ni contar con antecedentes negativos en el sistema financiero y cre cio, |) Experiencia comprobada en gerenciamiento, planificacién y conocimiento del SNIP y gestién de proyectos de gran impacto social con preferencia en comunidades campesinas. |) Conacimiento y manejo de programas informaticos, ‘Sobre e! particular, cabe indicar que en el file de personal que nos fue alcanzado, se encuentra el Curriculum Vitae, del sefior Abel Antonio Caballero Vargas, el cual no se encuentra 58ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM documentado y en el sefiala ser Bachiller en Ingenieria Civil, Magister en Administraciin de Empresas, con experiencia en Gerencia General, Gerencia de Operaciones y como Ingeniero de Mantenimiento y Construccién, asi como en proyectos urbanisticos y comercializacion de productos masivo, industriales y de servicios, en Lima y Provincias. De lo expuesto en el parrafo anterior se deduce que el sefior Abel Antonio Caballero Vargas, carece del Titulo Profesional Universitario en las carreras mencionadas en el inciso b), de los Reequisitos técnicos minimos, establecidos en el Acuerdo N° 02-05.09.11 Esta situacién ha ocasionado incertidumbre respecto a la transparencia en la contratacién del mencionado funcicnario, puesto que en él fle de personal no hemos encontrado documento figuno que garanticen 0 den conformidad al cumplimiento de los requisites técnicos minimos cconsiderados en los incisos a), b), e) yh) del Acuerdo N* 02-05.09.11 del Consejo Directivo, RECOMENDACION N° 16 Que e! Consejo Directivo, tome en cuenta para futuras contrataciones de Gerencia y Jefaturas el cumplimiento del perf requeride para ocupar dicho cargo, a fin de generar confianza respecto a la idoneidad del profesional y la transparencia de su contratacion, 17. RIESGO ALTO EN LA EJECUCION DE CARTA FIANZA, GARANTIA DE FIEL CUMPLIMIENTO DEL CONTRATISTA MONTHANA SERVICIOS GENERALES SRL, EN LA EJECUGION DE LA OBRA “AMPLIACION DE LINEAS Y REDES PRIMARIAS EN 22.9 KV Y REDES DE DISTRIBUCION SECUNDARIA ENTRE 380/220V PARA LA COMUNIDAD CAMPESINA DE LA ENCANADA, DISTRITO LA ENCANADA, CAJAMARCA”., La revisién selectivas a las Actas del Consejo Directive del periado 2010 a 2014, se toma Conocimiento en el Acta de Consejo Directive de fecha 11.11.2013 en su numeral g) informa el Gerente General que la contadora ha perdido la carta flanza original de la Caja Luren, la cual garantiza el flel cumplimiento de Monthanna Servicios Generales SAC. Por la ejecucién del proyecto “Ampliacién de Lineas y Redes Primarias en 22.9 KV y Redes de Distribucién Secundaria entre 380/220V para la comunidad Campesina de la Encafiada, Distrito la Encaflada, Cajamarca’, lo cual ocasiona un retraso en su gestién El Consejo Directive de fecha 11.11.2013 con respecto a la carta fianza acuerda lo siguiente, ‘Acuerdo N? 07-11.11,2043: "Ante la gravedad de la situacién generada por la pérdida de la carta fianza orginal de la Caja de Luren, la cual garantiza el fiel cumplimiento de la empresa MONTHANA SERVICIOS GENERALES SRL. Por la ejecucién del proyecto proyecto 59ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM inpliacion de Lineas y Redes Primarias en 22.9 KV y Redes de Distribucién Secundaria entre 380/220 V para la comunidad Campesina de la Encaftade, Distrito la Encafiada, Cajamarca’ el Consejo Directive acuerda encargar a la Asesoria Legal del Fondo para que gestione la ejecucién de una investigacién profunda con la finalidad de: i) Determinar responsabilidades’. [Ai respecto hemos solicitado al Fondo Social Michiquilay con MEMORANDUM Ne 017-2016- MRIFSM, de fecha 29.09.2016, las acciones adoptadas de Ia pérdida de carta fianza; sobre la situacién Asesoria Legal nos alcanza la denuncia policial de fecha 14.11.2013 y en su informe de Asesoria Legal de Torres Torres Lara de fecha 04.10.2016 a solicitud de Auditoria Externa de MONTHANA SERVICIOS GENERALES SRL, ol contrato para la ejecucién de ta obra “Ampliacion de Lineas y Redes Primarias en 22.9 KV y Redes de Distribucién Secundaria entre 380/220 V para la comunidad Campesina de la Encafada, Distrito la Encaftada, Cajamarca’, ha sido resuelta por incumplimiento del contratista Hemos evidenciado denuncia policial de fecha 14.11.2013, Realizado por la sefiora Abogada Catherine Maribel Meneses Quiroz, Ex presidente el Consejo Directive del Fondo Social Michiquillay. Por otro lado el Fondo Secial Michiquilay ha enviado a la empresa MONTHANA SERVICIOS GENERALES SRL con fecha 01.10.2013 Carta Notarial para la resolucion de! contrato de obra. De la revision a los documentos facltados por fa entidad a la fecha no se evidencia la elecucion de la Carta Fianza por la pérdida, existiendo un riesgo alto en la custodia y registro de los documentos valorados, asi como no se evidencia et cumplimiento del encargo realizado por Acuerdo del Consejo Directive sobre la ejecucién de una investigacion, RECOMENDACION N° 17 a) La Gerencia General deberé implementar medidas de control, registro, y caja fuerte de seguridad para Ia custodia fisica de los documentos valorados entre otros de las Cartas Flanzas b) La Gerencia General deberd cisponer al encargado de custodia de actas fianzas, la verificacién de la autenticidad del documentos por parte de la entidad financiera, 60ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 18. MATERIAL DIDACTICO DEVUELTO AL FSM. POR EL INSTITUTO_APOY. PRESTO SUS DERVICIOS PARA EL “PROGRAMA MATEMATICAS PARA TODOS", SEGUN CONTRATO MULTIANUAL N° 041/2013-AL.-FSM DEL 10.MAY.2013, REALIZADO ENLOS ANOS 2013, 2014 Y 2015 SE ENCUENTRA EMPACADO EN DIVERSAS CAJAS Y NO SE TIENE UN INVENTARIO VALO! 1S A TOMADO LA DECISION SOBRE SU DESTINO. De la revisién a la documentacién obtenida del FSM sobre los servicios prestados por el Instituto Apoyo al Fondo Social Michiquillay-FSM en los afios 2013, 2014 y 2015 en ‘cumplimiento de! Contrato N° 041/2013-AL-FSM de fecha 10.MAY,2013- Contrato Multianual para la venta de libros de ensefianza de matematica y material pedagégico “matematica para Todos” y ejecucién de programa educative, se ha establecido la existencia de — material didactico que no s# usa y que se encuentra en el Almacén del FSM y de la verificacién de los mismos, se ha determinado que estos corresponden al material devuelto por la Institucién Educativa de primaria N’ 82154 Michiquillay, quien se negé a aceplar y a participar del programa Matematica para Todos, ejecutado por el institute Apoyo, quien contractualmente se comprometié a brindar sus servicios en beneficia de 22 escuelas de Ia localidad de la Encaiiada por el periodo de (03) tres arios consecutivos, EI FSM ha cancelado al Instituto Apoyo por concepto de venta de libros y servicios complementarios por los componentes de "Matematica para Todo y" Mimate inicia!” un total SS). 681,389.54, por los (03) tres afios, sin embargo se desconoce el costo del material devuelto Por la IE N°82154 Michiquillay, por cuanto en las Actas de devolucién solo se menciona la cantidad de material devuelto, mas no el consto de cada uno, Al respecto, de nuestra veriicacién sobre Ia existencia de dicho material se ha podido apreciar que estos se encuentran emoacados en cajas de cartén y en estuches de platico y no se tiene Un inventario valorizado del misma que permita determinar el costo total de los mismes. Oe otro lado cabe indicar que el programa Matematica para Todos, culminé en el afio 2015 conforme se ha podido constatar en la carta de fecha 18.ABR.2016 enviada por el Instituto ‘Apoyo a la Gerencia General, donde adjunta los informes de evaluacién de aprendizajes correspondientes al afio 2015 y remite la factura N’ 001-0004455 por S/. 47,200.00 cuyo pago efectuado el 20.JUL.2016 corresponde al ultimo desembolso del 2015, sin embargo ol FSM atin no ha decidida sobre el destino de ese material didactco. etASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM RECOMENDAGION N° 18 Que Ia Gerencia General en coordinacién con la encargada del Area de Educacién preparen un informe sobre el estado det material didactico, a efecto de proponer al Consejo Directive se tome una decisién respecto al destino que se le deba dar, a fin de evitar su deteriora u obsolescencia, 19. LAS SESIONES QUE REALIZA EL CONSEJO DIRECTIVO DEL FONDO NO SE ENCUENTRAN NUMERADAS EN EL LIBRO DE ACTAS DEL CONSEJO DIRECTIVO 2010/2014 De la revisién a los libros de Actas de las Sesiones del Consejo Directiva se ha determinado los siguientes aspectos a) No se evidencia que las Actas de Reunion que realiza el Consejo Directivo sean numeradas. Asimismo se verifico segun el libro de Actas de reunién del Consejo Directive que no se realizaron Actas de reunion del Consejo Directivo después del 23 de octubre del 2014 hasta @1 11 de marzo dei 2015 (4 meses 18 dias). ») En el libro de Actas del Consejo Directivo det pericdo 2010 al 2014 se ha verifcado que existen folios que no tienen un orden correlativo, como por ejemalo los folios que van desde la Sesion de Consejo Directivo de fecha 09 marzo 2010 a la sesién de Consejo Directive de 17 de diciembre 2010, ©) Existen 02 folios en bianco: Folios 350 y 351 del libro de Actas del Consejo Directive N° 2 ‘Segiin el Articulo trigésimo segundo del Estatuto del Fondo Social Michiquillay sefiale que: "El Consejo Directivo se reuniré cuando menos una vez cada trimestre y cuando sea convocado por el Presidente o cuando lo solicite no menos de 3 miembros del Consejo Directivo" RECOMENDACION N’ 19 1) Que la Gerencia General en coordinacién con la Gerencia Legal extema defina ta umeracion de las Actas de Reunion que realice el Consejo Directive. Asimismo verifcar que los folios del Libro de Actas tengan un orden corralatvo. b) Que el Consejo Directivo en el futuro tome en consideracién lo que establece ef Articulo trigésimo segundo del Estatuto de! Fondo Social Michiquillay: "El Consejo Directivo se reuniré cuando menos una vez cada trimestre y cuando sea convocado por el Presidente 0 cuando lo solicite no menos de 3 miembros del Consejo Directive 62ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM 20. NO_SE HA EVIDENCIADO QUE EL FIDUCIARIO HAYA CUMPLIDO CON PONER A DISPOSICION DEL _FIDEICOMINTENTE Y DEL FIDEICOMISARIO LOS ESTADOS FINANCIEROS DEL FIDEICOMISO POR LOS ANOS 2011, 2012 ¥ 2013 De a revisién a la documentacién proporcionada por el Fondo Social Michiquilay por los periods 2011, 2012, 2013 y 2014, no se ha evidenciado que el FIDUCIARIO (8CP), haya ‘cumplido con poner a disposicién de EL FIDEICOMINTENTE y de EL FIDEICOMISARIO los Estados Financieros del FIDEICOMISO por los atos 201 1, 2012 y 2013, Sobre el particular, en el Contrato de Fideicomiso de Administracién e Inversién firmado entre ‘en Fondo Social Michiquillay y el Banco de Crédito del Peri - BCP, se establece lo siguiente, en la clausula SEXTA - “Obligaciones det Fiduciario’, numerales: 6.7 “Llevar la contabilidad del presente fideicomiso cumpliendo las obligaciones que a! respecto sefiale la LEY GENERAL N° 26702"" 6.10 “Preparar los estados financieros del FIDEICOMISO por lo menos en forma trimestral, poniéndolos a disposicion de! EL FIDEICOMITENTE y del FIDEICOISARIO. En af caso del informe 2 la SBS, éste sera en forma semestral. Respecto de los estados financieros y balances trimestrales de! FIDEICOMISO, estos serén puesios a isposicién dentro de los siguientes 5 (cinco) DIAS HABILES de concluido el trimestre, Asimismo, la LEY GENERAL N’ 26702', establece en su articulo 256° - Obligaciones de la empresa FIDUCIARIA, lo siguiente en los numerales: 6. “Preparar balances y estados financieros de cada fideicomiso, cuando menos una vez al semestre, asi como un informe 0 memoria anual y poner tales documentos 2 disposicién de los fideicomitentes y fideicomisarios, sin perjuicio de su presentacién a la Superintendencia” Este hecho, no ha permitide a la Comisi6n de Auditoria, verificar la consistencia de los reportas remitidos por el BCP, denominados Estados de Cuenta, Administracién de Patrimonios - Portafolio 0104 Délares (En USD) de los afios 2011, 2012, 2013 y 2014, * Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros v Orgénica de la Sunerintendencia de Banca y Seguros, aromulgada mediante Ley N® 26702. 63ASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM at. RECOMENDAGION N° 20 Que e! Consejo Directive disponga a la Gerencia General solictar al Banco de Crécito de! Pera -BCP de manera formal los Estados Financieros del FIDEICOMISO por los afios 2011, 2012 y 2013, a fin que e! contador pueda verificar la consistencia de los Estados de Cuenta, Administracién de Patrimonios - Portafolio 0104 Délares (En USD) de los afios 2011, 2012 y 2013, SE_HA VERIFICADO SELECTIVAMENTE FILES PERSONALES, ASI COMO LAS LIQUIDACIONES Y PAGOS DE BENEFICIOS SOCIALES DE LOS EX GERENTES GENERALES, a) De Ia revisién selectiva de 3 files personales y de la informacién recepcionada, se ha veriicada los files personales de los ex trabajadores, sefiores: Elmer Heras Alcalde, cargo Jefe de Planificacién y Presupuesto, contratado el 28.02.2014, Esther Huaccra Abanto cargo, Contadora General, contratado el 01.02.2013 y Antonio Caballero Vargas. cargo: Gerente General, contratado el 11.02.2014, sus Curriculums Vitae no se encuentran documentados, ni cuentan con copia del titulo profesional. Asimismo se ha verificado las liquidaciones y pagos de los beneficios de los ex gerentes generales: Sr. Cesar Antonio Godoy Gaviria y el Sr. Edgar Casas Casas, habiéndose revisado ol "Contrato de Trabajo de Duracion Determinada Incremento de Actividad Contrato N° 024/2013-AL-FSM" el sefior César Antonio Godoy Gaviria , fue contratado con Acuerde N° 01.12.02.13 de fecha 12.FEB.2013 del Consejo Directivo, se ha verificado que el contrato fue suscrito el 15 de febrero de 2013 para el cargo de gerente general dei Fondo por ol plazo de 1 afio, con 3 ‘meses de prueba con una remuneracién de S/ 15,000.00, Al respeoto mediante Acuerdo N° 0821.01.2014, el Consejo Directive acuerda por unanimidad que “se culmine anticipadamente el contrato con el sefior César Antonio Godoy Gaviria mediante la suscriocién de un Convenio de Termina Mutuo Acuerdo, con efectividad al 21 de enero de 2014. Por un tema de eleccién de la modalidad dei contrato laboral, recomendada por el Asesor Legal anterior, Sr. Christian n de Relacién Laboral por Tantalean Odar; se acuerda otorgarle una gratificacién extraordinaria equivalente @ un sueldo y medio Sobre el particular, se ha verificado que con fecha 21.01.2014 se han realizado la Liquidacién de beneficios Sociales, llegandose a determinar un monto neto a pagar de Si 43,7356, suma que fue pagado por el Fondo Social Michiquilay, mediante Orden de Pago N°000051-2014, de cuya revisién se establece que los célculos efectuados sobre Liquidacién de Beneficios Sociales es correcto, sin embargo en lo referente al pago de laASOCIACION FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY - FSM gratficacién extraordinaria equivalent a sueldo y medio, no se ha evidenciado la suscripcién Primer nivel Area constrida 186.20 m2. Se divide en os siguientes ambientes: 01 sala de reuniones, 01 oficina para la drectiva sectoral, 01 bateria de servicios higiénicos escalera de acceso pare el segundo nivel ‘Segundo nivel.- Area construida 200.20 m2, consta de los siguientes ambientes: 01 ambiente para el club de madres, 01 ambiente para la Asociacién de las Rondas Campesinas, 01 ambiente del Comité de Regantes y 01 ambiente para la Junta Directiva yescalera a la azotea > Azotea.- Se ha colocado muros de ladrillo perimetral en la azotea de una altura de 0.90 'm, la escalera ala azotea ha sido techada Contratista Quinvamayo Constr. y Mineria =SAL Residente de Obra 1 Ing, Wilder Rios Sanchez Supervisién de Obra Vasquez & Borda Consultores SAL. Supervisor de Obra Ing. Segundo Arsenio Chavez Valera Adicional N° 01 S/25,782.10 ‘Adicional N° 02 $126,742.15 Deduetive N° 01 :8/12.17237 Deductive N° 02 18/26,742.15 De la tevisién de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 22.SET.2016, se encontraron las siguientes deficiencias que fueron de concimiento de la Gerencia General del Fondo Social Michiquillay. a. Ena cldusula décima dei contrato firmado el 12/11/2012 indica un pericdo de garantia de cinco (05) afios y se contradice en el Acta de recepcién de Obra del 02/09/2015 el cual indica una garantia de Obra de siete (07) afios y en el Reglamento de Conirataciones y Adquisiciones del Fondo Social dice siete (07) afios. b. El Expediente Técnico considera un f'c= 175 ka/em2, para la loza aligerada, debiendo ser 210 kglem2, c. No se formula conformidad de la Liquidacién de Obra, Elhecho observade incumple el Reglamento Nacional de Edificaciones del Ano 2013 el cual indica: “a, La garantia de las Obras serd por un periodo de siete (07) afios. ©. La resistencia del concrete para la loza aligerada, sera de,210 kglem2. ©. Las Liquidaciones de Obra deben tener la conformidad de la autoridad competent.” Estas deficiencias tienen las posibles causas: . Las citerencias de garantia de Obra entre el Contrato y el Reglamento de Contrataciones y Adquisiciones del Fondo Social; es debide que la garantia del Contrato se redacté sinMART LNEZ| mentecot £ SQ RODRIGUEZ, \~ YASOCIADOS| SSF . tomar en cuenta la garantia que fija el Reglamento de Contratacianes y Adquisiciones Gel Fondo Social de siete (07) afios para las Obras. c. La posible causa que el Expediente Técnico considers un fc= 175 kglem2 para la loza aligerada, debiendo ser 210 kg/cm2; fue Ia revision superticial del Expediente Técnico por parte del Fondo Social. d. La posible causa que no se formule conformidad de la Liquidacién de Obra; es por el sconacimiento del Fando Social de cémo se cierra un contrato de ejecucién de Obra. Estas deticiencias tienen los siguientes efectos: a. Las diferencias del periodo de garantia, entre el Contrato y el Reglamento de Conirataciones y Adquisiciones del Fondo Social; trae como consecuencia que el Contratista adopte la garantia menor redluciendo en 2 afios la garantia que debe tener una obra. . Ei Expediente Técnico que considera un fe= 175 kgicm2, para la loza aligerada; es un riesgo potencial que se construya asi trayende como consecuencia el acortamiento de su vida iti ©. Alno entregar contormidad de la Liquidacién de Obra; es un riesgo potencial de reclamos, posteriores por no cerrar la contratacién, RECOMENDACION N° 3. Que Ia actual Gerencia General del Fondo Social Michiquillay disponga las siguientes acciones correctivas para futuras ejecuciones de Obras: a. La garantia de las Obras serd por un periodo de siete (07) afios. b. En el Expediente Técnico debe indicar que la resistencia del concreto para la loza aligerada, serd de 210 kg/om2. c. Las Liquidaciones de Obra deben tener la conformidad de la autoridad competent. EN LA OBRA “AMPLIACION DE LINEAS Y REDES PRIMARIAS EN 22.9 KV. Y REDES DE DISTRIBUCION SECUNDARIAS EN 380/220V. PARA LA COMUNIDAD CAMPESINA LA ENCANADA. DISTRITO LA ENCANADA-CAJAMARCA"; EL EXPEDIENTE TECNICO APROBADO POR LA CONCESIONARIA HIDRANDINA S.A. NO CONTO CON UNA RUTA DEFINIDA LA CUAL MOTIVO EL DESCONTENTO A LOS PROPIETARIOS DE LOS TERRENOS, LOS PUNTOS DE DISENO OTORGADO POR LA CONCESIONARIA HIDRANDINA S.A. EN LAS ESTRUCTURAS EXISTENTES ESTAN CONSTRUIDAS EN SISTEMA ELECTRICO BIFASICO Y LA OBRA QUE HA CONSTRUIDO EL _FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY SE ENCUENTRA EN SISTEMA ELECTRICO TRIFASICO: LA EMPRESA MONTHANNA SERVICIOS GENERALES S.R.L. NO CONSIDERO EN LA ENTREGA DEL TERRENO QUE FALTABAN SANEAR ALGUNAS SERVIDUMBRES: SE ENCUENTRA UNA VIVIENDA CONSTRUIDA CERCA DE LAS REDES ELECTRICAS DE MEDIA TENSION Y OTRAS SE ENCUENTRAN CONSTRUIDAS DEBAJO DE LAS REDES. ELECTRICAS DE MEDIA TENSION: SIGNIFICATIVAMENTE DICHA OBRA NO SE ENCUENTRA EN FUNCIONAMIENTO DESDE SU CONSTRUCCION HASTA LA FECHA, LA CUAL FUE PRE LIQUIDADA AL ENCONTRAR HIDRANDINA S.A. OBSERVACIONES LAS CUALES A LA FECHA SE ENCUENTRAN LEVANTANDO LAS OBSERVACIONES Descripcién del Proyecto: Conceptualizacién general: Ei proyecto consiste en la materializacién sobre el terreno con 02 Puntos de Disefc:: is Maat ine a M RODRIGUES agn *% YASOCIADOS| GR N° 01 Estructura existente 3044716 pertenece al AMT CAJOO3 N° 02 Estructura existente CJ 3216 pertenece al AMT CAJO03 ‘Ambos con maxima demanda 139.74 kw y Tensién 22.9Kv, que beneficiara 491 vivien fas ¥ aproximadamente 2455 habitantes en los Caserios de Pedregal, Chancas, Rio Grande y Sogoron Alto, instalandose 11 transformadores cuya relacién de tensic Tension y 380/220 v. en Baja Tensién, cuyas potencias son: nes 22.9 Kven Media 01 Transformador de 10KW 04 Transformador de 15Kv 03 Transformador de 25Kv 03 ‘Transformador de 37.5Kv, Los cuales seran administrados (Operacién y mantenimiento) por la Concesionaria Hidrandina después de obtener la conformidad de Obra. Cédigo SNIP No tiene Contratista Monthanna Servicios Generales SAL. Residente de Obra Ing. Carlos Carrién Rodriguez Supervisién de Obra Inversiones Cortez S.R.L, Supervisor de Obra (Renuncia) Ing. José Luis fartn Neyra ‘Supervisor de Obra (Asume) Ing. Renato Jorge venero EL Fondo Secial Michiquillay resuelve el Contrato a la Empresa Contratista MONTHANNA ‘SERVICIOS GENERALES S.F.L, mediante carta Notarial con Fecha 01 de octubre del 2013 por incumplimiento de Contrato, quedando la obra inconclusa liquidacién al 85.52 %, De la revisién de los documentos diversos y de la Inspeccién Fisica realizada el 27.SET.2016 ‘se encontré las siguientes deficiencias las mismas que fusron de conocimiento de la Gerencia General del Fondo Social Michiquillay. a, El expediente Técnico aprobado por la Concesionaria Hidrandina .A. no tenia una ruta detinida la cual motivo ala contratista de cambiar la ruta motivando a los propietarios de los terrenos descontento, esto llevé a cambiar las rutas y sanear el expediente de Servidumbre. b. Se observé que los puntos de Disefio otorgado por la Concesionaria Hidrandina S.A. en las Estructuras Existentes Punto N01, S044715 pertenece al AMT CAJOOS y Punto N° 02 Estructura existente CJ 3216 pertenece al AMT CAJOOS de la Obra “Ampliacién de lineas y Redes Primarias en 22.9 Kv. y Redes de Distribucién secundarias en 380/220v. pare la Comunidad Campesina, La Encafada, Distrito La encanada- Cajamarca” estén construidas en sistema Eléctrico Bifasico y la obra que se ha construido FONDO SOCIAL MICHIQUILLAY se encuentra en sistema Eléctrico trifésico, como se muestra en el panel fotogratico Foto N° 3 y Foto N° 4, ©. La Empresa MONTHANNA SERVICIOS GENERALES S..L. no inicié la ejecucién de la obra con e! saneamiento de la franja de servidumbre, considerdndolo en la etapa Final de la Construccién de la obra, 4d. Se encuentra una vivienda construida cerca de las redes eléctricas de Media tensién y otras se encuentran construidas debajo de las redes eléctricas Media Tension (conducteres Eléctricos) incumpliendo distancias Minimas de Seguridad. Los aspectos observados incumplen la normativa Eléctricas del Cédigo Nacional Eléctrico ~ Suministro 2011 - RM N° 214-2011-MEM/DM. a. El expediente Técnico aprobado por la Concesionaria Hidrandina S.A, debe tener una ‘uta definida para no tener problemas con los propietarios de los terrenos y tratar de sanear el expediente de Servidumbre para evitar que los propietarios de los ferrenos se ‘metan a la zona se OMS.