PROPOSAL

BUSINESS PLAN SPAGHETTI SOSIS

Disusun untuk memenuhi tugas mata kuliah Kewirausahaan
Dosen Pengampu : Yoseph Setiawan

Disusun oleh :
Annalisyasalyra Ismailia (6134080)
Mochamad Raffy Rakhsyanda (6134013)
Ramadhan Syafwatullah Al Ihsan (6134024)
Yulianti Rikanti Pratiwi (6134053)
Yumna Nur Khotimah (6134010)

PROGRAM STUDI DIPLOMA IV LOGISTIK BISNIS

POLITEKNIK POS INDONESIA
BANDUNG
2016

Executive Summary

Bisnis kuliner spaghetti street food direncanakan bertempat di Jalan

Diponegoro No.24, Citarum, Bandung Wetan, Kota Bandung, Jawa Barat. Bisnis
ini bertujuan untuk memberikan dimensi baru terhadap makanan berbahan dasar
spaghetti dengan inovasi yang unik.
Usaha kuliner dipilih karena prospek bisnis pada bidang kuliner sekarang
ini cukup menjanjikan, dan bisnis kuliner yang kami pilih adalah pasta karena
makanan ini merupakan makanan khas italia yang mudah untuk dikreasikan
menjadi menu yang menarik dan inovatif. Dan mudah diterima oleh kalangan
masyarakat khususnya mahasiswa dan remaja yang penasaran dengan hal-hal
yang baru.
Konsep penjualan yang kami gunakan adalah truck food, yang membuka
stand makanan menggunakan truck yang dapat berpindah-pindah sehingga dapat
dengan mudah memperluas jangkauan pasar. Sasaran utamanya produk ini adalah
kalangan remaja atau anak muda di sekitar taman lansia, museum geologi,
lapangan gasibu, dan daerah sekitarnya. Adapun harga jual dari produk spaghetti
in sausage ini adalah Rp 15.000.
Promosi akan dilakukan dengan menempel pamflet-pamflet di pinggir
jalan dan tempat-tempat strategis lainnya. Selain itu juga akan memanfaatkan
buletin yang terbit di kampus dan media internet sebagai sarana e-business.
Peluang pasar untuk produk yang berbahan dasar pasta ini sangatlah besar
melihat budaya masyarakat yang konsumtif dan peluang pasar yang menjanjikan.
Selain itu daya beli konsumen terhadap produk ini cukup bervariasi dari
konsumen elite hingga konsumen menegah bawah. Produk ini dapat dikonsumsi
oleh semua golongan karena harganya yang relatif terjangkau serta memiliki nilai
kepuasan yang tinggi. Berikut merupakan proyeksi keuangan selama 1 (satu)
tahun kedepan, antara lain :

ANALISIS KEUANGAN 1 (SATU) TAHUN KE DEPAN

Net Present Value (NPV)

Rp

31.936.119,-

Benefit Cost Ratio (BCR)

1,03

Internal Rate of Return (IRR)

50%

Return On Investment (ROI)

15,5%

BEP Pricing

Rp 2.491.708,044,-

BEP Produk

166 unit

DESKRIPSI USAHA
I.1

Data Usaha
Nama

: Pasta Bar

Jenis Produk : Spaghetti Sosis (SpaSis)

Alamat

: Jalan Diponegoro No.24, Citarum, Bandung Wetan,

Kota Bandung, Jawa Barat

Instagram
I.2

: @pastabar

Visi dan Misi

Visi

: Menjadikan spaghetti sosis (SpaSis) sebagai makanan yang

berkualitas dan dapat dinikmati oleh semua kalangan.

Misi

: - Mengedepankan pelayanan, kualitas, dan kebersihan produk.

- Memperluas cabang usaha ke seluruh wilayah Indonesia dengan
menemukan ide-ide kreatif dan inovatif demi keberlangsungan
usaha.

I.3

Logo Usaha dan Motto

Motto : Back to Eat. The Art of Food Making

I.4

Struktur Organisasi

Adapun struktur organisasi dari usaha pasta bar ini, adalah sebagai
berikut :

Pembantu Produksi

Gambar I.1 Struktur Organisasi Usaha Pasta Bar

Komponen organisasional yang akan diterapkan adalah :

Satu orang Pemilik Utama,

Satu orang Manajer Umum, bertanggung jawab atas kelancaran
keseluruhan proses produksi dan pemasaran, menciptakan system produksi
dan pemasaran, melakukan negosiasi bisnis, mencari investor, dan
menetapkan kebijakan-kebijakan yang berhubungan dengan pengembangan
perusahaan dengan dibantu oleh para manajernya. Manajer Umum

mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000, per bulan.

Satu orang Manajer Administrasi dan Keuangan, bertanggung jawab
mencatat transaksi dan dokumentasi, serta melakukan analisis keuangan.
Administrasi dan Keuangan mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000,-

per bulan dengan masa kerja selama 24 hari.

Satu orang Manajer Produksi, bertanggung jawab atas kelancaran proses
produksi serta koordinasi karyawan dan perawatan asset. Manajer Produksi

mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000,- per bulan dengan masa kerja

selama 24 hari.
Satu orang Manajer Pemasaran, bertanggung jawab dalam kelancaran
distribusi produk, perluasan pasar, merumuskan system pasar, menangani
masalah perijinan, dan mampu menangani segala keluhan pelanggan. Manajer
Pemasaran mendapatkan gaji tetap sebesar Rp 1.000.000,- per bulan dengan

masa kerja selama 24 hari.

Dua orang Pembantu Produksi, merupakan pekerja yang membantu dalam
proses produksi dalam melayani pelanggan dan berada dibawah kordinasi
manajer produksi. 2 orang pembantu produksi dibayar Rp 12.000,- per hari
atau Rp 360.000,- per bulan dengan masa kerja 24 hari.

I.5

Potensi Bisnis
Usaha kuliner ini kami pilih karena usaha kuliner merupakan salah
satu bentuk bisnis yang menjanjikan. Berbagai macam jenis makanan
bermunculan dengan ragam kreatifitas yang menarik. Makanan biasa
dikreasikan menjadi makanan yang memiliki cita rasa dan nilai jual tinggi.
Salah satu makanan tersebut adalah Spaghetti yang termasuk jenis
makanan yang cukup digemari oleh banyak orang, baik dari kalangan
orang tua, anak muda, maupun anak kecil.
Pada dasarnya bahan dasar dari spaghetti in sausage ini adalah mie,
yaitu jenis Stuffed Pasta. Mie termasuk jenis makanan yang disukai oleh
banyak orang dari anak kecil sampai orang dewasa. Mie juga dapat
didapati dibanyak tempat, sehingga mudah untuk mendapatkan bahan
baku untuk membuat olahan makanan cepat saji ini.

I.6

Latar belakang
Usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) ini didirikan pada tanggal 23 Mei 2016
dengan investor bisnis ini adalah Analisyasalyra Ismailia, Mochamad
Raffy Rakhsyanda, Ramadhan Syafwatullah, Yulianti Rikanti Pratiwi,

dan Yumna Nur Khotimah, dimana kelimanya sudah pernah bekerja dan
mendalami bisnis kecil baik online maupun bisnis langsung sebagai
pedagang. Dengan kemampuan yang ada, keduanya membentuk suatu
bisnis dengan melihat usaha yang sangat menjanjikan saat ini karena
melihat kondisi masyarakat Indonesia yang sangat menyukai dengan jajan
dan makan di luar serta menyukai hal-hal yang unik dan baru.
Melihat dari kondisi diatas, pemilik bisnis sangat yakin bahwa bisnis
kuliner

Spaghetti

Sosis

(SpaSis)

ini

akan

berkembang

berkembangnya waktu dan bisa menguasai segmen lainnya.

seiring

ANALISIS INDUSTRI
II.1

Analisa SWOT
Untuk mengetahui
menentukan

kekuatan,

strategi

kelemahan,

SWOT, terlebih
peluang

dan

dahulu

kami

tantangan

yang

mempengaruhi bisnis tersebut yaitu antara lain :

Tabel I.1 Analisa SWOT
STRENGTH

STRATEGI

a)
b)

Keunggulan produk
Keterampilan dan

SWOT

c)

keahlian
Bahan baku mudah di

OPPORTUNITY
a)
b)

Banyaknya konsumen
Sistem pemasaran

WEAKNESS
a)

Belum memiliki cukup

pengalaman
b) Kurangnya Sumber
Daya Manusia

dapat
STRATEGI SO
-Melakukan program

- Melakukan

promosi jitu
-Meningkatkan produksi

menerus
- Belajar berbisnis dengan

STRATEGI WO
latihan terus-

segala fasilitas yang ada

dan menjalin koneksi
THREAT
a)
b)

Keacuhan konsumen
Muncul berbagai

produk yang sama

c) Naiknya biaya produksi

STRATEGI ST
promosi

- Melakukan

kepada konsumen yang

tertarik dengan produk
kami.
- Menawarkan

keuntungan

yang didapat dengan

membeli produk kami

seluas-luasnya.
STRATEGI WT
- Memperbaiki sistem
manajemen
- Meningkatkan promosi
- Menjaga kualitas produk

II.2

Segmentasi Pasar
Adapun segmentasi pasar Spaghetti Sosis (SpaSis), yaitu :
A Segmentasi Berdasarkan Geografis
Umum :
- Seluruh Indonesia (promosi melalui media jejaring sosial)
Khusus :
- Daerah Kota Bandung (Taman Lansia, Lapangan Gasibu,
Museum Geologi, dan daerah sekitarnya)
B Segmentasi Berdasarkan Demografis
Usia
Perusahaan menyediakan produk untuk dinikmati oleh berbagai
kalangan yang ingin menikmati makanan berbahan dasar pasta,
karena Spaghetti Sosis (SpaSis) dapat dinikmati baik anak kecil,

remaja, mahasiswa, maupun orang tua.

Agama
Spaghetti Sosis (SpaSis) bisa dinikmati oleh semua agama,
karena bahan-bahan yang diolah tidak mengandung sesuatu

bahan yang tidak diperbolehkan oleh suatu agama tertentu.

Kelas Sosial
Produk kuliner ini merangkul semua kalangan baik kalangan
menengah ke atas maupun menengah ke bawah karena
kebutuhan tentu disesuaikan dengan pendapatan sang pembeli.

II.3

Analisa Pemasaran
Adapun analisis pemasaran untuk usaha bisnis kuliner Spaghetti Sosis
(SpaSis) ini adalah sebagai berikut :
1) Produk
Produk kuliner yang direncanakan untuk diproduksi adalah Spaghetti
Sosis (SpaSis). Spaghetti Sosis (SpaSis) merupakan produk inovasi
yang berbahan dasar spaghetti namun memberikan inovasi lain berupa
spaghetti didalam sosis. Spaghetti Sosis (SpaSis)

yang telah

diproduksi akan dipasarkan dengan menggunakan truck food,

sehingga dapat berpindah tempat serta dapat menjangkau pasar yang
lebih luas.

2) Place
Usaha ini berlokasi di Jalan Diponegoro No.24, Citarum, Bandung
Wetan, Kota Bandung, Jawa Barat. Adapun pasar sasaran poduk ini
adalah kalangan orang tua, anak muda, maupun anak kecil dan
masyarakat sekitar taman lasia, lapangan gasibu, museum geologi, dan
daerah sekitarnya.
3) Price
Penentuan harga jual dilakukan dengan cara menghitung biaya
produksi ditambah biaya lain-lain dan tren yang berlaku. Adapun
berdasarkan perhitungan biaya produksi dan biaya lain-lain tersebut
rencana harga jual dari produk Spaghetti Sosis (SpaSis) ini adalah Rp
15.000,-.
4) Promotion
Promosi dilakukan untuk mengenalkan produk ini kepada konsumen.
Promosi dilakukan dengan menempel pamflet-pamflet di pinggir jalan
dan tempat-tempat strategis lainnya dan media internet sebagai sarana
e-business. Untuk promosi melalui internet akan dipromosikan
melalui instagram yaitu @pastarbar.

RENCANA PRODUKSI
Usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) ini memiliki rencana produksi 70 porsi
dalam sehari dengan harga per porsi Rp 15.000,- sesuai dengan ukuran Spaghetti
Sosis (SpaSis) dan memiliki pendapatan sekitar Rp 1.050.000- per hari.

III.1

Proses Produksi
Dalam memproduksi, kami mengolah produk kami sendiri dengan
tahapan sebagai berikut :
Pengumpulan
Bahan Baku

Proses produksi
Spaghetti sosis
(SpaSis)

Pemasaran Dan
Penjualan
Spaghetti Sosis
(Spasis)

Adapun proses produksi untuk usaha Spaghetti Sosis (SpaSis) adalah

sebagai berikut :
Proses produksi Spaghetti Sosis (SpaSis) melalui beberapa proses
pengolahan. Diantaranya adalah sebagai berikut :
a) Rebus air hingga mendidih lalu masukan mie spaghetti yang sudah
ditusuk - tusukan kepada potongan sosis. Jumlah sosis sapi yang
diperlukan berbanding 5 pcs sosis sapi dengan 225 gram mie spaghetti.
b) Tunggu 6-7 menit lalu mie di tiriskan. Untuk pre-order mie spaghetti
direbus setengah matang supaya tidak cepat hancur.
c) Mie yang sudah ditiriskan diberi minyak goreng secukupnya supaya
tidak lengket dan menggumpal.
d) Siapkan bumbu yang diperlukan untuk membuat saus Spaghetti Sosis
(SpaSis): bawang bombay, saus spaghetti bolognaise, penyedap rasa,
merica bubuk, susu cair full cream, gula putih.
e) Iris bawang bombay secara kasar.
f) Siapkan teflon lalu masukan bawang bombay yang sudah diiris kasar
masak hingga tercium wangi matang kemudian masukan saus
bolognaise dengan bumbu - bumbu yang dihaluskan dan tambahkan
penyedap rasa, merica, dan gula pasir putih.
g) Aduk terus sampai mengental sampai semua bumbu tercampur rata.
h) Aduk terus dan masukan susu cair full cream dimasak dengan api
sedang.
i) Bila saus SpaSis sudah tercampur rata, cukup matang dan rasa
bumbunya pas lalu saus SpaSis siap di tumpahkan ke atas piring yang
sudah ditata dengan mie spaghetti di dalamnya.

j) Beri topping yaitu serutan keju di atas saus Spaghetti Sosis (SpaSis)
secukupnya, dan daun peter seli untuk mempercantik penyajian
Spaghetti Sosis (SpaSis).
k) Bila ingin menambahkan mayonnaise, saus pedas, saus tomat lainnya
bisa ditambahkan sesuai selera.

III.2

Tempat Produksi
Tempat produksi dilakukan di tempat penjualan, karena produk ini
dapat disajikan secara cepat. Tempat produksi cukup strategis karena
berada pada poros jalan raya tepatnya di Jl. Diponegoro No.24 (Depan
Taman Lansia) Bandung. Tempat ini cukup banyak dikunjungi oleh banyak
orang, sehingga memudahkan untuk menjual produk ini langsung ke
sasaran. Untuk bahan baku dapat di dapatkan di supermarket maupun di
grosir serta pasar modern.
Fasilitas yang tersedia adalah dengan menggunakan truck food yang
didesain khusus untuk berjualan sekaligus didalamnya terdapat sarana
produksi. Fasilitas untuk memasak tersedia didalam mobil mulai dari alat
masak hingga kompor.
Luas tempat produksi sama dengan tempat penjualan yang disediakan
sekitar 3 x 4 meter, yang terdiri dari panjang mobil dan layout tempat
makan kira- kira panjang 4 meter dan lebar 3 meter. Untuk persediaan
bahan baku dan tempat pengolahan makan disesuaikan dengan ruangan di
dalam mobil.
Limbah dari hasil produksi Spaghetti Sosis (SpaSis) yaitu dari bahan
organik dan anorganik yang dimasukan kedalam sebuah kantong plastik
besar/trash bag dan dapat dibuang ketempat pembuangan sampah terdekat.
Perencanaan lokasi tempat produksi dan tempat penjualan usaha
Spaghetti Sosis (SpaSis)

yaitu terletak di Jl. Diponegoro No.24 yang

tepatnya di depan taman lansia dengan menggunakan mobil toko atau

truck food. Lokasi, layout, dan contoh mobil toko (moko) atau truck food
dapat dilihat pada gambar sebagai berikut :

Gambar I.2 Lokasi Pemasaran Spaghetti Sosis (SpaSis)

Gambar I.3 Layout Spaghetti Sosis (SpaSis)

Gambar I.4 Contoh Mobil Toko atau Truck Food

ANALISIS KEUANGAN
IV.1

Analisa Biaya Usaha

a) Biaya Alat Produksi
Uraian
Kompor gas 2 tungku
Tabung Gas 3 kg + Regulator
Panci, teflon, spatula
Parutan Keju
Saringan Pasta
Pisau
Talenan
Nampan
Pencapit
Meja
Kursi Plastik
Ember
Peralatan cuci
Tempat tisu + isi
Lap
Botol Plastik Saus
Celemek
Dispenser
Kulkas

Jumlah
1 buah
1 buah
1 set
1 buah
2 buah
2 buah
1 buah
2 buah
1 buah
3 buah
2 lusin
2 buah
1 buah
5 buah
4 buah
1 lusin
2 buah
1 buah
1 buah

Harga Per buah/

lusin (Rp)
Rp
237.000,Rp
175.000,Rp
140.000,Rp
5.000,Rp
18.000,Rp
15.000,Rp
6.500,Rp
12.500,Rp
6.000,Rp
150.000,Rp
240.000,Rp
15.000,Rp
20.000,Rp
9.000,Rp
3.000,Rp
42.000,Rp
15.000,Rp
125.000,Rp 1.200.000,Subtotal

Harga Total (Rp)

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

237.000,175.000,140.000,5.000,36.000,30.000,6.500,25.000,6.000,450.000,480.000,30.000,20.000,45.000,12.000,42.000,30.000,125.000,1.200.000,3.094.500,-

b) Biaya Bahan Produksi

Bahan Kebutuhan
/Produksi
Pasta 450 gr
Sosis 375 gr
Saus Bolgonaise 250 gr
Bawang Bombay
Keju 175 gr
Susu Cair Full Cream 1 liter
Minyak 1 liter
Saus sambal 1 kg
Mayonnaise 1 kg

Jumlah
5 bks
50 pcs
12 bks
3 kg
6 pcs
3 bks
1 bks
1 bks
1 bks

Harga Satuan
(Rp)
Rp
14.000,Rp
1.200,Rp
7.800,Rp
22.000,Rp
20.000,Rp
13.000,Rp
12.000,Rp
13.000,Rp
25.000,-

Harga Total
(Rp)
Rp
70.000,Rp
60.000,Rp
93.600,Rp
66.000,Rp
120.000,Rp
39.000,Rp
12.000,Rp
13.000,Rp
25.000,-

Penyedap Rasa 100 gr

Merica Bubuk 100 gr
Gula putih
Daun Peterselli 20 gr
Teh Celup Lemon Tea
Air Galon
Isi Ulang Gas

1 bks
1 bks
1 kg
3 ikat
1 bks
3 galon
3 kg

Rp
5.000,Rp
17.000,Rp
13.000,Rp
3.600,Rp
11.500,Rp
16.000,Rp
20.000,Subtotal

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

5.000,17.000,13.000,10.800,11.500,48.000,20.000,623.900,-

c) Biaya Perlengkapan
Uraian
Plastic Bowl
Cup Plastik
Kantung Plastik
Garpu Plastik
Sedotan
Plastik Klip

Jumlah
70 pcs
70 pcs
2 pack
5 lusin
1 pack
1 pack

Harga Satuan Total Harga (Rp)

(Rp)
Rp
1.000., Rp
70.000,Rp
300,- Rp
21.000,Rp
3.000,- Rp
6.000,Rp
Rp
4.000,20.000,Rp
4.500,- Rp
4.500,Rp
Rp
2.500,2.500,Rp
Subtotal
124.000,-

d) Biaya Peralatan Kantor

Uraian
Kalkulator
Pulpen
Bon
Stampel

Harga Satuan
(Rp)
Rp
60.000,Rp
2.000,Rp
6.000,Rp
30.000,Subotal

Total Harga
(Rp)
Rp
60.000,Rp
72.000,Rp
90.000,Rp
30.000,Rp
252.000,-

Harga Satuan
(Rp)
1 rim
Rp
60.000,1 buah
Rp
100.000,Subtotal

Total Harga
(Rp)
Rp
60.000,Rp
100.000,Rp
160.000,-

Jumlah
1 buah
36 buah
15 buah
1 buah

e) Biaya Pemasaran
Uraian
Brosur/pamplet
Banner

f) Biaya Penyewaan Tempat

Jumlah

Uraian
Sewa tempat
Beli Food Truck (second)

Satuan
m2
1 unit
Subtotal

Harga per tahun (Rp)

Rp
Rp
Rp

3.000.000,50.000.000,53.000.000,-

g) Biaya Kebutuhan Umum

Uraian
Listrik dan Air
Pemeliharaan
Bahan bakar
Subotal

Harga tahun (Rp)

Rp
Rp
Rp
Rp

2.400.000,-

h) Biaya Variabel (Variable Cost)

Jenis Biaya
Biaya Bahan Produksi
Biaya Pelengkapan
Subotal

Biaya Per hari

(Rp)
Rp
623.900,Rp
124.000,Rp
747.900,-

Biaya Per bulan (Rp)

Rp
Rp
Rp

14.973.600,2.976.000,17.949.600,-

Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp
Rp

Biaya (Rp)
3.094.500,252.000,160.000,3.000.000,50.000.000,4.800.000,61.306.500,-

i) Biaya Tetap (Fix Cost)

Jenis Biaya
Biaya Alat Produksi
Biaya Peralatan Kantor
Biaya Pemasaran
Biaya Sewa Tempat
Biaya Beli Food Truck
Biaya Kebutuhan Umum Kegiatan Produksi
Subotal

Cost Plus Pricing

= (Variabel Cost + Fixed Cost)/Total Sales

= (Rp 10.700 + Rp 716.900)/70

= Rp 10.394,285,Cost Plus Pricing Dengan Mark Up
= HPP / (1 Laba yang diinginkan)
= Rp 10.394,285 / (1 30%)
= Rp 14.848,978,= Rp 15.000,Di Asumsikan Pendapatan 1 Tahun Konstan
= (Harga per porsi x banyaknya porsi x 24 hari) x 12 bulan
= (Rp 15.000 x 70 x 24) x 12 bulan
= Rp 302.400.000,- pertahun
Biaya Produksi Per Tahun
= (Variable Cost x 24 hari) x 12 bulan
= Rp17.205.600 x 12 bulan
= Rp 206.467.200,- pertahun
Laba Kotor Pertahun
= Pendapatan Pertahun - Biaya Produksi Pertahun
= Rp 302.400.000 Rp 206.467.200
= Rp 95.932.800,BEP Pricing
=

Cost
1(Variabel Cost / Price)

Rp 716.900
1(Rp 747.900/ Rp1.050 .000)

= Rp 2.491.708,044,-

BEP Produk
= BEP Pricing / HP
= Rp 2.491.708,044/ Rp 15.000
= 166 unit
Return On Investment (ROI)
= (Laba per tahun / Total Investasi) x 100%
= (Rp 8.098.300,- / Rp 52.000.000,-) x 100%
= 15,5%

RENCANA ARUS KAS PER BULAN

Jan'16
A.

Feb'16

Mar'16

Apr'16

Mei'16

Jun'16

Jul'16

Agst'16

Sep'16

Okt'16

Nov'16

Des'16

PENERIMAAN
27,000,
000
25,200,
000
25,000,
000
77,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,0
00

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

25,200,
000

Upah Buruh Produksi

53,094,
500
14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,200,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,
600
2,976,0
00
4,000,0
00
1,500,0
00
600,000

14,973,6
00
2,976,00
0
4,000,00
0
1,500,00
0
600,000

Biaya Sewa Tempat

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

250,000

Biaya Pemeliharaan

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

100,000

Biaya Pemasaran
Biaya Peralatan
Kantor
Listrik, Air

160,000

252,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

200,000

Bahan Bakar
Sub Total
Pengeluaran

100,000
77,906,
100
(706,10
0)

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

100,000
24,699,
600

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

500,400

(706,10
0)

(205,70
0)

294,700

795,100

1,295,5
00

1,795,9
00

2,296,3
00

2,796,7
00

3,297,1
00

3,797,5
00

4,297,90
0

Modal Awal
Penerimaan
Penjualan
Penerimaan Pinjaman
Sub Total
Penerimaan
B. PENGELUARAN
Pembelian Investasi
Pembelian Bahan
Produksi
Pembelian Bahan
Pelengkapan
Gaji Karyawan
Gaji Pimpinan

Selisih Kas
Saldo Kas Awal

Saldo Kas Akhir

(706,10
0)

(205,70
0)

294,700

795,100

1,295,5
00

1,795,9
00

2,296,3
00

2,796,7
00

RENCANA ARUS KAS SELAMA 5 TAHUN KE DEPAN

2016
A.

2017

2018

2019

2020

PENERIMAAN

Modal Awal
Penerimaan Penjualan

27,000,000
302,400,00
0
25,000,000
354,400,0
00

302,400,000

302,400,000

302,400,000

302,400,000

302,400,00
0

302,400,000

302,400,00
0

302,400,000

179,683,200

179,683,200

179,683,200

179,683,200

35,712,000

35,712,000

35,712,000

35,712,000

35,712,000

48,000,000

48,000,000

48,000,000

48,000,000

48,000,000

14,400,000

14,400,000

14,400,000

14,400,000

14,400,000

Upah Buruh Produksi

7,200,000

7,200,000

7,200,000

7,200,000

7,200,000

Biaya Sewa Tempat

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

3,000,000

Biaya Pemeliharaan

1,200,000

1,200,000

1,200,000

1,200,000

1,200,000

Biaya Pemasaran

160,000

160,000

160,000

160,000

160,000

Biaya Peralatan Kantor

252,000

252,000

252,000

252,000

252,000

2,400,000

2,400,000

2,400,000

2,400,000

2,400,000

1,200,000
346,301,7
00

1,200,000
293,207,20
0

1,200,000

1,200,000
293,207,20
0

1,200,000

Penerimaan Pinjaman
Sub Total Penerimaan
B. PENGELUARAN
Pembelian Investasi
Pembelian Bahan Produksi
Pembelian Bahan
Pelengkapan
Gaji Karyawan
Gaji Pimpinan

Listrik, Air
Bahan Bakar
Sub Total Pengeluaran

53,094,500
179,683,20
0

293,207,200

293,207,200

3,297,1
00

3,797,5
00

4,297,9
00

4,798,30
0

Selisih Kas

8,098,300

9,192,800

9,192,800

9,192,800

9,192,800

Saldo Kas Awal

8,098,300

17,291,100

26,483,900

35,676,700

Saldo Kas Akhir

8,098,300

17,291,100

26,483,900

35,676,700

44,869,500

Bunga
(i=12%)
0.89

0.79

302,400,000

293,207,200

238,896,000

231,633,688

0.65

196,560,000

190,584,680

0.71

302,400,000

293,207,200

214,704,000

208,177,112

0.52

157,248,000

152,467,744

0.63

302,400,000

293,207,200

190,512,000

184,720,536

0.42

127,008,000

123,147,024

0.56

302,400,000

293,207,200

169,344,000
1,128,872,00
0

164,196,032

0.34

102,816,000

99,690,448

TOTAL

867,152,000

842,931,256

Tahun

Penerimaan

308,208,513

bunga(i=24%
)
0.8

283,520,000

277,041,360

Pengeluaran

P Income

P Cost

354,400,000

346,301,700

315,416,000

Jumlah

NPV =

31,936,119

LAYAK

BCR =

1.03

LAYAK

IRR =

50%

LAYAK

P Income

P Cost

1,096,935,881

NPV2 =

24,220,744