Observatoire28_170308 19/03/08 15:51 Page 2

l’OBSERVATOIRE
AVRIL 2008 - N° 28

de la Petite Entreprise
Fédération des Centres de Gestion Agréés • Banque Populaire
É TUDE RÉALISÉE AUPRÈS DES PETITES ENTREPRISES ADHÉRENTES
DES C ENTRES DE G ESTION A GRÉÉS , MEMBRES DE LA FCGA NUMÉRO SPÉCIAL
ANNÉE 2007

Tendances
2,2%
4ème trimestre 2007/
4ème trimestre 2006
ZOOM
Inquiétude dans les pharmacies
janv. 2007 - déc. 2007/ Avec un chiffre d’affaires en hausse
3,2% janv. 2006 - déc. 2006 de 6,2 % au quatrième trimestre 2007,
les professionnels du médicament
tirent la croissance du secteur de la
Spectaculaire reculade de la consommation au
santé (+ 6,1 % en moyenne pour les
mois de janvier 2008 : - 1,2 % pour les dépenses
opticiens, les pharmaciens et les
des ménages en produits manufacturés. Une
laboratoires de prothèse dentaire).
“secousse” statistique qui intervient après une
Hors métiers du transport (+ 9,3 %),
hausse globale de + 2,1 % en décembre 2007
c’est le plus fort taux d’accroisse-
(données corrigées des variations saisonnières et
ment d’activité du dernier trimestre.
des jours ouvrables). Dans le commerce de
Avant le bâtiment (+ 4,9 %) et le com-
détail, les dépenses augmentent de 1,5 % à la fin
merce de détail alimentaire (+ 2 %).
de l’année précédente. Sur l’ensemble du qua-
Un résultat d’autant plus impres-
trième trimestre de 2007, la consommation des
sionnant que les 23 162 officines Dans ce contexte tumultueux, la
ménages fléchit légèrement (- 0,2 % contre + 1,9 %
connaissent, depuis quelques valeur des fonds reste toujours forte.
au troisième trimestre). L’indice TPE traverse cette
années, une crise inquiétante. Selon En 2006, les prix s’établissaient en
zone de turbulences sans trop de casse, puisqu’il
plusieurs études convergentes, le taux moyenne à 90 % du chiffre d’affaires,
affiche des tendances nettement positives sur les
de marge de la profession s’effrite et même 93 % dans les centres
deux périodes analysées.
depuis 2003 et passe de 28,46 % à commerciaux. Le prix correspondrait
27,53 en 2006. Le taux de résultat à 8 fois l’excédent brut d’exploitation.
moyen est également en baisse, En outre, la pharmacie demeure
Évolution du Baromètre CGA passant de 9,53 % à 8,18 %.
Toutefois, si l’on en croit le Rapport
malgré tout une profession rentable.
La vraie menace, aujourd’hui, vient
Intention Intention du Haut Conseil pour l’avenir de de Bruxelles. La récente charge de
d'investissement de recrutement Moral des TPE
l’assurance maladie, “le revenu la Commission européenne contre
30 moyen croit à un rythme de 2 à 3 % le principe de propriété personnelle
25 26,0 % l’an hors inflation pour la cinquième de l’officine et le monopole de distri-
année consécutive (2002/2004)”. bution du médicament pourrait bien
20 17,7 % L’Ordre des pharmaciens confirme remettre en cause la pharmacie à
15 16,7 % pourtant “une nette détérioration la française.
de la situation économique de l’offi- Tous les yeux sont donc tournés vers
10
cine depuis deux ans”. Même si les Bruxelles où semble se jouer l’avenir
5 pharmacies implantées en milieu de la profession. Dossier à suivre...
0 rural s’en sortent beaucoup mieux
1er S 2ème S 1er S 2ème S 1er S 2ème S (notamment grâce à la dispensation
2005 2005 2006 2006 2007 2007
de médicaments vétérinaires pour
les animaux de rente).


Observatoire28_170308 19/03/08 15:51 Page 3

Tendances 4ème trimestre 2007

Taux d’accroissement du chiffre d’affaires
4ème trimestre 2007/ 4ème trimestre 2006 4ème trimestre 2007/ 4ème trimestre 2006

AUTOMOBILE - MOTO : CULTURE & LOISIRS :

Carrosserie automobile 2,0% 0,9%  Librairie-papeterie-presse - 0,1% - 0,2% 
Auto, vente et réparation 1,9% Articles sport, pêche et chasse - 1,5%
CAFÉ - HÔTELLERIE - RESTAURATION : Tabac-journaux-jeux - 0,2%
Hôtel-Restaurant 0,5% 0,4%  Studio photographique - 0,3%
Restauration 0,7% ÉQUIPEMENT DE LA MAISON :
Café -1,5%
BÂTIMENT :
Electroménager - TV - HIFI - 4,0% - 1,7% 
Magasins de bricolage 2,0%
Couverture 7,5% 4,9%
Maçonnerie 7,0%
 Fleuriste - 0,3%
Vaisselle-verrerie-faïence - 5,8%
Electricité 13,4% Meuble - 8,6%
Plomberie-Chauffage-Sanitaire 2,2%
ÉQUIPEMENT DE LA PERSONNE :
Plâtrerie-Staff-Décoration 2,0%
Menuiserie 4,8% Mercerie-Lingerie-Laine
Vêtements enfants
1,5%
8,6%
- 1,3%

Carrelage-faïence 4,3%
Peinture bâtiment - 0,2% Prêt-à-porter - 2,4%
Terrassements-Travaux publics - 14,8% Chaussures - 1,4%
Horlogerie-Bijouterie 0,3%
BEAUTÉ - ESTHÉTIQUE :
Parfumerie 2,2% 1,5%  SANTÉ :
Coiffure 1,0% Pharmacie 6,2% 6,1% 
Esthétique 6,8% Optique-lunetterie 2,1%
COMMERCE DE DÉTAIL ALIMENTAIRE : Prothésiste dentaire 1,9%
Charcuterie 3,4%
Boulangerie-Pâtisserie 2,3%
2,0%  SERVICES :

Pâtisserie 3,1%
Laverie pressing - 1,6% 1,2% 
Entreprise de nettoyage 5,0%
Alimentation générale 2,0%
Agences immobilières - 8,6%
Fruits et Légumes 1,9%
Boucherie-Charcuterie 1,9% TRANSPORTS :
Poissonnerie-Primeurs - 3,5% Taxis-Ambulances 8,1% 9,3% 
Crémerie - 0,4% Transport de marchandises 9,4%

Les électriciens font des étincelles

Au quatrième trimestre 2007, ils caracolent en tête de toutes
les professions de l’artisanat, du commerce et des services
des 11 secteurs d’activité étudiés ! Avec une croissance de
13,4 % de leur activité par rapport au dernier trimestre de
l’année 2006, les électriciens du bâtiment sont portés par un
marché en pleine expansion valorisé à 24 milliards d’euros.
Selon la Chambre syndicale des entreprises d’équipement
électrique (CSEEE), 2007 est une année riche en chantiers
publics et privés. La bonne orientation du marché enregistrée
au premier semestre s’est largement confirmée au second,
sur le neuf comme pour l’entretien-rénovation. “D’un niveau
moyen de 4,6 mois, les carnets de commande s’échelonnent
de 2 mois et demi pour les entreprises de moins de 10 salariés
à 6 mois pour les entreprises de grande taille”, précise la der-
nière note de conjoncture de la CSEEE. Malgré ces bons indi-
cateurs, les conditions d’exploitation restent difficiles pour les
électriciens. Notamment pour les petites structures qui repré-
sentent la grande majorité des entreprises du secteur : 85%
d’entre elles emploient moins de 6 salariés. Principale difficulté
rencontrée : la pénurie de main-d’œuvre qualifiée sur le mar-
ché du travail. Et faute de “bras” suffisants pour répondre à une
demande grandissante, les pertes de marchés se multiplient.

Les travaux publics en panne de chantiers

C’est le décrochage le plus important du quatrième trimestre
2007, tous secteurs confondus. Les entreprises de terras-
sement et travaux publics finissent l’année dans le rouge :
- 14,8 % par rapport à la même période en 2006.
Paradoxalement, cette chute de l’activité intervient après
une année plutôt satisfaisante. Selon la Fédération nationale
des travaux publics (FNTP), les entreprises ont enregistré
“un très haut niveau d’activité sur l’ensemble de l’année
2007 avec une progression de 15 % du chiffre d’affaires
des travaux publics”. L’organisation professionnelle relève
cependant une nette diminution de l’activité en décembre
2
(- 16 %) après deux mois exceptionnels. Il faut cependant
nuancer l’analyse en fonction de la taille des entreprises.
Si les gros donneurs d’ordre résistent plutôt bien aux caprices
de la conjoncture, les petites entreprises artisanales qui
interviennent sur le marché de la sous-traitance sont tou-
chées de plein fouet par le ralentissement de la commande
publique. Les difficultés d’accès des TPE aux marchés de
l’Etat et des collectivités locales, le gel de certains chantiers
en raison des élections municipales et l’augmentation du
prix des matériaux ont contribué à affaiblir les petites
entreprises de terrassement et travaux publics.
Observatoire28_170308 19/03/08 15:51 Page 4

Année 2007 Tendances

Taux d’accroissement du chiffre d’affaires
Évolution Évolution Évolution Évolution
2007/2006 2006/2005 2007/2006 2006/2005
AUTOMOBILE - MOTO : 1,5% 1,3% CULTURE & LOISIRS : - 1,0% 0,3%
Carrosserie automobile 5,1% 2,8% Librairie-papeterie-presse - 2,1% 2,0%
Auto, vente et réparation 1,6% 1,5% Articles sport, pêche et chasse - 6,8% - 1,0%
CAFÉ - HÔTELLERIE - RESTAURATION : 2,0% 1,5% Tabac-journaux-jeux 0,0% 2,6%
Hôtel-Restaurant 3,6% 2,8% Studio photographique - 0,9% - 3,3%
Restauration 1,9% 1,1% ÉQUIPEMENT de la MAISON : 1,1% 1,5%
Café - 0,7% 0,0%
Electroménager - TV - HIFI 1,7% 6,2%
BÂTIMENT : 4,9% 4,7%
Magasins de bricolage 7,0% 9,5%
Couverture 8,6% 5,4%
Fleuriste 1,3% - 0,3%
Maçonnerie 3,8% 5,1%
Vaisselle-verrerie-faïence - 6,3% -7,9%
Electricité 8,5% 7,0%
Meuble - 5,6% -1,3%
Plomberie-Chauffage-Sanitaire 2,6% 2,5%
Plâtrerie-Staff-Décoration 5,5% 6,3% ÉQUIPEMENT de la PERSONNE : 1,1% 0,3%
Menuiserie 5,2% 1,9% Mercerie-Lingerie-Laine 0,9% 0,5%
Carrelage-faïence 15,3% 3,5% Vêtements enfants 8,4% - 0,1%
Peinture bâtiment 5,0% 7,5% Prêt-à-porter - 0,3% - 0,1%
Terrassements-Travaux publics - 6,8% 17,0% Chaussures 2,2% 1,9%
BEAUTÉ - ESTHÉTIQUE : 1,4% 0,8% Horlogerie-Bijouterie 4,1% 1,4%
Parfumerie 4,3% 3,6% SANTÉ : 3,8% 1,4%
Coiffure 1,0% 0,5% Pharmacie 3,8% 1,4%
Esthétique 5,6% 4,8% Optique-lunetterie 3,0% 2,3%
COMMERCE DE DÉTAIL ALIMENTAIRE : 1,9% 0,6% Prothésiste dentaire 0,1% - 0,2%
Charcuterie 3,4% - 0,2% SERVICES : 5,9% -1,0%
Boulangerie-Pâtisserie 2,5% 0,6%
Laverie pressing - 0,9% 1,1%
Pâtisserie 3,8% 1,9%
Entreprise de nettoyage 3,1% 1,8%
Alimentation générale 1,0% - 0,1%
Agences immobilières 3,7% - 11,2%
Fruits et Légumes - 1,1% 3,1%
Boucherie-Charcuterie 2,0% 1,1% TRANSPORTS : 10,6% 11,2%
Poissonnerie-Primeurs - 1,9% - 1,4% Taxis-Ambulances 8,7% 7,8%
Crémerie - 1,1% 0,6% Transport de marchandises 10,8% 12,5%

Croissance record pour les carreleurs !

Les spécialistes des céramiques et faïences affichent la plus
forte croissance cumulée de l’année 2007 : + 15,3 %. Sur les
douze derniers mois, c’est la progression de chiffre d’affaires
la plus importante toutes activités confondues. Des neuf
professions qui composent la catégorie “bâtiment” de notre
étude, le carrelage-faïence est celle qui se détache le plus
nettement avec un résultat trois fois supérieur à la moyenne
annuelle du secteur (+ 4,9 %). Comparativement à l’année
précédente (+ 3,5 % sur la période 2006/2005), les carreleurs
quadruplent largement leur chiffre d’affaires. Une belle
revanche pour un métier dont on longtemps sous-estimé les
capacités d’adaptation et d’innovation. Aujourd’hui, ces
professionnels interviennent toujours sur leurs marchés tradi-
tionnels (salles de bain, cuisines…), mais ils exploitent aussi de
nouveaux créneaux : piscines, façades, bureaux… Ils se posi-
tionnent de plus en plus comme de véritables décorateurs
capables de conseiller une clientèle désireuse d’embellir
son espace de vie. Confrontée à de sérieuses difficultés de
recrutement, la profession s’ouvre aux jeunes femmes pour
augmenter le nombre d’apprentis et assurer la relève.

Les magasins de sport perdent du terrain

En repli de - 6,8 %, le chiffre d’affaires des magasins d’articles
de sport, pêche et chasse s’essouffle sensiblement en 2007.
Selon filieresport.com, le site officiel des entreprises de
commerce d’articles de sport et des équipements de loi-
sirs, le marché représente 8,9 milliards d’euros répartis ainsi
en 2006 :
 6,7 milliards réalisés par environ 4000 magasins spécialisés
(essentiellement des grandes enseignes qui représentent
plus de 80 % du chiffre d’affaires des commerces spécialisés)
 2,2 milliards d’euros réalisés par les autres entreprises
de la distribution non spécialisées (grandes surfaces
alimentaires, prêt-à-porter, chausseurs, VPC…)
Sévèrement concurrencés par les grandes enseignes natio-
nales et internationales dédiées au sport, les commerçants
traditionnels à résister à la pression de ces puissants réseaux
au marketing bien rôdé. Même sur les segments de marché
qui leur étaient historiquement réservés : sport de compéti-
tion, camping, montagne, chasse, pêche… L’apparition de
nouveaux concepts de magasins à l’offre bien ciblée,
l’hyperspécialisation des chaînes et la formation pointue des
équipes de vente semblent emporter les faveurs de consom-
mateurs sensibles au confort d’achat fourni par les grandes
enseignes. Les commerçants indépendants qui se sont adaptés
à cette nouvelle donne tirent, eux aussi, leur épingle du jeu. 3
Observatoire28_170308 19/03/08 15:51 Page 1
Parole à
Philippe PAILLET
Président de la Fédération des centres de gestion agréés (FCGA)
L’Observatoire de la Petite Entreprise (OPE) : Quel est le bilan
global de l’activité des TPE en 2007 ?
Philippe PAILLET : Dresser un bilan global de l’activité des petites
entreprises est un exercice toujours périlleux tant cet univers est
hétéroclite. Du pharmacien au restaurateur en passant par
l’agent immobilier, le charcutier ou encore l’ébéniste, les TPE
forment un monde très disparate qui ne se prête pas facilement
aux analyses globales…
Toutefois, je peux dire que la tendance générale est plutôt favo-
rable puisque dix secteurs sur onze enregistrent une progression
de leurs chiffres d’affaires. C’est d’ailleurs la deuxième année
consécutive que ce phénomène se produit. D’autre part, on assiste
à un redressement de l’activité dans plusieurs professions, même
si les progressions enregistrées ne sont pas toujours spectaculaires.
Je tiens cependant à préciser qu’il existe parfois, au sein d’une
même famille professionnelle, d’importants écarts d’activité. Dans
l’équipement de la maison, par exemple, les magasins de brico-
lage progressent de 7 % alors que les commerces de vaisselle
reculent de - 6,3 %. Seule l’approche par métier permet d’analyser
les performances économiques des TPE de manière nuancée et
fidèle à la réalité statistique.
OPE : Quelles sont, précisément, les professions qui enregistrent
les progressions les plus fortes en 2007 et comment analysez-
vous leurs performances ?
Philippe PAILLET : En 2007, les carreleurs-faïenciers réalisent la plus
forte progression de chiffre d’affaires, toutes professions confon-
dues. Ces artisans du bâtiment cumulent une croissance annuelle
de + 15,3 %. C’est un résultat plutôt inattendu et qui illustre
notamment l’extraordinaire capacité des carreleurs à exploiter
de nouveaux marchés : conseil en décoration intérieure, travaux
dans les piscines, interventions sur les façades, valorisation des
espaces professionnels…
Les transporteurs de marchandises, même s’ils sont en recul par
rapport à l’année précédente, occupent la deuxième place
avec une activité en hausse de + 10,8. Mais attention, dans ce cas,
au piège des chiffres : la répercussion de la hausse record du prix
du carburant sur le tarif des prestations fausse l’analyse. La crois-
sance en valeur, dans les petites entreprises de transport, ne se
traduit pas forcément par une meilleure rentabilité.
Méthodologie
Les indices d’activité sont calculés chaque trimestre, à partir des chiffres
d’affaires d’un échantillon de 15 000 petites entreprises de l’artisanat, du
commerce et des services.
Pour toute demande d'information sur les indicateurs, contactez à la FCGA :
01.42.67.80.62 - E-mail : info@fcga.fr
Co-éditeurs : FCGA - 2, rue Meissonier 75017 PARIS - www.fcga.fr / Banque Fédérale des Banques Populaires - Le Ponant de Paris - 5, rue Leblanc 75015 PARIS
- www.banquepopulaire.fr • Directeur de la publication : Philippe PAILLET • Directeur de rédaction : Christian LE SEAC'H • Rédaction en chef : Nasser
NEGROUCHE • Maquette : VE design • Impression: Vincent Imprimeries • Crédit photos : Phovoir/BFBP • Tirage 35 884 exemplaires • Périodicité trimestrielle
• Cible : acteurs économiques, organisations professionnelles et consulaires, collectivités territoriales, presse professionnelle, économique et financière,
4 nationale et régionale • N° ISSN : 1632.1014
N° 28
AVRIL 2008
Sur la troisième marche du podium, on trouve deux professions
pratiquement ex æquo : les transporteurs de personnes (taxis,
ambulances) avec + 8,7 % et les entreprises de couverture (+ 8,6 %).
Il s’agit là de professions traditionnellement solides et dont les
résultats annuels moyens sont généralement satisfaisants. En 2007,
rappelons-le, les taxis se sont mobilisés contre une proposition de
la Commission Attali visant à déréglementer l’installation dans le
métier. Les électriciens (+ 8,5 %) et le commerce de vêtements
pour enfants (+ 8,4 %) réalisent des performances similaires. Pour
cette dernière activité, en recul de - 0,1 % en 2006, c’est un véri-
table retour à la prospérité sur un marché hyper concurrentiel et
largement dominé par les enseignes spécialisées. La restructuration
de l’offre, autour de critères qualitatifs plus exigeants, explique
probablement la belle performance des magasins indépendants.
OPE : Certaines professions enregistrent, à l’inverse, une hausse
modérée ou un recul plus net. Comment interprétez-vous ces
résultats ?
Philippe PAILLET : Hormis les professionnels du terrassement et des
travaux publics (- 6,8 %), de nombreuses professions de l’artisanat
du bâtiment enregistrent un accroissement de leur chiffre d’affaires
compris entre + 2,6 % (plomberie-chauffage-sanitaire) et 5,5 %
(plâtrerie-staff-décoration). Sans compter évidemment celles qui
réalisent des progressions beaucoup plus importantes et que j’ai
citées plus haut : carrelage (+ 15,3 %), électricité (+ 8,5 %), couver-
ture (+ 8,6 %). Les maçons, même s’ils affichent une croissance
+ 3,8 %, sont en repli par rapport à l’année précédente (+ 5,1 %).
Parmi les autres progressions satisfaisantes, on peut notamment
citer les agences immobilières (+ 3,7 %, après une baisse de - 11,2 %
en 2006), la pharmacie (+ 3,8 %), l’horlogerie-bijouterie (+ 4,1 %), la
carrosserie automobile (+ 5,1 %) et les instituts de beauté (+ 5,6 %).
Les trois secteurs qui enregistrent les reculs les plus nets sont :
 Le terrassement et les travaux publics (- 6,8 %), principalement
en raison des aléas de la sous-traitance et des difficultés d’accès
aux marchés de l’Etat.
 Les magasins d’articles de sport (- 6,8 %), étouffés par les
grandes surfaces spécialisées y compris sur leurs marchés
“historiques” : sport de compétition, montagne, camping...
 Les magasins de vaisselle-verrerie-faïence (- 6,3 %), bousculés
par l’offre de la grande distribution et les enseignes dédiées
aux arts de la table.
Partenariat
La FCGA et le Groupe Banque Populaire s’associent pour publier chaque
trimestre l’évolution des chiffres d’affaires des principaux métiers de
l’artisanat, du commerce et des services. Les chiffres publiés proviennent de
l’exploitation, par la FCGA, de données communiquées volontairement par
les adhérents des CGA répartis sur l’ensemble du territoire.