ACTIVO FIJO

a. Equipo de computo
Cantidad Descripcion
3 Computadora de escritorio
2 Computador portatil
2 Impresoras
1 fax
Total en Dolares

b. Muebles y enseres
Cantidad Descripcion
3 Escritorio
2 sofa
3 anaquel
5 Sillas
1 modular
Total en Dolares

c. Maquinaria, Equipo y Herramientas

Cantidad Descripcion
1 soldadoras
1 taladro
1 compresor
4 pinturas anticorrosivas
1 prensa pequea
2 sepilladoras
3 lijadora
1 potenciometro
2 Juego de llaves hexagonales
4 Destornilladores planos Stanley
4 Destornilladores estrella Stanley
3 Pinzas planas Stanley
3 Pinzas redondas Stanley
4 Alicates Stanley
2 Peladora de conductor
2 Comprobador de fases
2 Juego de llaves mixtas
2 acoples rapidos
4 Multimetros digital profesional
2 Voltimetros digital profesional
Total en Dolares
ACTIVO DIFERIDO

a. Rubros diferidos
Descripcion
Asistencia Tcnia y Capacitacin
Gastos de organizacin
Gastosde constitucion
Permiso de operacin de los bomberos
SRI
Total en Dolares

CAPITAL DE TRABAJO

a. Mano de Obra Directa

DENOMINACION SUELDO
Director 1,200.00
Tcnicos 500.00
Total en dlares 1,700.00

b. Equipo de Proteccion Personal

Cantidad Descripcion
8 orejeras
7 guantes de pupos
8 gafas
3 overol
7 taype
2 extintor de polvo quimico
Total en Dolares

c. Materiales directos e indirectos

Cantidad Descripcion
100 electrodos 6011,7018
2 Discos de corte, Varillas de 7m *12mm
1 Discos de desbaste
2 Plancha de asbesto grafitado
1 Tubera estructural I. 100*100 mm
2 POLIMEX Tefln industrial
1 Tubera de 1, 1 1/2, Accesorios(1-1 )
2 Discos de corte,Discos de desbaste
2 Discos de corte de hormign
 2 Tableros de control.
2 CAUELAS
1 Bomba 3HP
Total en Dolares

d. Gastos suministros de oficina

cantidad descripcion
4 facturero
6 lapiceros
5 resmas de hojas
4 marcadores
3 perforadora
2 botellones de agua
5 Borradores
6 Esferos
6 Grapadora
8 Grapas
1 Pizarra para tiza liquida
1 Borrador para pizarra
1 Arriendo
Total en Dolares

e. Gastos suministros de limpieza

cantidad descripcion
1 trapeador
1 escobas
5 jabon
7 papel higienico
2 desinfectante
3 Detergente
1 Alfonbra de pie
3 Toallas de manos
Total en Dolares

f. Servicios basicos
Cantidad Descripcion
1 Consumo de Agua
1 Consumo de Electricidad
2 Consumo de telefono e Internet
Total en Dolares
g. Gasto de Ventas
Cantidad Descripcion
1 Periodico
2 Tarjetas de presentacion
Total en Dolares
 11,320.10

P.Unitario Total
900.00 2,700.00
1,200.00 2,400.00
120.00 240.00
220.00 220.00
5,560.00

P.Unitario Total
140.00 420.00
220.00 440.00
160.00 480.00
15.00 75.00
25.00 25.00
1,440.00

P.Unitario Total
250.00 250.00
129.00 129.00
135.00 135.00
450.00 1,800.00
150.00 150.00
150.00 300.00
200.00 600.00
35.00 35.00
5.00 10.00
4.00 16.00
4.00 16.00
6.00 18.00
6.00 18.00
4.50 18.00
3.25 6.50
1.30 2.60
18.00 36.00
40.00 80.00
120.00 480.00
110.00 220.00
4,320.10
 1,060.00

Valor
500.00
200.00
150.00
60.00
150.00
1,060.00

19,813.35

P. uni. Valor
0.80 6.40
1.50 10.50
3.50 28.00
45.00 135.00
0.80 5.60
50.00 100.00
285.50

P. unitario Valor
12.50 1,250.00
280.00 560.00
185.00 185.00
100.00 200.00
120.00 120.00
150.00 300.00
10.00 10.00
250 500.00
600 1,200.00
 250 500.00
890 1,780.00
10,488.00 10,488.00
17,093.00

P.uni. Valor
10.00 40.00
0.50 3.00
5.00 25.00
1.00 4.00
5.00 15.00
10.00 20.00
0.20 1.00
0.30 1.80
1.25 7.50
0.25 2.00
25.00 25.00
75.00 75.00
300.00 300.00
519.30

P.uni. Valor
3.00 3.00
2.00 2.00
0.75 3.75
0.40 2.80
3.00 6.00
4.00 12.00
5.00 5.00
2.00 6.00
40.55

P.Unitario Total TOTAL ANUAL

20.00 20.00 240.00
25.00 25.00 300.00
30.00 60.00 720.00
105.00 1,260.00
P.Unitario Total
30.00 30.00
20.00 40.00
70.00
INVERSION Y FINANCIAMIENTO

CUADRO DE INVERSION
DESCRIPCION PARCIAL TOTAL
ACTIVO FIJO $ 11,320.10
Equp. De com. Y Software 5,560.00
Muebles y enseres 1,440.00
Maquinaria equipo y herramientas 4,320.10

ACTIVO DIFERIDO $ 1,060.00

Rubros Diferidos 1,060.00
CAPITAL DE TRABAJO $ 19,813.35
Mano de Obra Directa 1,700.00
Materia Prima Dir. E Indirec 17,093.00
Gastos Administ. 519.30
EPP 285.50
Servicios basicos y extras 105.00
Gastos de suministros de limpieza 40.55
Gasto de Ventas 70.00
Total de la Inversion $ 32,193.45

CUADRO DE FINANCIAMIENTO
DESCRIPCION % Participac. TOTAL
CAPITAL PROPIO $ 2,193.45
Accionista 1 50% 1,096.73
Accionista 2 50% 1,096.73

CAPITAL AJENO $ 30,000.00

Prestamo Bco. 30,000.00

Total Financiamiento $ 32,193.45

N 36
i=20 % anual i= 1,67% mensual 0.0167

Tasa de Interes:15%
Valor del capital $ 30,000.00

TABLA DE AMORTIZACIN
TABLA DE AMORTIZACION DE ORESTAMO DE AG TECNOLOGY
P Cuota Inters Monto
1 833.33 $ 501.00 1334.33
2 833.33 487.08 1320.42
3 833.33 473.17 1306.50
4 833.33 459.25 1292.58
5 833.33 445.33 1278.67
6 833.33 431.42 1264.75
7 833.33 417.50 1250.83
8 833.33 403.58 1236.92
9 833.33 389.67 1223.00
10 833.33 375.75 1209.08
11 833.33 361.83 1195.17
12 833.33 347.92 1181.25
10000.00 5093.50 15093.50
13 833.33 334.00 1167.33
14 833.33 320.08 1153.42
15 833.33 229.17 1062.50
16 833.33 218.75 1052.08
17 833.33 208.33 1041.67
18 833.33 197.92 1031.25
19 833.33 187.50 1020.83
20 833.33 177.08 1010.42
21 833.33 166.67 1000.00
22 833.33 156.25 989.58
23 833.33 145.83 979.17
24 833.33 135.42 968.75
10000.00 2477.00 12477.00
25 833.33 125.00 958.33
26 833.33 114.58 947.92
27 833.33 104.17 937.50
28 833.33 93.75 927.08
29 833.33 83.33 916.67
30 833.33 72.92 906.25
31 833.33 62.50 895.83
32 833.33 52.08 885.42
33 833.33 41.67 875.00
34 833.33 31.25 864.58
35 833.33 20.83 854.17
 36 833.33 10.42 843.75
10000.00 812.50 10812.50

total $ 30,000.00 $ 8,383.00 $ 38,383.00

 FINANCIAMIENTO
DESCRIPCION TOTAL
Capital propio $2,193.45
PRESTAMO BANCO $30,000.00
Total financieamiento ###

ZACIN
AG TECNOLOGY
Saldo
29166.67
28333.33
27500.00
26666.67
25833.33
25000.00
24166.67
23333.33
22500.00
21666.67
20833.33
20000.00

19166.67
18333.33
17500.00
16666.67
15833.33
15000.00
14166.67
13333.33
12500.00
11666.67
10833.33
10000.00

9166.67
8333.33
7500.00
6666.67
5833.33
5000.00
4166.67
3333.33
2500.00
1666.67
833.33
0.00
BALANCE DE SITUACION INICIAL

Nov-14

1.ACTIVOS

1.1ACTIVOS CORRIENTES
1.1.1CAJA BANCOS 19813.35

1.2ACTIVO NO CORRIENTE
1.2.1EQUIPO DE COMPUTO 5560.00
1.2.2MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS 4320.10
1.2.3MUEBLES Y ENSERES 1440.00

1.3OTROS ACTIVOS
1.3.1Rubros Diferidos 1060.00

2.PASIVOS
2.1PASIVOS CORRIENTES

2.2PASIVOS NO CORRIENTES
2.2.1PRESTAMO 30000.00

3.PATRIMONIO
3.1.CAPITAL 2193.45

TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

 TOTAL
$ 32,193.45

19813.35

11320.10

1060.00

$ 30,000.00

30000.00

$ 2,193.45

$ 32,193.45
 $ Caja bancos EQUIPO DE COMPUTO MAQUINARIA, equipo y herramientas

debe haber debe haber debe

19,813.35 180.00 5,560.00 4,320.10
750.00 95.20
2,000.00 112.00
168.00 1,700.00
4,032.00 1,334.33
10,483.20
30,000.00

67,246.55 3,421.53 5,560.00 0.00 4,320.10

63,825.02 Dr
67,246.55

PRESTAMO cuentas por cobrar gastos de movilizacin

debe haber debe haber debe
833.33 30,000.00 750.00 180.00

180.00
833.33 30,000.00 0.00 750.00
29,166.67
30,000.00

gastos de combustible IVA compras materiales

debe haber debe haber debe
85.00 10.20 100.00
12.00

85.00 0.00 22.20 0.00 100.00

10,825.00
10,925.00

ingresos por ventas gastos de sueldos y salarios gastos de interes

debe haber debe haber debe

25.00 1,700.00 501.00
600.00
 1,560.00

0.00 2,185.00 1,700.00 0.00 501.00

ingresos por servicios

debe haber
30,000.00

0.00 30,000.00
INARIA, equipo y herramientas MUEBLES Y ENSERES

haber debe haber

2,000.00 1,440.00

1,440.00 0.00
2,000.00
2,320.10 Dr
4,320.10

astos de movilizacin rubros diferidos

haber debe haber 83,048.18 83,048.18
1,060.00

0.00 1,060.00 0.00

materiales IVA VENTAS

haber debe haber
125.00 18.00
3,000.00 432.00
7,800.00 1,123.20

10,925.00 0.00 1,573.20

gastos de interes capital

haber debe haber

2,193.45
0.00 0.00 2,193.45
 libro diario DE CALIDAD TOTAL

FECHA DETALLE
1
caja banco
equipo de computo
mauinaria equipo y herramientas
11/1/2014 muebles y enceres
rubros difridos
Prestamo
capital
2
banco
11/2/2014 cuentas por cobrar
cobro una cuenta por mora en cheque
3
gastos de sueldos y salarios
11/3/2014 banco
pago de sueldos tanto a tcnicos como al director con cheque
4
gastos por movilizacin
11/4/2014 caja
se cancelo por gastos de movilizacin
5
prestamo
gastos de interes
11/10/2014
banco
pago de la primera cuota del prestamo
6
caja
11/20/2014 maquinaria y equipos
cobro de una deuda por maquinaria defectuosa
7
gastos de combustible
IVA compras
11/26/2014
caja
compra de combustible para la movilizacin del personal
8
materiales
IVA compras
12/4/2014
caja
compra de boquillas extras
9
caja

12/11/2014
 ingresos por ventas
12/11/2014 IVA ventas
materiales
se vende un paquete de electrodos 7018 a un tcnico por motivo
sobro del proyecto realizado.
10
caja
IVA ventas
12/17/2014 ingresos por ventas
materiales
se vende tuberia de cobre 3/4" por mo tivo de sobra
11
caja
IVA ventas
12/22/2014 ingresos de ventas
materiales
se vende accesorios sobrantes de bombas por motivo de sobras
12
caja
12/24/2014
ingresos por servicios
 libro diario DE CALIDAD TOTAL

DETALLE PARCIAL $ DEBE $ HABER

1
19,813.35
o 5,560.00
y herramientas 4,320.10
1,440.00
1,060.00
Prestamo 30,000.00
capital 2,193.45
2
750.00
cuentas por cobrar 750.00
una cuenta por mora en cheque
3
arios 1,700.00
banco 1,700.00
anto a tcnicos como al director con cheque
4
180.00
caja 180.00
celo por gastos de movilizacin
5
833.33
501.00
banco 1,334.33
e la primera cuota del prestamo
6
2,000.00
maquinaria y equipos 2,000.00
na deuda por maquinaria defectuosa
7
85.00
10.20
caja 95.20
bustible para la movilizacin del personal
8
100.00
12.00
caja 112.00
ompra de boquillas extras
9
168.00
 ingresos por ventas 25.00
IVA ventas 18.00
materiales
e electrodos 7018 a un tcnico por motivo 125.00
zado.
10
4,032.00
IVA ventas 432.00
ingresos por ventas 600.00
materiales 3,000.00
eria de cobre 3/4" por mo tivo de sobra
11
10,483.20
IVA ventas 1,123.20
ingresos de ventas 1,560.00
materiales 7,800.00
s sobrantes de bombas por motivo de sobras
12
30,000.00
ingresos por servicios 30,000.00
### ###
DEPRECIACIONES

Aos de
RUBRO
Vida
Equipo de Computo 5
Muebles y enseres 5
Maquinaria equipo y herramientas 10
TOTAL

AMORTIZACIN

Periodo de
Descripcin
Amortizac.
Rubros diferidos 10
Total
 Valor del Valor Depreciac. Depreciac.
Activo Fijo Residual Anual Mensual
5,560.00 556.00 1,000.80 83.40
1,440.00 144.00 259.20 21.60
4,320.10 432.01 388.81 32.40
$ 11,320.10 $ 1,132.01 $ 1,648.81 $ 137.40

Valor de Amortizac.
Activo Diferido Anual
1,060.00 106.00
$ 106.00
 HOJA DE TRABAJO
BALANCE DE COMPROBACIN
SUMAS SALDOS
ORDEN CUENTAS
$ DEBE $ HABER $ DEUDOR
1 caja bancos 67,246.55 3,421.53 63,825.02
3 materiales 100.00 10,925.00
4 maquinara y equipos 4,320.10 2,000.00 2,320.10
5 equipos de computo 5,560.00 0.00 5,560.00
6 muebles y enceres 1,440.00 0.00 1,440.00
7 rubros diferidos 1,060.00 0.00 1,060.00
8 gastos de sueldos y salarios 1,700.00 0.00 1,700.00
9 gastos por movilizacion 180.00 0.00 180.00
10 gastos de interes 501.00 0.00 501.00
11 Prestamo 833.33 30,000.00
12 gastos de combustible 85.00 85.00
13 IVA compra 22.20 22.20
14 IVA ventas 0.00 1,573.20
15 cuentas por cobrar 750.00
16 ingreso de ventas 2,185.00
17 igresos de servicios 30,000.00
18 capital 2,193.45
SUBTOTAL ### ### 76,693.32
19 Utilidad
TOTAL
RABAJO
MPROBACIN BALANCE DE RESULTADOS BALANCE GENERAL
SALDOS
$ PASIVO Y
$ INGRESOS $ GASTOS $ ACTIVO
$ ACREEDOR PATRIMONIO

63,825.02
10,825.00 10,825.00
2,320.10
5,560.00
1,440.00
1,060.00
1,700.00
180.00
501.00
29,166.67 29,166.67
85.00
22.20
1,573.20 1,573.20
750.00 750.00
2,185.00 2,185.00
30,000.00 30,000.00
2,193.45 2,193.45
76,693.32 3,526.00
28,659.00 28,659.00
32,185.00 32,185.00 ### 73,167.32
ROL DE PAGOS

SUELDO Y APORTE PATRONAL

NOMINA 13
SALARIO BASICO
0.00%
Director 1200.00 133.8 100.00
Tcnico 500.00 55.8 41.67
TOTAL $ 1,700.00 $ 189.55 $ 141.67
 FONDOS TOTAL MENSUAL TOTAL TOTAL TOTAL
14 VACACIONES
RESERVA CON BENEFICIOS AO 1 AO 2 AO 3
0.00 100.00 50.00 1583.80 19005.60 19005.60 19005.60
0.00 41.67 20.83 659.92 7919.00 7919.00 7919.00
$ - $ 141.67 $ 70.83 $ 2,243.72 $ 26,924.60 $ 26,924.60 $ 26,924.60
 TOTAL TOTAL
AO 4 AO 5
19005.60 19005.60
7919.00 7919.00
$ 26,924.60 $ 26,924.60
N Detalle
1 Materiales directos e indirectos
2 EPP
3 Remuneraciones mano de obra directa
4 Publicidad
5 Depreciacin maquinaria equipos y herramientas
6 Depreciacin muebles y enseres
7 Depreciacin Equipos de computo
8 Suministros de limpieza
9 Suministros de oficina
10 Servicios bsicos
11 Intereses
Total
Total Produccin

COSTOS DE PRODUCCION
GASTOS DE DISTRIBUCION
COSTOS DE HACER Y VENDER
UTILIDAD 20 %
SUBTOTAL
IVA 12%
TOTAL
SERVICIOS ANUALES
PV

N Detalle
1 Materiales directos e indirectos
2 EPP
3 Remuneraciones mano de obra directa
4 Publicidad
5 Depreciacin maquinaria equipos y herramientas
6 Depreciacin muebles y enseres
7 Depreciacin Equipos de computo
8 Suministros de limpieza
9 Suministros de oficina
 10 Servicios bsicos
11 Intereses
Total
Total Produccin

COSTOS DE PRODUCCION
GASTOS DE DISTRIBUCION
COSTOS DE HACER Y VENDER
UTILIDAD 20 %
SUBTOTAL
IVA 12%
TOTAL
SERVICIOS ANUALES
PV

SERVICI
N Detalle
1 Materiales Indirectos
2 EPP
3 Remuneraciones mano de obra directa
4 Publicidad
5 Depreciacin maquinaria equipos y herramientas
6 Depreciacin muebles y enseres
7 Depreciacin Equipos de computo y software
8 Suministros de limpieza
9 Suministros de oficina
10 Servicios bsicos
11 Intereses
Total
Total Produccin

COSTOS DE PRODUCCION
GASTOS DE DISTRIBUCION
COSTOS DE HACER Y VENDER
UTILIDAD 20 %
SUBTOTAL
IVA 12%
TOTAL
SERVICIOS ANUALES
PV

Descripcin

Elaboracin del servicio

instalacin de elementos
TOTAL
 COSTOS POR SU PARTICIPACION
Costos produccin
Materia Prima MOD MI MOI OI
$ 8,546.50
$ 142.75
$ 1,700.00

$ 388.81
$ 576.00
$ 1,000.80

$ 31.50

$ 8,546.50 $ 1,700.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 2,139.86

Total Produccin $ 12,386.36

$ 12,386.36
$ 6,375.01
$ 18,761.37
$ 3,752.27
$ 22,513.64
$ 2,701.64
$ 25,215.28
9
$ 2,801.70

ELABORACION DE AUTOMATIZACION
Costos produccin
Materia Prima MOD MI MOI OI
$ 8,546.50
$ 71.38
$ 1,700.00

$ 194.40
$ 360.00
$ 500.40
 $ 15.75

$ 8,546.50 $ 1,700.00 $ 0.00 $ 0.00 $ 1,141.93

Total Produccin $ 11,388.43

$ 11,388.43
$ 3,513.34
$ 14,901.76
$ 2,980.35
$ 17,882.12
$ 2,145.85
$ 20,027.97
9
$ 2,225.33

SERVICIO DE INSTALACION DE LA AUTOMATIZACION

Costos produccin
Materia Prima MOD MI MOI OI
$ 30.52
$ 71.38
$ 1,700.00

$ 194.40
$ 216.00
$ 500.40

$ 15.75

$ 0.00 $ 1,700.00 $ 30.52 $ 0.00 $ 997.93

Total Produccin $ 2,728.45

$ 2,728.45
$ 3,491.68
$ 6,220.13
$ 1,244.03
$ 7,464.15
$ 895.70
$ 8,359.85
9
 $ 928.87

PRECIOS DE VENTA
Gastos de Porcent
Costos C.H.V TOTAL UTIL +
Distribucin aje de
Produccin CHV
Utilidad

$ 11,388.43 $ 3,513.34 ### 20% $17,882.12

$ 2,728.45 $ 3,491.68 $ 6,220.13 20% $7,464.15
$ 14,116.88 $ 7,005.01 $ 21,121.89 $ 25,346.27
 Gastos de distribucin
Total
Administrativos Ventas G. Financieros
$ 8,546.50
$ 142.75
$ 1,700.00
$ 70.00 $ 70.00
$ 388.81
$ 77.76 $ 653.76
$ 500.40 $ 1,501.20
$ 40.55 $ 40.55
$ 519.30 $ 519.30
$ 73.50 $ 105.00
$ 5,093.50 $ 5,093.50
$ 1,211.51 $ 70.00 $ 5,093.50 $ 18,761.37
Total Gastos de Distribucin $ 6,375.01

ON
Gastos de distribucin
Total
Administrativos Ventas G. Financieros
$ 8,546.50
$ 71.38
$ 1,700.00
$ 35.00 $ 35.00
$ 194.40
$ 77.76 $ 437.76
$ 500.40 $ 1,000.80
$ 20.28 $ 20.28
$ 259.65 $ 259.65
 $ 73.50 $ 89.25
$ 2,546.75 $ 2,546.75
$ 931.59 $ 35.00 $ 2,546.75 $ 14,901.76
Total Gastos de Distribucin $ 3,513.34

ATIZACION
Gastos de distribucin
Total
Administrativos Ventas G. Financieros
$ 30.52
$ 71.38
$ 1,700.00
$ 35.00 $ 35.00
$ 194.40
$ 129.60 $ 345.60
$ 500.40 $ 1,000.80
$ 20.28 $ 20.28
$ 259.65 $ 259.65
$ 15.75
$ 2,546.75 $ 2,546.75
$ 909.93 $ 35.00 $ 2,546.75 $ 6,220.13
Total Gastos de Distribucin $ 3,491.68
IVA 12% TOTAL SERVICIOS P.V. Unitario

$ 2,145.85 $20,027.97 9 $ 2,225.33

$ 895.70 $8,359.85 9 $ 928.87
$ 3,041.55 $28,387.82 $ 18.00 $ 3,154.20
 COSTOS DE PRODUCCION PARA ELA
SERVICIO

Materiales directos e Indirectos

DESCRIPCION CANTIDAD

electrodos 6011,7018 100

Discos de corte, Varillas de 7m *12mm 2
Discos de desbaste 1
Plancha de asbesto grafitado 2
Tubera estructural I. 100*100 mm 1
POLIMEX Tefln industrial 2
Tubera de 1, 1 1/2, Accesorios(1-1 ) 1
Discos de corte,Discos de desbaste 2
Discos de corte de hormign 2
Tableros de control. 2
CAUELAS 2
Bomba 3HP 1
TOTAL

MANO DE OBRA DIRECTA PARA LA

DESCRIPCIN OBSERVACIN

genera el estudio del proyecto

Director minucioso
 EQUIPOS DE PROTECCIN USADOS PARA LA ELABORAC

DESCRIPCIN CANTIDAD
orejeras 8
guantes de pupos 7
gafas 8
overol 3
taype 7
extintor de polvo qumico 2

COSTOS PARA EL S
MANO DE OBRA DIRECTA PARA INSTALAR LA AUTOMATIZACIN

DESCRIPCIN CANTIDAD

Tcnico 1

MATERIALES INDIRECTOS USADOS PARA LA INSTALACIN DE

DESCRIPCIN CANTIDAD

extintor de polvo quimico 2

Taype 7

EQUIPOS DE PROTECCIN LA REALIZACION DEL

DESCRIPCIN CANTIDAD(Pares)
orejeras 8
guantes de pupos 7
gafas 8
overol 3

COSTO DE PRODUCCIN PARA LA APL

Remuneracin Mano de
Obra Directa

Materiales directos e
indirectos
Equipo de proteccin

TOTAL
N PARA ELABORACION DEL
VICIO

ctos e Indirectos

VALOR UNITARIO TOTAL

12.50 1,250.00
280.00 560.00
185.00 185.00
100.00 200.00
120.00 120.00
150.00 300.00
10.00 10.00
250 500.00
600 1,200.00
250 500.00
890 1,780.00
10,488.00 10,488.00
$ 17,093.00

DIRECTA PARA LA ELABORACIN DEL SERVICIO

SUELDO CON TOTAL TOTAL
CANTIDAD
BENEFICIO MENSUAL ANUAL

1 $ 1,583.80 1,583.80 19,005.60

Totales $446.21 $5,354.48
PARA LA ELABORACIN DEL SERVICIO

VALOR UNITARIO TOTAL

0.80 $ 6.40
1.50 $ 10.50
3.50 $ 28.00
45.00 $ 135.00
0.80 $ 5.60
50.00 $ 100.00
Totales $285.50

PARA EL SERVICIO
TOMATIZACIN

SUELDO CON BENEFICIO TOTAL MENSUAL TOTAL ANUAL

$ 659.92 659.92 7,919.00

Totales $659.92 $7,919.00

LA INSTALACIN DE LA AUTOMATIZACIN

VALOR UNITARIO TOTAL

$50.00 $ 100.00
$0.80 $ 5.60
Totales $105.60

A REALIZACION DEL SERVICIO

VALOR UNITARIO TOTAL
0.80 $6.40
1.50 $10.50
3.50 $28.00
 45.00 $135.00
Totales $179.90

N PARA LA APLICACIN DEL SERVICIO

$ 30,000.00

$ 17,198.60
$ 179.90

$47,378.50
$391.10
 GASTOS DE DISTRIBUCION
Gastos Administrativos

GASTOS SUMINISTRO DE OFICINA

cantidad descripcion P.uni.
4 facturero 10.00
6 lapiceros 0.50
5 resmas de hojas 5.00
4 marcadores 1.00
3 perforadora 5.00
2 botellones de agua 10.00
5 Borradores 0.20
6 Esferos 0.30
6 Grapadora 1.25
8 Grapas 0.25
1 Pizarra para tiza liquida 25.00
1 Borrador para pizarra 75.00
1 Arriendo 300.00
Total en Dolares

GASTOS SUMINISTROS DE LIMPIEZA

cantidad descripcion P.uni.

1 trapeador 3.00
1 escobas 2.00
5 jabon 0.75
7 papel higienico 0.40
2 desinfectante 3.00
3 Detergente 4.00
1 Alfonbra de pie 5.00
3 Toallas de manos 2.00
Total en Dolares

SERVICIOS BASICOS
Cantidad Descripcion P.Unitario
1 Consumo de Agua 20.00
1 Consumo de Electricidad 25.00
2 Consumo de telefono e Internet 30.00
Total en Dolares
 Gastos de Ventas

GASTOS DE PUBLICIDAD
Cantidad Descripcion P.Unitario
1 Periodico 30.00
2 Tarjetas de presentacion 20.00
Total en Dolares

Gastos Financieros

PAGO DE INTERESES
Descripcion Valor Anual Valor Total
Intereses 5093.50 5093.50
Totales $ 5,093.50
TRIBUCION $ 6,983.35

$ 1,819.85

Valor
40.00
3.00
25.00
4.00
15.00
20.00
1.00
1.80
7.50
2.00
25.00
75.00
300.00
$ 519.30

Valor
3.00
2.00
3.75
2.80
6.00
12.00
5.00
6.00
$ 40.55

Total TOTAL ANUAL

20.00 240.00
25.00 300.00
60.00 720.00
$ 105.00 $ 1,260.00
$ 70.00

Total
30.00
40.00
$ 70.00

$ 5,093.50
 PRESUPUESTOS DE COSTO DE OPERACIN
Alza de precio 5.41%
Indice de Crecimiento Anual Salarial = 8.81%

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACION DE ELABORACION DE LA AUTOMATIZACI

RUBRO Ao 1 Ao 2 Ao 3
MATERIALES
Materiales directos $ 17,093.00 $ 18,017.73 $ 18,992.49
Equipos de proteccion personal $ 285.50 $ 300.95 $ 317.23
Total de Materiales $ 17,378.50 $ 18,318.68 $ 19,309.72
MANO DE OBRA DIRECTA
Director $ 1,200.00 $ 1,305.72 $ 1,420.75
Total de Mano de Obra Directa $ 1,200.00 $ 1,305.72 $ 1,420.75
TOTAL COSTOS DE OPERACION $ 18,578.50 $ 19,624.40 $ 20,730.47

PRESUPUESTO DE COSTOS DE OPERACION INSTALACION DE LA AUTOMATIZACION

RUBRO Ao 1 Ao 2 Ao 3
MATERIALES
 Equipos de proteccion personal $ 285.50 $ 300.95 $ 317.23
9,119.00 Materiales indirectos $ 17,093.00 $ 18,017.73 $ 18,992.49
Total de Materiales $ 17,378.50 $ 18,318.68 $ 19,309.72
MANO DE OBRA DIRECTA
Tcnico $ 7,919.00 $ 8,616.66 $ 9,375.79
Total de Mano de Obra Directa $ 7,919.00 $ 8,616.66 $ 9,375.79
TOTAL COSTOS DE OPERACION $ 25,297.50 $ 26,935.34 $ 28,685.51

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA ELABORACION E INSTALACION DE AUTOMATIZACIO

RUBRO Ao 1 Ao 2 Ao 3
MANO DE OBRA DIRECTA $ 9,119.00 $ 9,922.38 $ 10,796.55

TOTAL MATERIALES DIRECTOS E INDIRECTOS

RUBRO Ao 1 Ao 2 Ao 3
Materiales $ 34,757.00 $ 36,637.35 $ 38,619.43

TOTAL $ 43,876.00 $ 43,876.00

PERACIN

LA AUTOMATIZACION
Ao 4 Ao 5

$ 20,019.98 $ 21,103.07
$ 334.39 $ 352.48
$ 20,354.37 $ 21,455.54

$ 1,545.92 $ 1,682.12
$ 1,545.92 $ 1,682.12
$ 21,900.30 $ 23,137.66

AUTOMATIZACION
Ao 4 Ao 5
 $ 334.39 $ 352.48
$ 20,019.98 $ 21,103.07
$ 20,354.37 $ 21,455.54

$ 10,201.80 $ 11,100.58
$ 10,201.80 $ 11,100.58
$ 30,556.17 $ 32,556.12

E AUTOMATIZACIONES
Ao 4 Ao 5
$ 11,747.72 $ 12,782.70

S
Ao 4 Ao 5
$ 40,708.75 $ 42,911.09
5
 % Incremento salarial 8.88%
Alza de precio 5.41%

PRESUPUESTO DE GATOS DE DISTRIBUCION ELABORACION E INSTALACION DE AUTOMATIZACIONES

Denominacin Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4
Gastos Administrativos $ 1,819.85 $ 1,981.45 $ 2,157.41 $ 2,348.98
Gastos de Ventas $ 70.00 $ 73.79 $ 77.78 $ 81.99
Gastos Financieros $ 5,093.50 $ 2,477.00 $ 812.50 -
Totales $ 6,983.35 $ 4,532.24 $ 3,047.68 $ 2,430.97
AUTOMATIZACIONES
Ao 5
$ 2,557.57
$ 86.42
-
$ 2,644.00
 INGRESOS

Inflacin 5.80%
INGRESOS POR ELABORACION

TABLERO DE CONDENS

Ao N DE EMPRESAS

Ao 1 10
Ao 2 12
Ao 3 10
Ao 4 11
Ao 5 9
TOTAL DE INGRESOS

INGRESOS POR SERVICIOS

INSTALACION DE TA

Ao N De Maquinas
Demanda
Ao 1 10
Ao 2 12
Ao 3 10
Ao 4 11
Ao 5 9
TOTAL DE INGRESOS

INGRESOS POR ELABORACION

Ao N DE EMPRESAS

Ao 1 10
Ao 2 12
Ao 3 10
Ao 4 11
Ao 5 9
TOTAL DE INGRESOS
 INGRESOS

ESOS POR ELABORACION DE SERVICIOS

TABLERO DE CONDENSADORES

Demanda a cubrir PVP % alza Costo

100% 5.80% Total
31% $ 2,225.33 $ 695.42
38% $ 2,354.40 $ 882.90
31% $ 2,490.95 $ 778.42
34% $ 2,635.43 $ 905.93
28% $ 2,788.28 $ 784.21
OTAL DE INGRESOS $ 4,046.87

GRESOS POR SERVICIOS PRESTADOS

INSTALACION DE TABLERO

Demanda a cubrir PVP % alza Costo

100% 5.80% Total
31% $ 928.87 $ 290.27
38% $ 982.75 $ 368.53
31% $ 1,039.75 $ 324.92
34% $ 1,100.05 $ 378.14
28% $ 1,163.85 $ 327.33
OTAL DE INGRESOS $ 1,689.20

ESOS POR ELABORACION DEL SERVICIO

Demanda a cubrir PVP % alza Costo

100% 5.80% Total
10 $ 5,339.20 $ 53,392.03
 12 $ 5,648.88 $ 67,786.52
10 $ 5,976.51 $ 59,765.11
11 $ 6,323.15 $ 69,554.64
9 $ 6,689.89 $ 60,209.02
OTAL DE INGRESOS $ 310,707.31

AG TECNOLOGY
Balance de Resultados
Jan-15
 AG TECNOLOGY
Balance de Resultados
Jan-15
 BALANCE DE RESULTADOS DE CA
DESCRIPCION Ao 1
INGRESO POR VENTAS $ 53,392.03
(-)COSTO DE OPERACIN $ 43,876.00
(=)UTILIDAD OPERACIONAL $ 9,516.03
(-) GASTOS DE ADMINISTRATIVOS $ 1,819.85
(-) GASTOS DE VENTAS $ 70.00
(-) GASTOS FINANCIEROS $ 5,093.50
(=)UTILIDAD BRUTA $ 2,532.68
(-)(UTL)Trabajadores 15% $ 379.90
(=)UTILIDAD PREVIO AL IMPUESTO $ 2,152.77
Impuesto a la renta 12% $ 258.33
(=)UTILIDAD PREVIO A LA RESERVA LEGAL $ 1,894.44
10% Reserva legal $ 189.44
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO $ 1,705.00

Utilidad Pormedio
LTADOS DE CALIDAD TOTAL
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5
$ 67,786.52 $ 59,765.11 $ 69,554.64 $ 60,209.02
$ 46,559.74 $ 49,415.98 $ 52,456.47 $ 55,693.78
$ 21,226.78 $ 10,349.13 $ 17,098.17 $ 4,515.24
$ 1,981.45 $ 2,157.41 $ 2,348.98 $ 2,557.57
$ 73.79 $ 77.78 $ 81.99 $ 86.42
$ 2,477.00 $ 812.50 $ - ###
$ 16,694.54 $ 7,301.45 $ 14,667.20 $ 1,871.24
$ 2,504.18 $ 1,095.22 $ 2,200.08 $ 280.69
$ 14,190.36 $ 6,206.23 $ 12,467.12 $ 1,590.56
$ 1,702.84 $ 744.75 $ 1,496.05 $ 190.87
$ 12,487.51 $ 5,461.48 $ 10,971.06 $ 1,399.69
$ 1,248.75 $ 546.15 $ 1,097.11 $ 139.97
$ 11,238.76 $ 4,915.33 $ 9,873.96 $ 1,259.72

$ 5,798.55
 FLUJO DE

I
 FLUJO DE CALIDAD TOTAL
DESCRIPCIN Ao 0 Ao 1

INGRESOS OPERACIONALES $0.00 $53,392.03

Ventas $0.00 $53,392.03

EGRESOS OPERACIONALES $0.00 $16,102.35

Remuneracion de mano de obra directa $0.00 $9,119.00
Gastos Administrativos $0.00 $1,819.85
Gastos de Ventas $0.00 $70.00
Gastos Financieros $0.00 $5,093.50

FLUJO OPERACIONAL (A-B) $0.00 $37,289.68

INGRESOS NO OPERACIONALES $32,193.45 $0.00

Capital Propio $2,193.45 $0.00
PRESTAMO $30,000.00 $0.00

EGRESOS NO OPERACIONALES $6,820.10 $15,351.83

Gastos Financieros $0.00 $15,351.83
Pago de Intereses del Credito $0.00 $5,093.50
Pago Crdito a largo Plazo $0.00 $10,000.00
Pago de Impuestos y Participaciones $0.000000 $258.33
Adquisicin de activos no corrientes: $5,760.10 $0.00
Equipo de computo y software $5,560.00 $0.00
Muebles y Enseres $1,440.00 $0.00
Maquinaria equipo y herramientas $4,320.10 $0.00
Activos Diferidos $1,060.00 $0.00
Rubros diferidos $1,060.00 $0.00

FLUJO NO OPERACIONAL ( D-E ) $25,373.35 -$15,351.83

FLUJO NETO GENERADO (C+F) $25,373.35 $21,937.84

SALDO INICIAL DE CAJA $0.00 $25,373.35

SALDO FINAL DE CAJA ( G+H ) $25,373.35 $47,311.19

TOTAL
Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

$67,786.52 $59,765.11 $69,554.64 $60,209.02

$67,786.52 $59,765.11 $69,554.64 $60,209.02

$14,454.62 $13,844.23 $14,178.69 $15,426.69

$9,922.38 $10,796.55 $11,747.72 $12,782.70
$1,981.45 $2,157.41 $2,348.98 $2,557.57
$73.79 $77.78 $81.99 $86.42
$2,477.00 $812.50 - -

$53,331.89 $45,920.88 $55,375.95 $44,782.33

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

$14,179.84 $11,557.25 $1,496.05 $190.87

$14,179.84 $11,557.25 $1,496.05 $190.87
$2,477.00 $812.50 $0.00 $0.00
$10,000.00 $10,000.00 $0.00 $0.00
$1,702.84 $744.75 $1,496.05 $190.87
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00
$0.00 $0.00 $0.00 $0.00

-$14,179.84 -$11,557.25 -$1,496.05 -$190.87

$39,152.05 $34,363.63 $53,879.89 $44,591.46

$47,311.19 $86,463.24 $120,826.88 $174,706.77

$86,463.24 $120,826.88 $174,706.77 $219,298.23

ACTIVOS
ACTIVO CORRIENTE

Caja Bancos
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
ACTIVOS NO CORRIENTE
Muebles y Enseres
(-) Depre. Acum Obras civiles
Maquinaria Equipo y herramientas
(-) Depre. Acum. Equipos de Computo
Equipos de Computo
(-) Depre. Acum. Maquinaria y Equipos
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE
ACTIVO DIFERIDO
Rubro Diferido
(-) Amort. Acum Rubro Diferido
TOTAL ACTIVO DIFERIDO
TOTAL ACTIVOS
PASIVOS
PASIVO CORRIENTE
15% Trabajadores
25% Impuesto a la renta
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PASIVO NO CORRIENTE
Pago de credito a largo plazo
TOTAL PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL
RESERVA LEGAL (10%) UTILIDAD NETA
UTILIDAD ACUMULADA

UTILIDAD PRESENTE EJERCICIO

 TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO + PATRIMONIO

Utilidad Pormedio
 B A LA N C E G E N E R A L DE CALI
Jan-15
AO 0 AO 1 AO 2

$ 25,373.35 $ 47,311.19
$ 25,373.35 $ 47,311.19

$ 1,440.00 $ 1,440.00 $ 1,440.00 $ 1,299.60 $ 1,440.00

Err:509 $ 280.80
$ 4,320.10 $ 4,320.10 $ 4,320.10 $ 3,152.12 $ 4,320.10

Err:509 2,335.97
$ - $ 5,560.00 $ 5,560.00 $ 5,171.19 $ 5,560.00
$ 388.81 $ 777.62
$ 11,320.10 $ 9,622.91

$ 106.00 $ 106.00 $ 106.00 $ - $ -

$ 106.00 $ 106.00
$ 106.00 $ 106.00 $ -
$ 36,799.45 $ 56,934.10

$ 379.90 $ 2,504.18
$ 258.33 $ 1,702.84
$ 638.23

$ 30,000.00 $ 10,000.00 $ 10,000.00

$ 10,000.00
$ 30,000.00 $ 10,638.23

$ 2,193.45 $ 2,193.45 $ 2,193.45

$ 189.44 $ 1,248.75
$ 1,705.00
$ 638.23 $ 4,207.02
$ 1,705.00 $ 11,238.76
 $ 6,799.45 $ 46,295.87
$ 36,799.45 $ 56,934.10

$ 5,798.55

Utilidad Promedio 5798.55

E R A L DE CALIDAD TOTAL
Jan-15
AO 2 AO 3 AO 4

$ 86,463.24 $ 120,826.88
$ 86,463.24 $ 120,826.88

$ 1,159.20 $ 1,440.00 $ 1,018.80 $ 1,440.00

$ 421.20 $ 561.60
$ 1,984.13 $ 4,320.10 $ 816.15 $ 4,320.10

$ 3,503.95
$ 4,782.38 $ 5,560.00 $ 4,393.57 $ 4,393.57
$ 1,166.43
$ 7,925.71 $ 6,228.52

$ (106.00) $ - $ (212.00) $ 106.00

$ 212.00 $ 318.00
$ (106.00) $ (212.00)
$ 94,282.96 $ 126,843.40

$ 1,095.22 $ 2,200.08
$ 744.75 $ 1,496.05
$ 4,207.02 $ 1,839.96

$ 10,000.00
$ 10,000.00 $ 10,000.00
$ 14,207.02 $ 11,839.96

$ 2,193.45 $ 2,193.45
$ 546.15 $ 1,097.11
$ 12,943.76 $ 12,943.76
$ 1,839.96 $ 3,696.13
$ 4,915.33 $ 9,873.96
$ 80,075.93 $ 115,003.43
$ 94,282.96 $ 126,843.40
AO 4 AO 5

$ 174,706.77 $ 219,298.23
$ 174,706.77 $ 219,298.23

$ 878.40 $ 1,440.00 $ 738.00

$ 702.00
$ 4,320.10 $ 4,320.10 $ 4,320.10

$ 4,393.57 $ 4,393.57 $ 4,393.57

$ 9,592.07 $ 9,451.67

$ (212.00) $ 106.00 $ (318.00)

$ 424.00
$ (212.00) $ (318.00)
$ 184,086.84 $ 228,431.90

$ 280.69
$ 190.87
$ 3,696.13 $ 471.55

$ 3,696.13 $ 471.55

$ 2,193.45
$ 139.97
$ 12,943.76
$ 471.55
$ 1,259.72
$ 180,390.71 $ 227,960.35
$ 184,086.84 $ 228,431.90
 NDICES ECONMICOS Y FINANCIE
NDICES FORMULA
LIQUIDEZ =

Capital de Trabajo = Activo Corriente-Pasivo Corriente

Liquidez Corriente IC= Activo Corriente

Pasivo Corriente
A
ENDEUDAMIENTO

Endeudamiento = Total Pasivos

Total Activos

Apalancamiento = Total Pasivos

Patrimonio
B
RENTABILIDAD

Utilidad Neta
Margen neto de Utilidad =
Ventas Netas

Utilidad Bruta en ventas

Margen bruto de Utilidad=
Ventas Netas

Utilidad Neta
Rentabilidad sobre el Capital=
C Capital accionario
MICOS Y FINANCIEROS
AO 1 EXPLICACIN

$ 46,672.96 Se cuenta con un capital de trabajo preciso para que esta

micro empresa funcione ademas de contar con una
liquidez corriente de74,13 por cada dlar para cubrir
$ 74.13 gastos.

18.69% El 18,69% de los activos de la micro empresa fueron

adquiridos por crditos, es decir cada dlar del costo del
activo va financiado as : $0,19 por terceras personas y
$0,81 por el dueo. El Apalancamiento podemos observar
que el Patrimonio est comprometido en un 22,98% por
22.98% acreedores

3.19%

Podemos ver que la utilidad que queda es 3,19% referente

a las ventas. La utilidad bruta representa un 4,74% es
decir que el costo de produccin es del 95,26%. En
4.74% cuanto a la rentabilidad del capital tenemos el 25,08% lo
cual nos representa un valor casi aceptable.

25.08%
 PUNTO DE EQUILIBRIO
DESCRIPCION
COSTOS FIJOS
Gastos Administrativos
Gastos de Ventas
Gastos Financieros
Depreciaciones
Amortizaciones
Total Costos Fijos
COSTOS VARIABLES
Costos indirectos de Fabricacin
Total Costos Variables
Ingresos Por Ventas
Punto de Equilibrio en U.M.
Punto de Equilibrio en Porcentaje
TOTAL DE COSTOS
UILIBRIO
Ao 1

$ 519.30
$ 70.00
$ 5,093.50
$ 1,648.81
$ 106.00
$ 7,437.61

$ 34,757.00
$ 34,757.00
$ 53,392.03
21309.82
40%
$ 42,194.61
 EVALUACIN DEL PROYECTO
TP=tasa pasiva referencial (Se TA=Tasa activa referencial (Da el
pone al Banco) Banco)

TP=5,22% TA = 7,84%

Total
Fuente: Banco Nacional de Fomento

TASA MINIMA DE RENDIMIENTO ACEPTABLE

TMRA=(%CP*TP)+(%CA*TA)
CP: Capital Propio
CA: Capital Ajeno

TMRA= 0.10860132
TMRA= 10.86%

VAN 1
r1 = 10.86%
FACTOR DE
AOS FLUJO DE EFECTIVO ACTUALIZACION
10.86%
0 -$32,193.45 $1.00
1 $47,311.19 $0.90
2 $86,463.24 $0.81
3 $120,826.88 $0.73
4 $174,706.77 $0.66
5 $219,298.23 $0.60

VAN 2
r2 = 14.00%
FLUJO DE FACTOR DE
AOS EFECTIVO ACTUALIZACION
14.00%
0 -$32,193.45 $1.00
1 $47,311.19 $0.88
2 $86,463.24 $0.77
3 $120,826.88 $0.67
4 $174,706.77 $0.59
5 $219,298.23 $0.52

TIR
TIR= r1+(r2-r1)*(VAN1/(VAN1-VAN2))
TIR calculado
0.424061222
42%
IN DEL PROYECTO
a activa referencial (Da el Capital propio = $ 2,193.45
Banco) 6,81%
Capital Ageno = $ 30,000.00
TA = 7,84%
93,18%
otal $32,193.45
Banco Nacional de Fomento

AN 1

F. EFECTIVO
F. EFECTIVO
ACTUALIZADA
ACTUALIZADA
ACUMULADA
-$32,193.45 -$32,193.45
$42,676.52 $10,483.07
$70,352.86 $80,835.93
$88,682.70 $169,518.64
$115,667.20 $285,185.84
$130,966.66 $416,152.50
VAN 1 $416,152.50

AN 2

F. EFECTIVO
F. EFECTIVO
ACTUALIZADA
ACTUALIZADA
ACUMULADA
-$32,193.45 -$32,193.45
$41,501.05 $9,307.60
$66,530.66 $75,838.25
$81,554.70 $157,392.95
$103,440.43 $260,833.38
 $113,896.63 $374,730.01
VAN 2 $374,730.01

TIR
-r1)*(VAN1/(VAN1-VAN2))
TIR excel
174%
174%

Inversin total $32,193.45

Utilidad Promedio $ 5,798.55
plazo de recupera $ 5.55