GASTOS DEL PERSONAL

TRABAJADOR
CANTIDAD PAGO MESUAL
1
1300
GERENTE
1
1100
CONTADOR
1
900
DIRECTOR TECNICO
TECNICO 1
1
850
TOTAL
-

COMPRAS DE PRODUCTOS DOMESTICOS MENSUALES

PRODUCTO
CANTIDAD
UNIDAD
SHAMPOO ANTICASPA (sachest)
5
CAJA
SHAMPOO EGO
12
UNIDAD
SHAMPOO SABITAL
13
UNIDAD
SHAMPOO ELVIVE
18
UNIDAD
CREMA PONDS (sachest)
4
CAJA
BLOQUEADOR SOLAR CON BASE
4
CAJA
BLOQUEADOR SOLAR
5
CAJA
JABON ACEPCIA
15
UNIDAD
MAQUILLAJE
3
UNIDAD
LAPIZ LABIAL
3
CAJA
COLONIA ANTONIO BANDERAS
4
UNIDAD
AMOXICILINA
1
CAJA
OMEPRASOL
1
CAJA
ASPIRINA
1
CAJA
DEXAMETAZONA
1
CAJA
DICLOFENACO
1
CAJA
CLINDAMICINA
1
CAJA
PARACETAMOL
1
CAJA
RETRIMAX
1
CAJA
ALVENDASOL
1
CAJA
ACICLOMIR
1
CAJA
PANADOL FORTE
1
CAJA
ALPRASOLAN
1
CAJA
DIACEPAN
1
CAJA
CIPROXINO
1
CAJA
MEGRABOL
1
CAJA
ANALAPRIL
1
CAJA
LECHE BABYLAC
1
UNIDAD
CINILAC
1
UNIDAD
NAN
1
UNIDAD
NIDO
1
UNIDAD
OTROS

TOTAL
S/. 1,300.00
S/. 1,100.00
S/. 900.00
S/. 850.00
###

OS MENSUALES
PRECIO
25
15
14
17
20
45
35
15
9
150
49
64
45
35
68
75
60
48
62
75
60
80
40
52
80
45
75
90
92
89
88

SERVICIO
Luz
Agua
Publicidad
Internet
otros
Total

TOTAL
125
180
180
300
80
180
175
225
26.25
450
197
64
45
35
68
75
60
48
62
75
60
80
40
52
80
45
75
90
92
89
88
2000
5441

PAGOS DE SERVICIOS
MONTO(M)
ANUAL
35
420
10
120
80
960
45
540
30
360
200
2400

PASIVO CIRCULANTE
GASTOS DEL PERSONAL
COMPRAS DE PRODUCTOS DE BELLEZA
PAGOS DE SERVICIOS
TOTAL PASIVO

INSUMOS
BOLSAS
AMBIENTADOR
LEGIA
DETERGENTE
GUANTES
TOTAL

CANTIDAD

MENSUAL

C * UNIDAD
5
1
3
4
5

4
10
2
2.5
8

MENSUAL
ANUAL
S/. 4,150.00 S/. 49,800.00
S/. 5,441.25 S/. 65,295.00
S/. 200.00 S/. 2,400.00
9791.25
117495

MONTO TOTAL
20
10 para mas adelante
6
10
40
66

capital de trabajo
PERIODO
ACTIVO CORRIENTE
PASIVO CORRIENTE
ENERO
0
4150
FEBRERO
5441
4164
MARZO
5659
4177
ABRIL
5885
4191
MAYO
6121
4205
JUNIO
6365
4218
JULIO
6620
4232
AGOSTO
6885
4246
SEPTIEMBRE
7160
4260
OCTUBRE
7447
4274
NOVIEMBRE
7745
4288
DICIEMBRE
8054
4302
total
73383
50707

PERIODO
ENE
INGRESOS
EGRESOS
F.E.N
C. DE TRABA

FEB
0

Capital de trabajo:

4150
-4150
4150

5441
4164
1278
0
4150

TEA
CAPITAL DE TRABAJO
TEM
-4150
1278
1482
1694
1916
2147
2388
2639
2900
3173
3457
3752
22676

MAR

4%
0.33%

ABR
5659
4177
1482
0

MAY
5885
4191
1694
0

GASTOS MENSUALES
ENERO
FEBRERO
MARZO
ABRIL
MAYO
JUNIO
JULIO
AGOSTO
SEPTIEMBRE
OCTUBRE
NOVIEMBRE
DICIEMBRE

JUN
6121
4205
1916
0

JUL
6365
4218
2147
0

6620
4232
2388
0

GASTOS MENSUALES
S/. 4,150
S/. 4,164
S/. 4,177
S/. 4,191
S/. 4,205
S/. 4,218
S/. 4,232
S/. 4,246
S/. 4,260
S/. 4,274
S/. 4,288
S/. 4,302

AGO

SEP
6885
4246
2639
0

OCT
7160
4260
2900
0

NOV
7447
4274
3173
0

DIC
7745
4288
3457
0

Total Anual
73383
8054
50707
4302
3752
0
-

ACTIVO FIJO TANGIBLE

INVERSIN EN MAQUINARIA Y EQUIPOS
Descripcin

Cantidad

Maquinaria
2
3
3

Total Inversin en Maquinarias

Equipos
calculadora

Total Inversin en Equipos

Inversin en Vestuario de Trabajo, Equipos de Seguridad y

Cantidad
(unid.)

Descripcin
Equipos de seguridad (extintor, manguera, etc.)
Utensilios de Limpieza y Desinfeccin
Uniformes de Trabajo (Mandil, guantes, gorros, etc.)
Total

1
2
2

Inversiones en Muebles y Enseres

Descripcin
Computadora Pentium IV 2.4 Ghz, 512 MB, 60 GB HD
Impresora de Inyeccion a Tinta
Escritorio de oficina
Archivadores
Estantes
tiles de escritorio
Andamios
Mostradores
Total

Cantidad
1
1
1
2
1
2
3
2

TANGIBLE

INARIA Y EQUIPOS
Costo
Unitario ($)
150.00
140.00
200

Costo Total
300.00
420.00
600.00

1,320.00
20

20

20.00

Equipos de Seguridad y Limpieza

Costo
Unitario
Costo Total (S/.)
(S/unid)
150
20
50

ebles y Enseres
Costo
Unitario
($/unid.)
1000
120
120
5
100
10
120
400.00

150
40
100
290.00

Costo Total (US$)

1,000.00
120.00
120.00
10.00
100.00
20.00
360.00
800.00
0.00
2,530.00

CONCEPTO
a. ACTIVOS FIJOS
TANGIBLES
Inversin en Maquinaria y equipos
Vestuario de Trabajo,equipos de seguridad y limpieza
Muebles y enseres
SUB TOTAL
INTANGIBLES
Gastos de Constitucin y/o Organizacin
Imprevistos
SUB TOTAL
TOTAL INVERSION FIJA
b. CAPITAL DE TRABAJO
INVERSION TOTAL

TOTAL
(US $)

450
290
2,530.00
3,270.00
1,400.00
400
1,800.00
5,070.00
4,150.00
9,220

%
Inversin
Composicin de la inversin S/.
Fuente
socio 1
socio 2
Total
35.47%

19.52%
54.99%
45.01%
100%

Inversin Intangible
Detalle
Gastos de Constitucin
Imprevistos
Total

posicin de la inversin S/.

Fraccin
0.50
0.50
1

n Intangible
Costo (US $)
1,400.00
400
1,800.00

Monto
4610
4610
9220

ACTIVO
Edificios y construccion
Maquinaria y equipos
Vehiculo de transporte
Euipos de procesamiento
Otros bines de activo

% ANUAL

ACTIVO
A)Tangibles
E. de segurid. y limpieza
Maqui. Y equip
Muebles y enseres
B) Intangible
Gastos de const.
Imprevistos
TOTAL

COSTO S/

AO
2017
2018
2019
2020
2021
2022

5.0%
10%
20%
25%
10%

290
450
2,530
1,400
400
4670
DEPRECIACION
0.00
507
507
507
507
507

VIDA UTIL (AOS)

20
10
5
4
5
DEPRECIACIN
29
45
253
140
40
507

5%

DEPRE. ACUMULADA
145
225
1265
700
200
2535

20

VALOR RESIDUAL
145
225
1,265
700
200
2535.00

NO SE DEPRECIA SE AMORTIZA

Detalle
Ingresos por Ventas
Costo de ventas
(=) Utilidad Bruta
(-) Gastos de Operacin
(+) Gastos Administrativos
(+) Gastos de Venta
(+) Otros Gastos
(=) Utilidad Operativa
(=) Utilidad del ejecicio
Impuesto a la renta (28%)
(=) Utilidad Neta

Estado de Resultados (S/. 00)

2017
2018
73383
76318
66
69
73317
76249
51160
51160
49800
49800
960
960
400
400
22157
25089
22157
25089
6204
7025
15953
18064

ados (S/. 00)

2019
79371
71
79299
51160
49800
960
400
28139
28139
7879
20260

2020
82545
74
82471
51160
49800
960
400
31311
31311
8767
22544

2021
85847
77
85770
51160
49800
960
400
34610
34610
9691
24919

enerop

2017
febrero

COMPRAS enero 2017

cant.
10

VENTAS 2017
cant.
5

Estado de Resultados enero201

ventas
Costo de vent
Utilidad Bru
Gastos de dmi
Gstos de vent
Utilidad A.I
IR (29.5%)
Utilidad Neta

2017
marzo

..

MPRAS enero 2017

descrp.
champ

cu

NTAS 2017
Descr.
champu

C.u

total
15

total
20

ado de Resultados enero2017

100
75
25
2
3
20
5.8
14.2

150

100

Flujo de Caja econmico Proy

2017
Ingresos
Ventas
Capital de trabajo
Valor Residual
Prstamos
Total Ingresos
Egresos
Inveron Fija
Activo Fijo Tangible
Activo Fijo Intangible
Capital de Trabajo
Inversin Total
Compras
Depreciacin
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Total Costos
Utilidad Operativa
Utilidad Antes de Impuestos
- Impuesto (28%)
Utilidad Neta
+ Depreciacin
Flujo de caja Economico Proyectado

0
0
0
0
0

3270
1800
4150
9220

9220
-9220

-9220

COSTO PONDERADO DE CAPITAL

Detalle
Monto
Costo de la deuda (Finaciamiento)
Costo de oportunidad ( Aporto Propio)
Total inversin
Costo promedio Ponderado del capital (Cppc)

Aos
2017
2018
2019
2020
2021
2022
VANE

Valor actual Neto Econmico (S/. 00)

Periodo
0
1
2
3
4
5
-

Tasa Interna de retorno Economico (%.)

COK
34.00%
TIRE

273%

Relacin Beneficio Costo( B/C)

AOS
Ingresos
2017
0
2018
73383
2019
102736
2020
143830
2021
201362
2022
286282
Valor actual Neto
300,472
B/C
2.38
Periodo de Recuperacin econmica (PER)
AOS

VANE

2017
2018
2019
2020
2021
2022
Metodo de Determinacin
2017
Per. Recup.
2018
Per. Recup.

-9,220
12,322
20,955
27,924
33,675
39,271

-9,220
0
3,102
2017.748228013

Perido de recuperacin Econmica

0
8
22

Aos
Meses
Das

Caja econmico Proyectado (S/.00)

2018
2019

2020

2021

2022

73383

102736

143830

201362

281907
4150
2535

73383

102736

143830

201362

288592

66
507
49800
960
51333
22050
22050
6174
15876
507
16383

92
507
49800
960
51359
51376
51376
14385
36991
507
37498

129
507
49800
960
51396
92434
92434
25881
66552
507
67059

181
507
49800
960
51448
149914
149914
41976
107938
507
108445

254
507
49800
960
51521
237071
237071
66380
170691
507
171198

RADO DE CAPITAL
Fraccion
50.00%
50.00%
100.00%
el capital (Cppc)

Interes
34.00%
34.00%
-

mico (S/. 00)

Flujo
-9,220
16,512
37,627
67,189
108,574
169,664
-

VANE
-9,220
12,322
20,955
27,924
33,675
39,271
124,927

Ponderacin
17.00%
17.00%
34.00%

Costos
9220
51795
51821
51858
51910
51983
126,418

(PER)
VANE
Acumulado
-9,220
3,102
24,058
51,982
85,657
124,927

2.3768095034

1111.85772

1.38

Flujo de Caja Financiero Proye

2017

Detalle
Ingresos
Ventas
Capital de trabajo
Valor Residual
Prestamos capital propio
Total Ingresos
Egresos
Inversin Fija
Activo Fijo Tangible
Activo Fijo Intangible
Capital de trabajo
Inversin Total
Compras
Depreciacin
Gastos Administrativos
Gastos de Venta
Total Egresos
Utilidad Operativa
- Gastos Financieros ( Intereses)
Utiliadad Antes de Impuestos
- Impuesto a la Renta (28%)
Utilidad Neta
+ Depreciacin
(-) Amortizaciones
Flujo de caja Financiero

0
0
0
0
0

3270
1800
4150
9220

9220

-9220

COSTO PONDERADO DE CAPITAL

Detalle
Monto
Socio 1
4,610
Socio 2
4,610
Total inversin
9,220
Costo promedio Ponderado del capital (Cppc)

Aos
2017
2016
2017
2018
2019
2020
VANE

Valor actual Neto Econmico

Periodo
0
1
2
3
4
5
-

Tasa interna de retorno economico

COK
34.00%
TIRE
273%

Relacin Beneficio Costo( B/C)

AOS
Ingresos
2017
0
2018
73383
2019
102736
2020
143830
2021
201362
2022
286282
Valor actual Neto
300,472
B/C
2.38
Periodo de Recuperacin econmica (PER)
AOS
2017
2018
2019
2020
2021
2022

VANE
-9,220
8,256
9,407
8,399
6,786
5,302

Metodo de Determinacin
2017
-9,220
Per. Recup.
0
2019
8,443
Per. Recup.
2018.044
Perido de recuperacin Economica
1
Aos
0
Meses
1
Das

ujo de Caja Financiero Proyectado

2018
2019

2020

2021

2022

73383

102736

143830

201362

281907
4150
2535

73383

102736

143830

201362

288592

66
507
49800
960
51333
22050
0
22050
6174
15876
507
0
16383

92
507
49800
960
51359
51376
0
51376
14385
36991
507
0
37498

129
507
49800
960
51396
92434
0
92434
25881
66552
507
0
67059

181
507
49800
960
51448
149914
0
149914
41976
107938
507
0
108445

254
507
49800
960
51521
237071
0
237071
66380
170691
507
0
171198

Interes
34.00%
34.00%

Ponderacin
17.000%
17.00%

DERADO DE CAPITAL
Fraccion
50.00%
50.00%
100.00%
do del capital (Cppc)

o Econmico
Flujo
-9,220
16,512
37,627
67,189
108,574
169,664
-

9220 inv total

34.00%

VANE
-9,220
8,256
9,407
8,399
6,786
5,302
28,929

to( B/C)
Costos
9220
51795
51821
51858
51910
51983
126,418

nmica (PER)
VANE
Acumulado
-9,220
-964
8,443
16,841
23,627
28,929

2.3768095