ANTECEDENTES PREVIOS

FICHA RUC

VISIN
Ser para el 2015, la empresa distribuidora de productos de consumo masivo lder en la
zona del Norte Chico, con un mayor nmero de clientes satisfechos con nuestros altos
estndares de servicio.

MISIN
Somos una empresa distribuidora de productos de consumo masivo, que trabajando
con honestidad, coherencia, esfuerzo y eficiencia, respetando las normas ticas
orientadas a satisfacer a nuestros clientes, tanto en la entrega de productos de ptima
calidad como en la asesora en sus negocios.

OBJETIVOS
Como toda empresa, ser la ms grande, desarrollar todos los principios y valores que
se tiene, dar el mejor dar el mejores niveles de servicio, llegar a consolidarse como
empresa, adems, crecer junto a su aliado estratgico (ALICORP)

VALORES EMPRESARIALES

RESPONSABILIDAD
RESPETO
HONESTIDAD
SOLIDARIDAD
CONSTANCIA
COHERENCIA

ORGANIGRAMA DE TRABAJO

SERNA
CASTILLEJOS
Jair
Alexanders
Auditor
Principal
OCROSPOMA
PADILLLA
Franko
Basilio
Auditor

MAGNI
MONTES
Jhonny Jess
Auditor

RODRIGUEZ
ALOR
Meylin Thalia
Auditor

PROGRAMA DE AUDITORIA

CRONOGRAMA DE TRABAJO

OCTUBRE

ACTIVIDADES
3
Constitucin del Equipo de
Auditora
Presentacin del equipo de
trabajo ante el gerente de la
empresa
Formulacin del programa de
Auditora

17

26

NOVIEMBRE
31

12

20

26

Primera Visita a la Empresa Recopilacin de Datos

Segunda Visita a la Empresa Recopilacin de Datos y

suministrar evidencia

Anlisis de la informacin

Formulacin del informe de

Auditora

Presentacin del informe de

Auditora

Sustentacin del informe de

Auditora

ORGANIGRAMA

REA DE ALMACN
La gestin de almacenes se define como el proceso de la funcin logstica que trata la
recepcin, almacenamiento y movimiento dentro de un mismo almacn hasta el punto
de consumo de cualquier material materias primas, semielaborados, terminados, as
como el tratamiento e informacin de los datos generados. La
gestin de almacenes tiene como objetivo optimizar un rea
logstica funcional que acta en dos etapas de flujo como lo son
el abastecimiento y la distribucin fsica, constituyendo por ende
la gestin de una de las actividades ms importantes para el
funcionamiento de una organizacin.
El objetivo general de una gestin de almacenes consiste en
garantizar el suministro continuo y oportuno de los materiales y
medios de produccin requeridos para asegurar los servicios de forma ininterrumpida y
rtmica.

Funciones del Almacn

Aunque el derrotero de funciones de un almacn depende de la incidencia de mltiples

factores tanto fsicos como organizacionales, algunas funciones resultan comunes en
cualquier entorno, dichas funciones comunes son:

Recepcin de Materiales.

Registro de entradas y salidas del Almacn.

Almacenamiento de materiales.

Mantenimiento de materiales y de almacn.

Despacho de materiales.

Coordinacin del almacn con los departamentos de control de inventarios y

contabilidad.

Principios de Almacn

La custodia fiel y eficiente de los materiales o productos debe encontrarse

siempre bajo la responsabilidad de una solo persona en cada almacn.
El personal de cada almacn debe ser asignado a funciones especializadas de
recepcin, almacenamiento, registro, revisin, despacho y ayuda en el control
de inventarios.
Debe existir un sola puerta, o en todo caso una de entrada y otra de salida
(ambas con su debido control).
Hay que llevar un registro al da de todas las entradas y salidas.
Es necesario informar a control de inventarios y contabilidad todos los
movimientos del almacn (entradas y salidas), la programacin y control de
produccin sobre las existencias.
Se debe asignar una identificacin a cada producto.
Toda operacin de entrada o salida del almacn requiriere documentacin
autorizada segn sistemas existentes.
La entrada al almacn debe estar prohibida a toda persona que no est
asignada a l, y estar restringida al personal autorizado por la gerencia o
departamento de control de inventarios.
Los materiales almacenados deber ser fciles de ubicar.
La disposicin del almacn deber facilitar el control de los materiales.
El rea ocupada por los pasillos respecto de la del total del almacenamiento
propiamente dicho, debe ser tan pequea como lo permitan las condiciones de
operacin.

Recepcin
La recepcin es el proceso de las entradas de unidades, descarga y verificacin tal y
como se solicitaron mediante la actualizacin de los registros de inventario.
Responsable de gestionar con los proveedores el abastecimiento de insumos, envases
y repuestos a las plantas de produccin. De administrar los almacenes mediante el

control de ingresos y salidas de materiales, la toma de inventarios y la liquidacin de

materiales obsoletos.

Almacn
Es donde se guardan y conservan los productos con los mnimos riesgos para el
producto, las personas y la compaa. Se divide en las siguientes zonas:
Zonas del Almacn

Descripcin

Recepcin y almacenamiento

Proceso de recepcin de los productos,

verificacin y almacenamiento.

Preparacin de pedidos o picking

Zona
donde
son
ubicados
las
mercancas tras pasar por la zona de
almacenamiento, para ser preparadas
para su entrega.

Salida y verificacin

Se produce la inspeccin final antes de la

salida de los productos.

Paso, maniobra

Zona destinada al paso de las personas

y mquinas.
Diseado para permitir la total maniobra
de las maquinas.

VENTAS
Responsable de optimizar la gestin de ventas en cada regin
ejecutando eficientemente las estrategias planteadas. Sus
funciones principales son establecer las directivas de la gestin de
ventas que permitan lograr los objetivos de volumen, cobranza,
distribucin y merchandising para cada una de las marcas de
Alicorp.
Para la distribucin se contaba con diversos medios de transporte
como motos y camionetas. La entrega de los productos se realizaba al da siguiente de
hecho el pedido, puesto que se tena que pasar por todo este proceso, era imposible
hacer la entrega el mismo da del pedido, si el cliente lo requera, ya que el proceso
que segua no permita esto.
El proceso se inicia cuando se recibe la orden de pedido, la cual se realiza por va
telefnica o directamente, donde la vendedora inserta al registro de pedido
directamente en el sistema, donde slo con insertar el cdigo del cliente, se pueden
obtener sus datos automticamente y lo nico que es necesario ingresar es necesario
insertar el pedido solicitado donde automticamente figura el precio referencial de
venta y si se cuenta con los producto solicitados en stock. En el caso de que el cliente
solicite un crdito, se procede a la aprobacin por parte del rea de cobranzas.
Nuestros clientes tienen 7 das para cancelar sus pedidos.
ACCESORIOS UTILIZADOS

Proteccin a la Cabeza.

Los elementos de proteccin a la cabeza, bsicamente se reducen a los

cascos de seguridad
Los cascos de seguridad proveen proteccin contra casos de impactos y
penetracin de objetos que caen sobre la cabeza.
El casco protector no se debe caer de la cabeza durante las actividades
de trabajo, para evitar esto puede usarse una correa sujetada a la
quijada.
Es necesario inspeccionarlo peridicamente para detectar rajaduras o
dao que pueden reducir el grado de proteccin ofrecido.

Proteccin de Ojos y Cara.

Todos los trabajadores que ejecuten cualquier operacin que pueda

poner en peligro sus ojos, dispondrn de proteccin apropiada para
estos rganos.
Los anteojos protectores para trabajadores ocupados en operaciones
que requieran empleo de sustancias qumicas corrosivas o similares,
sern fabricados de material blando que se ajuste a la cara, resistente al
ataque de dichas sustancias.
Tambin pueden usarse caretas transparentes para proteger la cara
contra impactos de partculas.

Proteccin de manos y brazos

Los guantes que se doten a los trabajadores, sern seleccionados de

acuerdo a los riesgos a los cuales el usuario este expuesto y a la
necesidad de movimiento libre de los dedos.
Los guantes deben ser de la talla apropiada y mantenerse en buenas
condiciones.
No deben usarse guantes para trabajar con o cerca de maquinaria en
movimiento o giratoria.
Los guantes que se encuentran rotos, rasgados o impregnados con
materiales qumicos no deben ser utilizados.

Ropa Protectora.

Es la ropa especial que debe usarse como proteccin contra ciertos

riesgos especficos y en especial contra la manipulacin de sustancias
custicas o corrosivas y que no protegen la ropa ordinaria de trabajo.
Los vestidos protectores y capuchones para los trabajadores expuestos
a sustancias corrosivas u otras sustancias dainas sern de caucho o
goma

FODA
FORTALEZAS:
Personal profesional, capacitado, saben sus responsabilidades, es socio estratgico
de ALICORP, distribucin, ocupa los mayores puntos de venta.
OPORTUNIDADES:
Captar mayor nmero de clientes, se desarrollan nuevos negocios
DEBILIDADES:
Personal se duermen, son conformistas que son mnimo, marcas ms econmicas que
la nuestra, en el mbito dentro de la empresa.
AMENAZAS:
Son externas, que puedan existir que vengan empresas de la misma fortalezas que
tiene alicorp que puedan ingresar al mercado con menor precio, los autoservicios que
puedan hacernos competencia.

POLTICAS EMPRESARIALES

POLTICA DE RECURSOS HUMANOS

El almacn deber contar con un encargado quien ser la persona responsable de la

administracin de los recursos materiales del mismo. El responsable deber ser
seleccionado entre aquellos que por su experiencia y
conocimiento cubra el perfil adecuado para realizar esta
funcin. Los dems puestos administrativos y de oficina del
almacn se establecern de acuerdo con las necesidades y
funciones de ste. Se definirn para el personal de cada
almacn, hasta donde sea posible, sus funciones de
recepcin, almacenamiento, despacho y ayuda en el control
de los inventarios.
La Direccin se compromete a: preservar la salud y las
capacidades laborales de sus trabajadores y la seguridad de sus usuarios, mediante la
prevencin de los accidentes de trabajo y las enfermedades profesionales, para lo cual
velaran por el mejoramiento continuo de las condiciones laborales, la identificacin,
evaluacin y control de todos los riesgos, especialmente los relacionados con la
higiene y seguridad, manipulacin de equipos y sistemas de incendio.
POLTICA DE CALIDAD
Estamos comprometidos a desarrollar, producir y comercializar alimentos y productos
de consumo masivo, insumos industriales y raciones para animales, con el fin de
satisfacer a consumidores y clientes, para lo cual innovamos, aplicamos exigentes
estndares de calidad, mejoramos continuamente nuestros procesos y desarrollamos
a nuestro personal.

POLTICA DE SEGURIDAD ALIMENTARIA

Estamos comprometidos a tomar las acciones de prevencin que se requieran para
evitar la posible contaminacin fsica, qumica o biolgica de los alimentos que
elaboramos y cumplimos con todos los requisitos sanitarios legales aplicables, con la
finalidad de ofrecer productos saludables y seguros para el consumo humano.
POLTICA DE SEGURIDAD Y SALUD OCUPACIONAL
Estamos comprometidos a evitar que las personas sufran lesiones o daos a su salud
en nuestras instalaciones y a eliminar los daos materiales en general, para lo cual
promovemos el comportamiento seguro, capacitamos y entrenamos a nuestro
personal, reducimos los riesgos, cumplimos con la legislacin aplicable y estamos
preparados para controlar un eventual incendio o emergencia, en un marco de mejora
continua de la seguridad.

POLTICA DE MANTENIMIENTO
Estamos comprometidos a eliminar las fallas imprevistas de los equipos de produccin
y a conservar en buen estado las instalaciones, para lo cual empleamos las mejores

tcnicas de mantenimiento preventivo, planificamos detalladamente los trabajos,

optimizamos los costos, capacitamos a nuestro personal e impulsamos la mejora
continua.
POLTICA DE PROTECCIN FRENTE AL NARCOTRFICO Y TERRORISMO
Estamos comprometidos a tomar acciones de prevencin para impedir que nuestras
actividades resulten afectadas por el narcotrfico o terrorismo, para lo cual
capacitamos y evaluamos peridicamente a nuestro personal, controlamos los
productos, materiales y la informacin que pueda ser mal utilizada.

REGLAMENTO INTERNO
1

Todo trabajador respetara el horario de ingreso de 8:30 a 2:00 pm y despus

del almuerzo de 3:00 a 8:00 p.m.
2 Solamente por razones justificadas se aceptaran los 10 minutos de tolerancia,
si reinciden no podrn ingresar al centro de trabajo.
3 Por ningn motivo el trabajador podr firmar por otro o modificar la hora., dejar
su centro de trabajo sin autorizacin, salvo con autorizacin de los jefes o
responsables de la empresa.
4 Los permisos, inasistencias u otro asunto tendrn que ser presentados con una
solicitud y una declaracin jurada dependiendo el asunto.
5 Todo trabajador dentro de la empresa que demuestren actitudes negativas a
sus compaeros o jefes inmediatos, o a la empresa misma sern sancionados
y retirados de la empresa.
6 Cada trabajador cuidara y mantendr en buenas condiciones las instalaciones,
inmuebles, equipos y herramientas, asignadas para el cumplimiento de Las
funciones dentro de la empresa.
7 Todo trabajador respetara el orden jerrquico, comunicando primero a su jefe
inmediato de cualquier anormalidad relacionado con el trabajo.
8 Se le Evaluara permanentemente su trabajo para ver su capacidad, a fin de
contar con personal eficiente y eficaz.
9 El personal que trasgrediera o cometiera faltas se le llamara la atencin,
posteriormente, reincidiera sern amonestados con su respectivos
memorndum dado por su jefe superior.
10 Todo el personal debe de utilizar en el centro de trabajo su uniforme
diariamente completo. A menos que no haya sido entregado.
11 Est prohibido faltar el respeto a sus compaeros, superiores; presentar signos
de embriagues y dormir durante el horario de trabajo.
12 Ningn trabajador podr hacer comentarios negativos en agravio de sus
compaeros o jefes dentro de la empresa que a mediten sancin o despido

13 Est prohibido desobedecer las rdenes de su jefe, as como la indisciplina,

violencia escrita en agravio de sus compaeros o empresa.
14 Desobedecer a sus jefes sin causa justificada en lo relacionado con su trabajo
as como una disminucin productiva y eficiencia que perjudique a la empresa.
15 Todo trabajador mantendr limpio su zona de trabajo durante su labor en la
empresa y obedecer la orden de su jefe superior y as salva guardar la salud y
la seguridad de los mismos.
16 Toda consulta, informes respecto al personal, seguridad y laboral se les har a
sus jefes inmediatos, de no haber resultados recin podrn informar a oficina.

ESTRATEGIAS UTILIZADAS
Documentacin
Obtencin, recopilacin y verificacin de los documentos escritos de la empresa.
De esta manera podemos corroborar la veracidad de los hechos presentados.
Consulta al Cliente
Obtencin de informacin verbal y escrita sobre dudas e incgnitas que podamos
tener en relacin a la documentacin obtenida.
Observacin en el Almacn
En el almacn se hizo la observacin de como es el control de calidad que se da a la
llegada de los productos y como lo conservan hasta que se distribuye a los minoristas.
Observacin en Administracin
Verificamos el correcto llevado de los comprobantes de pago, como de los
comprobantes de la venta o de los pedidos que se realicen.
Confirmacin
Dudas despejadas de los auditores al realizar la correcta verificacin de todos los
datos.

ELEMENTOS DEL CONTROL INTERNO

PLAN DE ORGANIZACIN
Se constat que la Sociedad cuenta con un reglamento interno de trabajo el cual
contiene:
1
2
3
4
5
6
7

Disposiciones generales.
Admisin, ingreso y renuncia de trabajadores.
Normas de control y asistencia al trabajo y puntualidad.
Normas sobre licencias, permisos y vacaciones.
Descansos semanales obligatorios y en das feriados.
Derechos y obligaciones de la empresa.
Derechos y obligaciones del trabajador.

8
9

Normas tendientes al fomento y mantenimiento de la armona al interior del

centro de trabajo entre el consorcio y sus trabajadores.
Polticas de recursos humanos.

NIVELES DE AUTORIZACION:
El consorcio cuenta con su organigrama en el cual se detalla las distintas reas del
consorcio y las lneas de autoridad.