PHARMACIE COULIPHARM

DR MAMADOU COULIBALY
KAYES LIBERTE
BILAN AU 31/12/2006
Rf.

ACTIFACTIF

Exercice 2006
Amot/Prov Net

Brut

Ex 2005
Net

ACTIF IMMOBILISE
AA
AB
AC
AD
AE
AF
AG
AH
AI
AJ
AK
AL
AM
AN
AP
AQ
AR
AS
AW
AZ

Charges immobilises
Frais d'tablissement et charges
rpartir
Primes de remboursement
des obligations
Immobilisations incorporelles
Frais de rcherche et
de dvellopement
Brevets,licences,logiciels
Fonds commercial
Autres immobilisations
incorporelles
Immobilisations corporelles
Terrains
Batiments
Installations et agencements
Matriel
Matriel de transport
Avances et acomptes verss
Immobilisations financires
Titres de participation
Autres immobilisations financires
(1) dont H,A,O :Brut/Net
TOTAL ACTIF IMMOBILISE (I)

ACTIF CIRCULANT
BA

Actif circulant H,A,O

0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

BB
BC
BD
BE
BF
BG
BH
BI
BJ
BK
BQ
BR
BS
BT
BU

Stocks
Marchandises
Matires prmires et autres
approvisionnements
En-cours
Produits fabriqus
Crances et emplois assimils
Fournisseurs,avances verses
Clients
Autres crances
TOTAL ACTIF CICULANT(II)
TRESORERIE-ACTIF
Titres de placement
Valeurs encaisser
Banques,chquespostaux,caisse
TOTAL TRESORIE-ACTIF(III)
Ecarts deconversion-Actif(IV)

BZ TOTAL GENERAL(I+II+III+IV)

0
0

0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0

0
0

0
0

Ventilation des charges

Natures

Achats
M/ses
Emballages
Matires

Nets

Partiels

Observations

337176724
337176724
0
0

Transports

0
0

Autres achats
EDM
Carburants
Fournitures de bureau
Ptits matriels
Travaux
Divers
Services extrieurs
Loyers
Entretiens et rparations
Assurances
Frais de PTT
Honoraires
Services bancaires
Formation
Gardiennage
Divers

14073518
1720764
3117400
1444000
2305670
1877219
3608465
58790234
1200000
8443210
556214
5976543
478000
3233467
2345000
360000
36197800

Impots et taxes
Patentes
CF, TL, TA
Vignettes, timbres
Divers
Autres charges
Provisions

Charges de personnel
Salaires
INPS
Licencements
Stages
Frais financiers

1003705
452815
91800
459090

0
0

2841600
2400000
441600
0
0

Rf.

PASSIF
(avant rpartition)

EXERCICE
EXERCICE
2006
2005

CAPITAUX PROPRES ET
RESSOURCES ASSIMILEES
CA
CB

Capital
Actionnaires capital non appel

CC
CD
CE
CF
CG
CH
CI

Primes et Rserves
Primes d'apport,d'mission,de fusion
Ecarts de revaluation
Reserves disponibles
Reserves libres
Report nouveau + ou Resultat net de l'xercice

0
0
0

0
0

(bnfice + ou perte -)

CK Autres capitaux propres

CL Subventions d'ivestissement
CM Provisions rglementes
et fonds assimils
CP

TOTAL CAPITAUX PROPRES(I)

DETTES FINANCIERES ET
RESSOURCES ASSIMILEES(1)
DA
DB
DC
DD
DE
DF
DG

Emprunts
Dettes de crdit-bail et contrats assimils
dettes financires diverses
Provisions financires pour risques
et charges
(1) dont H,A,O.
TOTALDETTES FINANCIERES(II)
TOTAL RESOURCES STABLES(I+II)

0
0

PASSIF CIRCULANT
DH

Dettes circulantes H,A,O et

rssources assimiles

0
0

DI
DJ
DK
DL
DM
DN
DP

Clients,avances rues
Fournisseurs d'exploitation
Dettes fiscales
Dettes sociales
Autres dettes
Risques provisionns
TOTAL PASSIF CIRCULANT (III)

0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0

TRESORERIE-PASSIF
DQ
DR
DS
DT

Banques,crdits d'escompte
Banques,crdits de trsorerie
Banques,dcouverts
TOTAL TRESORERIE-PASSIF (IV)

DU

Ecart de conversion-Passif (V)

(gain probable de change)

DZ

TOTAL GENERAL (I + II + III + IV + V)

PHARMACIE COULIPHARM
DR MAMADOU COULIBALY
KAYES LIBERTE. KAYES
COMPTE DE RESULTAT DU 01/01 AU 31/12/2006
Rf.

CHARGES

EXERCICE EXERCICE
2006
2005

ACTIVITE D'EXPLOITATION
RA
RB

Achats de marchandises
- Variation de stocks

RC
RD

Variation de stocks
Achats de matires premires et fournitures lies
- Variation de stocks
(- ou +)

(- ou +)

0
0

0
0

0
0
0
0
0
0
0

(Marge brute sur marchandises voir TB)

(Marge brute sur matires voir TG)

RE
RH
RI
RJ
RK
RL

Autres achats
- Variation de stock
Emballages
Transports
Services extrieurs
Impots et taxes
Autres charges

RP

Charges de personnel (1)

(- ou +)

0
0
0
0
0

(Valeur ajoute voir TN)

(1) dont personnel exterieur

RQ
RS
RW

(Excdent brut d' exploitation voir TQ)

Dotations aux amortissements

et aux provisions
TOTAL DES CHARGES D'EXPLOITATIONS
(Rsultat d'exploitation voir TX)

ACTIVITE FINANCIERE
SA
SC
SD

Frais financiers
Pertes de change
Dotations aux amortissements
et aux provisions

SF

Total des charges financires

SH

(Rsultat des activits ordinaires voir UG)

Total des charges des activits ordinaires
(Rsultat des activits des ordinaires voir UI)

HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H,A,O)

SK

SQ
SR
SS

Valeurs comptables des cessions

d'immobilisations
Charges H,A,O
Dotations H,A,O
Total des charges H,A,O
(Rsultat H,A,O voir UP)
Participation des travailleurs
Impots sur le rsultat
Total participation et impot

ST

TOTAL GENERAL DES CHARGES

SL
SM
SO

(Rsultat net voir UZ)

0
0

0
0

Rf.

PRODUITS

ACTIVITE D'EXPLOITATION
Ventes de marchandises
MARGE BRUTE
SUR MARCHANDISES
TC Ventes de produits fabriqus
TD Travaux services vendus

EXERCICE EXERCICE
2006
2005

TA
TB

TE Production stocke ( ou dstockage) ( +ou -)

TF Production immobilise
TG
MARGE BRUTE
SUR MATIERES
TH Produits accessoires
TI

CHIFFRE D'AFFAIRES (1)

(TA+TC+TD+TH)

TJ (1) dont l'exploitation,,,,/,,,,

TK Subventions d'exploitation
TL Atres produits
TN
VALEUR AJOUTEE
TQ
EXCEDENT BRUTE
D'EXPLOITATION
TS Rprises de provisions
TT Transferts de charges
TW Total des produits d'exploitation
TX

UA
UC
UD
UE

RESULTAT D'EXPLOITATION
Bnefice (+) ; perte (-)
ACTIVITE FINANCIERE
Rvenus financiers
Gains de change
Rprises de provisions
Transferts de charges

0
0

UF Total des produits financiers

UG RESULTAT FINANCIER
(+ ou -)
UH Total des produits activits ordinaires
UI RESULTAT DES ACTIVITES ORDINAIRES (1)
( + ou -)
UJ
(1) dont impot correspondant
HORS ACTIVITES ORDINAIRES (H,A,O)
UK Produits des cessions d'immobilisations
UL Produits( H,A,O)
UM Rprises( H,A,O)
UN Transferts de charges
UO Total des produits(H,A,O)
UP RESULTAT H.A.O
(+ ou -)

0
0

Bnefice (+); (-)

0
0

UT TOTAL GENERAL DES PRODUITS

UZ RESULTAT NET

TABLEAU 1: ACTIF IMMOBILISE

Exercice du 01/01/2006 au 31/12/2006

SITUATIONS ET MOUVEMENTS

RUBRIQUES

CHARGES IMMOBILISEES

A
AUGMENTATIONS B
MONTANT
Acquisitions Virements de Suite une
BRUT A
Apports
poste poste rvaluation
L'OUVERCrations
pratique
TURE DE
au cours
L'EXERCICE
de l'Exercice

DIMUNUTIONS C
Cessions
Virements de
Scissions
poste poste
Hors service

0
0
0

0
0
0
0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0

0
0
0

0
0
0

Frais d'Etablissement et Charges rpartir

Primes de Rembousement des Obligations

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
Frais de Recherche se de Dveloppement
Brevet, Licences, Logiciels
Fonds Commercial
Autres Immobilisations Incorporelles

IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Terrains
Btiments
Installations et Agencements
Matriel de Bureau
Matriel Informatique
Matriel de Tranport
Matriels Outillages
AVANCES ET ACOMPTES VERSES SUR
IMMOBILISATION
IMMOBILISATIONS FINANCIERES
Titres de participation
Autres immobilisations financires

TOTAL GENERAL

D=A+B-C
MONTANT
BRUT A LA
CLOTURE
DE
L'EXERCICE

0
0
0
0
0

TABLEAU 2 : TABLEAU
AMORTISSEMENTS
2 : AMORTISSEMENTS
Exercice du :01/01/2006 au 31/12/2006

SITUATIONS ETSITUATIONS
MOUVEMENTS
ET MOUVEMENTS

RUBRIQUES

A
B
AMORTISSEMENTSAUGMENTATION :
CUMULES
DOTATIONS
A L'OUVERTURE DE L'EXERCICE
DE L'EXERCICE

C
D=A+B-C
DIMUNITIONS
CUMULS DES AMORTISAmortissements relatifs
SEMENTS
aux A LA CLOTURE
lments sortis de DE
l'Actif
L'EXERCICE

RUBRIQUES

CHARGES IMMOBILISEES
CHARGES IMMOBILISEES
Frais d'Etablissement
Fraiset
d'Etablissement
Charges rpartir
et Charges rpartir
Primes de Rembousement
Primes dedes
Rembousement
Obligations des Obligations
TOTAL
TOTAL

0
0

IMMOBILISATIONS
IMMOBILISATIONS
INCORPORELLES
INCORPORELLES
Frais de Recherche
Frais
se de
de Recherche
Dveloppement
se de Dveloppement
Brevet, Licences,Brevet,
Logiciels
Licences, Logiciels
Fonds Commercial
Fonds Commercial
Autres Immobilisations
AutresIncorporelles
Immobilisations Incorporelles
TOTAL (I)
TOTAL (I)

0
0
0
0
0

IMMOBILISATIONS
IMMOBILISATIONS
CORPORELLES
CORPORELLES
Terrains
Terrains
Btiments
Btiments
Installations et Agencements
Installations et Agencements
Matriel de Bureau
Matriel de Bureau
Matriel Informatique
Matriel Informatique
Matriel de Tranport
Matriel de Tranport
Autres Matriels Autres Matriels

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

TOTAL (II)

0
0

TOTAL (II)

TOTAL GENERAL
TOTAL
(I +GENERAL
II)
(I + II)
Total des Dotations de l'exercice

0
0
0
0
0
0
0

TABLEAU 3 : PLUS-VALUES ET MOINS-VALUES DE CESSION (1)

Exercice du : .au .
MONTANT
BRUT

AMORTISSEMENTS
PRATIQUES

VALEUR
COMPTABLE
NETTE
C=A-B

PRIX
PLUS-VALUE OU
DE CESSION MOINS-VALUE
D

E=D-C

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Voiture Peugeot 306
Moto Yamaha 50 cm3
IMMOBILISATIONS FINANCIERES

TOTAL
(1) Par poste du Bilan

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

TABLEAU : 4 PROVISIONS INSCRITES AU BILAN

Exercice du : 01/01/2000 au 31/12/2000
SITUATIONS ET
A
MOUVEMENTS PROVISIONS
A
L'OUVERTURE
DE
NATURE
L'EXERCICE
1. Provisions Rglementes
0
2. Provisions Financires
0
pour Risques et charges
3. Provisions pour
0
Dprciation
des Immobilisation
TOTAL (I)
0
4. Dprciation des Stocks
0
5. Dprciations et Risques
0
Provisionns (Tiers)
6. Dprciations et Risques
0
Provisionns (Trsorerie)
TOTAL (II)
0

TOTAL (I) + (II)

B
C
D
AUGMENTATIONS : DOTATIONS
DIMUNITIONS : REPRISES
PROVISIONS
D'EXPLOIFINANHORS
D'EXPLOIFINANHORS
A LA
TATION
CIERES
ACTIVITES
TATION
CIERES
ACTIVITES CLOTURE DE
ORDINAIRES
ORDINAIRES L'EXERCICE
0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0
0

TABLEAU 5 : BIENS PRIS EN CREDIT-BAIL ET CONTRATS ASSIMILES

Exercice du : .au .
SITUATIONS ET MOUVEMENTS
NATURE
CONTRAT
(I;M;A)
[1]

RUBRIQUES
IMMOBILISATIONS
INCORPORELLES
Brevet, Licences, Logiciels
Fonds Commercial
Autres Immobilisations Incorporelles

A
AUGMENTATION B
MONTANT Acquisitions Virements de
Suite une
BRUT A
Apports
poste poste
rvaluation
L'OUVER- Cration
pratique
TURE DE
au cours
L'EXERCICE
de l'exercice

IMMOBILISATIONS
CORPORELLES
Terrains
Btiments
Installations et Agencements
Matriel
Matriel de Tranport

TOTAL GENERAL
[1] I : Crdit-bail immobilier ; M : Crdit-bail mobilier ; A : Autres contrats (ddoubler le poste si montants significatifs).

DIMINUTIONS C
Cessions
Virements de
Scission
poste poste
Hors Service

D=A+B-C
MONTANT
BRUT A LA
CLOTURE
DE L'EXERCICE

TABLEAU 6 :ECHEANCES DES CREANCES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

Exercice du : .au .

ANALYSES PAR ECHEANCES

AUTRES ANALYSES

A UN AN AU PLUS

CREANCES

CREANCES DE L'ACTIF
IMMOBILISE (I)
Prt (1)
Crances rattachs des
Participations
Autres Immobilisations
Financires

CREANCES DE L'ACTIF
CIRCULANT (II)
Fournisseurs
Clients et comptes
rattachs
Personnel
Scurit sociale et autres
organismes sociaux
Etat
Organismes Internationaux
Associs et Groupe
Dbiteurs Divers
Crances H.A.O.
Charges Constates
d'avance

TOTAL (I) + (II)

MONTANT
BRUT

DONT
ECHUES

A PLUS D'UN A PLUS DE MONTANTS MONTANTS

MONTANT
AN ET A DEUX DEUX ANS EN DEVISE ENVERS LES
REPRESENTES
ANS AU PLUS
ENTREPRISES PAR EFFET
LIEES

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

(1) Prts accords en cours d'exercice : Montant / Rembousements obtenus en cours d'exercice : Montant

TABLEAU 7 : ECHEANCES DES DETTES A LA CLOTURE DE L'EXERCICE

Exercice du :01/01/2006 au 31/12/2006

ANALYSES PAR ECHEANCES

AUTRES ANALYSES

A UN AN AU PLUS

DETTES

MONTANT
BRUT

DONT
ECHUES

A PLUS D'UN A PLUS DE MONTANTS MONTANTS

AN ET A DEUX DEUX ANS EN DEVISE ENVERS LES
ANS AU PLUS
ENTREPRISES
LIEES

MONTANT
REPRESENTES
PAR EFFET

DETTES FINANCIERES ET RESSOURCES

ASSIMILEES
Emprunts obligataires convertibles(1)
Autres emprunts obligataires (1)
Emprunts et dettes des tablissements de crdit(1)
Autres dettes financires(1)

0
0
0
0

TOTAL (I)

0
0
0
0

TOTAL (II)
DETTES DU PASSIF CIRCULANT

Fournisseurs et comptes rattachs

Clients
Personnel
Scurit sociale et organismes sociaux
Etat
Organismes internationaux
Associs et Groupe
Crditeurs Divers
Dettes H.A.O.
Produits constats d'avance

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

TOTAL (III)

TOTAL (I + II + III)

Dettes de crdit-bail immobilier

Dettes de crdit-bail mobilier
Dettes sur contrats assimils

(1) Emprunts souscrits en cours d'exercice : /Emprunts rembourss en cours d'exercice :

(2) Total des dettes envers les associes (personnes physiques).

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

TABLEAU 8 : CONSOMMATIONS INTERMEDIAIRES DE L'EXERCICE (comptes spcifiques)

Exercice du : 01/01/2000 au 31/12/2000

NATURE

NDE COMPTE

MONTANT
(en milliers de F CFA)

EAU
ELECTRICITE (Dont eau)
AUTRES ENERGIES
FOURNITURES D'ENTRETIEN NON STOCKABLES
FOURNITURES DE BUREAU NON STOCKABLES
PETIT MATERIEL ET OUTILLAGE
TRANSPORTS POUR LE COMPTE DE TIERS
TRANSPORTS DU PERSONNEL
ENTRETIEN, REPARATIONS DES BIENS IMMOBILIERS
ENTRETIEN, REPARATIONS DES BIENS MOBILIERS
PUBLICITE, PUBLICATIONS, RELATIONS PUBLIQUES
FRAIS DE TELECOMMUNICATIONS
REMUNERATIONS D'INTERMEDIAIRES ET DE CONSEILS

6051
6052
6053
6054
6055
6056
613
614
6241
6242
627
628
632

( Dans electricit)

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

TABLEAU 9 : REPARTITION DU RESULTAT ET AUTRES ELEMENTS CARACTERISTIQUES DES CINQ DERNIERS

EXERCICES

EXERCICES CONCERNES(1)

N-1

NATURE DES INDICATIONS

N-2

2000

STRUCTURE DU CAPITAL A LA CLOTURE DE L'EXERCICE(2)

Capital social
Actions ordinaires
Actions dividendes prioritaires (A.D.P.) sans droit de vote
Actions nouvelles mttre
par conversion d'obligations
par exercice de droits de souscription
OPERATIONS ET RESULTATS DE L'EXERCICE(3)
Chiffre d'affaires hors taxes
Rsultat des Activits Ordinaires (R.A.O.) hors dotations et reprises
(exploitation et financires)
Participation des travailleurs aux bnfices
Impt sur le rsultat
Rsultat net(4)
RESULTATS PAR ACTION
Rsultat distribu(5)
Dividende attribu chaque action
PERSONNEL ET POLITIQUE SALARIALE
Effectif moyen des travailleurs au cours de l'exercice(6)
Effectif moyen des travailleurs extrieur
Masse salariale distribue au cours de l'exercice(7)
Avantages sociaux verss au cours de l'exercice(8){Scurit sociale, uvres sociales}
Personnel extrieur factur l'entreprise(9)

N-3

1999
-

1998
-

(6) Personnel propre

(9) Compte 667.

1996

0
0

0
0

0
0

(3) Les lments de cette rubrique sont ceux figurant au compte de rsultat. (4) Le rssultat, lorsqu'il est ngatif, doit tre mis entre penthses,
(7) Total des comptes 661, 662, 663. (8) Total des comptes 664, 668.

1997
-

(1) Y compris l'exercice dont les tats financiers sont soumis l'approbation de l'Assemble. . (2)Indication en cas de libration partielle du capital du montant du capital non appel.
(5) L'exercice N correspond au dividende propos du dernier exercice.

N-4

TABLEAU 10 : PROJET D'AFFECTATION DU RESULTAT DE L'EXERCICE

Exercice du : .au .
AFFECTATION
* Rserve lgale
* Rserve statutaires ou contractuelles
* Autres rserves (disponibles)
* Dividendes (2)
* Autres affectations
* Report nouveau

TOTAL (A)

MONTANT(1)

ORIGINES
* Report nouveau antrieur (pertes)
* Report nouveau (bnficiaire)
* Rsultat net de l'exercice
* Prlvements sur les rserves(3)

Contrle : Total A = Total B

(1) Les montant ngatifs sont porter entre parenthse ou prcds d'un signe (-).
(2) S'il existe plusieurs catgories d'ayants droit aux dividendes, indiquer le montant pour chacune d'elles.
(3) Indiquer les postes de rserves sur lesquels les prlvements sont effectus.

MONTANT(1)

TOTAL (B)

TABLEAU 11 : EFFECTIFS, MASSE SALARIALE ET PERSONNEL EXTERIEUR

EFFECTIF ET MASSE
SALARIALE
QUALIFICATIONS
1. Cadres suprieurs
2. Techniciens suprieurs
et cadres moyens
3. Techniciens, agents de matrise
et ouvriers qualifis
4. Employs, manuvres,
ouvriers et apprentis.
TOTAL (I)
Permanents
Saisonniers

EFFECTIFS

MASSE SALARIALE

AUTRES ETATS

AUTRES ETATS

NATIONAUX
DE L'UEMOA
M
F
M
F
1
2
1

HORS UEMOA TOTAL

M
F

NATIONAUX
F

DE L'UEMOA
M
F

HORS UEMOA
M
F

2
5
5
0

2. Personnel Exterieur

1
1
0
FACTURATION
A L'ENTREPRISE

1. Cadres suprieurs
2. Techniciens suprieurs
et cadres moyens
3. Techniciens, agents de matrise
et ouvriers qualifis
4. Employs, manuvres,
ouvriers et apprentis.
TOTAL (2)
Permanents
Saisonniers

1
1

TOTAL (1 + 2)

2
1

M : Masculin
F : Fminin

TOTAL

TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES

ET DES EMPLOIS (TAFIRE)
1 PARTIE
DETERMINATION DES SOLDES FINANCIERS DE L'EXERCICE N
# CAPACITE D'AUTOFINANCEMENT GLOBALE (C.A.F.G.)
CAFG = Excdent brut d'exploitation EBE
- Charges
- Charges
dcaissables
dcaissables
restantes
restantes ( l'exclusion des cessions
+ Produits encaissables restantes
d'actif immobilis)

(SA) Frais financiers

(SC) Pertes de change

0
0

(SL) Charges H.A.O.

(SQ) Participation
(SR) Impts sur le rsultat

0
0
0

Total (I)

CAFG : Total(II) - Total(I) =

EBE
(TT) Tranferts de charges
d'exploitation
(UA) Revenus Financiers
(UC) Gains de changes
(UE) Tranferts de charges
financires
(UL) Produits H.A.O.
(UN) Tranferts de charges
H.A.O.

0
0
0
0
0
0
0

Total(II)

(N-1) :

# AUTOFINANCEMENT (A.F.)
AF = CAFG - Distribution de Dividendes dans l'exercice (1)
AF=

(N-1) :

VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT D'EXPLOITATION (B.F.E.)

Var. BFE = Var.Stock(2) + Var. Crances(2) + Var Dettes circulantes(2)

(BC)
(BD)
(BE)
(BF)
(A)

Variation des stocks :

N-(N-1)
Marchandises
Matires premires
En-cours
Produits fabriqus
Variation globale nette
des stocks

Emplois
Ressources
augmentation(+) diminution(-)
0 ou
0
0 ou
0
0 ou
0
0 ou
0
0 ou

(1) Dividendes mis en paiement au cours de l'exercice, y compris les acomptes sur dividendes.
(2) A l'exclusion des lments H.A.O. (en termes d'emplois/ressources)

TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES

ET DES EMPLOIS ( TAFIRE )
(suite)
VARIATION DES CREANCES :
N-(N-1)
(BH) Fournisseurs, avances verses
(BI) Clients
(BJ) Autres crance
(B) Variation globale nette
des crance

Emplois
Ressources
augmentation(+) dimunition (-)
0 ou
0 ou
ou
0
ou

VARIATION DES DETTES :

N-(N-1)
(DI) Clients, avances reues
(DJ) Fournisseurs d'exploitation
(DK) Dettes fiscales
(DL) Dettes sociales
(DM) Autres Dettes
(DN) Risques provisionns
(C) Variation globale nette
des dettes circulantes

Emplois
dimunition (-)

Variation du B.F.E.
= (A) + (B) + (C)

ou
ou
ou
ou
ou
ou

Ressources
augmentation(+)
0
0
0
0
0
0
0

ou

ou

# EXCEDENT DE TRESORERIE D'EXPLOITATION (E.T.E.)

ETE = EBE - Variation BFE - Production immobilise

N-1

Exdent brut d'exploitation

- Variation du B.F.E. (- si emplois ;

+ si ressources)
(- ou + )
- Production immobilise

EXCEDENT DE TRESORERIE
D'EXPLOITATION

TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET

DES EMPLOIS (TAFIRE)
2 PARTIE :
TABLEAU
Rf.

Exercice N
Emplois

Exercice
N-1
(E- ;R+)

Ressouces

I. INVESTISSEMENTS
ET DESINVESTISSEMENT
FA

Charges immobilises
(augmenttations dans l'exercice)

//////////////

Croissance interne
Acquisitions/Cessions
d'immobilisations corporelles

FB

0
0

FC

Croissance externe
Acquisitions/Cessions
d'immobilisations financires

0
0

0
0

FF

INVESTISSEMENT TOTAL

FG

II, VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT

FINANCEMENT
D'EXPLOITATION
(cf. Surpra : Var. B.F.E.)

FH

A - EMPLOIS ECONOMIQUES
A FINANCER (FF + FG)

FI

III. EMPLOIS/RESSOURCES
(VARIATION DU B.F., H.A.O.)

FJ

I.V. EMPLOIS FINANCIERS

CONTRAINTS (1)
Remboursements (selon chancier)
des emprunts et dettes financires

OU
0
//////////////
0

(1) A l'exclusion des remboursements anticips

ports en VII

FK

B - EMPLOIS TOTAUX
A FINANCER

0
0

TABLEAU FINANCIER DES RESSOURCES ET

DES EMPLOIS (TAFIRE)
Exercice N

Rf.

Exercice
N-1
Ressouces
(E- ;R+)

Emplois
V. FINACEMENT INTERNE
FL

Dividende (emplois)/C.A.F.G.
(ressources)

VI. FINANCEMENT PAR LES

CAPITAUX PROPRES
FM Augmentations de capital par apports nouveaux
FN Subventions d'investissement
FP Prlvement sur le Capital

/////////////////
/////////////////
/////////////////

(y compris retraits de l'exploitant)

FQ Emprunts (2)
FR Autres dettes financires (2)

(2) Remboursement anticips inscrits sparment en emplois

FS C - RESSOURCES NETTES DE
FINANCEMENT

FT D - EXCEDENT OU INSUFFISANCE DE
FINANCEMENT (C - B)

VIII. VARIATION DE LA TRESORERIE

FU
FV

Trsorerie nette
la clture de l'exercice
+ ou l'ouverture de l'exercice

0
0
0

+ ou -

FW Variation Trsorerie : ( + si Emploi ;

- si Ressources)

..................

Contrle : D = VIII avec signe oppos

Nota : I, IV, V, VI, VII : en termes de flux ; II, III, VIII diffrences << bilantielles>>.

CONTROLE

Emplois

Ressources

( partir des masses des bilans N et N-1)

Variation du fonds de roulement (F.d.R.) :

FdR(N) - FdR(N-1)
Variation du B.F. Global (B.F.G.) :
BFG(N) - BFG(N-1)
Variation de la trsorerie(T) :
T(N) - T(N-1)
TOTAL

Ventilation des charges

Natures

Honoraires
Loyers
Gardiennage
Honoraires

Nets

Partiels

0
0
0

Observations

0
0
0
0

CETCI. Bamako
Mamadou Keita. Kayes Libert
GIE
CETCI.Bamako

PHARMACIE COULIPHARM
DR MAMADOU COULIBALY
KAYES LIBERTE

ETATS FINANCIERS AU 31/12/2006

ANNEE 2006