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"LOS MANANTIALES"
31 DE NOVIEMBRE DE 2014
Vehculos
Caja Chica
Caja y Bancos
Documentos por cobrar
Clientes
Provisin para cuentas incobrables
Mercaderas
Mobiliario y Equipo
Depreciacin Acumulada Mobiliario y Equipo
Gastos de Organizacin e Instalacin
Gastos Pagados por Anticipado
Documentos por Pagar
Cuentas por Pagar
Compras
Devoluciones/Reb/Desc en Compras
Gastos de Administracin
Gastos de Ventas
Gastos Financieros
Productos Financieros
Alejandro Contreras Cuenta Personal
Ventas
Devoluciones/Reb/Desc en Ventas
Prestamos Bancarios
IVA por Cobrar
Edificio
Capital
ALDOS
ALES"
E DE 2014
Q 5,000.00
Q 100.00
Q 5,000.00
Q 20,000.00
Q 15,000.00
Q 600.00
Q 10,500.00
Q 5,500.00
Q 825.00
Q 1,200.00
Q 680.00
Q 25,000.00
Q 17,000.00
Q 35,000.00
Q 1,200.00
Q 6,600.00
Q 8,800.00
Q 1,500.00
Q 560.00
Q 3,300.00
Q 55,000.00
Q 2,500.00
Q 20,000.00
Q 1,050.00
Q 98,000.00
Q 99,545.00
Q 219,730.00 Q 219,730.00
LIBRO DIARIO DEL MES DE DICIEMBRE, "LOS M
Pda#1 12/1/2014
Seguros pagados por anticipado
a: Caja y Bancos
Por compra de seguro de riesgos con vigencia de un ao.
Pda#2 12/2/2014
Compras
IVA por cobrar
a: Caja y Bancos
Proveedores
Por compra de mercaderia.
Pda#3 12/3/2014
Proveedores
a: Devoluciones/Reb/Des sobre compras
IVA por cobrar
Por devolucin de mercadera.
Pda#4 12/7/2014
Caja y Bancos
Clientes
a: Ventas
IVA por pagar
Por venta de mercadera
Pda#5 12/8/2014
Caja y Bancos
Descuentos concedidos
IVA por pagar
a: Clientes
Por pago de deuda de nuestros clientes
Pda#6 12/14/2014
Gastos generales(telfono/luz/agua)
Publicidad
IVA por cobrar
a: Caja y Bancos
Por pago de telfono y publicidad
Pda#7 12/15/2014
Caja Chica
a: Caja y Bancos
Por aumento de caja chica
Pda#8 12/21/2014
Proveedores
a: Caja y Bancos
Por pago de mercadera a los proveedores
Pda#9 12/28/2014
Gastos generales(telfono/luz/agua)
Gastos generales(telfono/luz/agua)
a: Caja y Bancos
Por pago de luz y agua
Pda#10 12/31/2014
Sueldos Administracin
Sueldos Ventas
Bonificacin Administracin
Bonificacin Ventas
Prestaciones Laborales Admon.
Prestaciones Laborales Ventas
Retencin laboral IGSS
Provisin para prestaciones laborales
Caja y Bancos
Por pago de sueldos a Admon. Y Ventas
MBRE, "LOS MANANTIALES".
Q 1,200.00
Q 1,200.00
Q 1,200.00 Q 1,200.00
Q 9,285.71
Q 1,114.29
Q 4,000.00
Q 6,400.00
Q 10,400.00 Q 10,400.00
Q 500.00
Q 446.43
Q 53.57
Q 500.00 Q 500.00
Q 22,000.00
Q 22,300.00
Q 39,553.57
Q 4,746.43
Q 44,300.00 Q 44,300.00
Q 8,395.20
Q 540.00
Q 64.80
Q 9,000.00
Q 9,000.00 Q 9,000.00
Q 178.57
Q 357.14
Q 64.29
Q 600.00
Q 600.00 Q 600.00
Q 900.00
Q 900.00
Q 900.00 Q 900.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00
Q 3,000.00 Q 3,000.00
Q 110.00
Q 60.00
Q 170.00
Q 170.00 Q 170.00
Q 1,300.00
Q 2,100.00
Q 250.00
Q 500.00
Q 379.08
Q 612.36
Q 164.22
Q 991.44
Q 3,985.78
Q 5,141.44 Q 5,141.44
LIBRO MAYOR AL MES DE DICIEMBRE, "LOS MANAN
Vehculos
Q 5,000.00
Caja Chica
Q 100.00
PDA # 7 Q 900.00
Q 1,000.00
Caja y Bancos
Q 5,000.00 Q 1,200.00 PDA # 1
PDA # 4 Q 22,000.00 Q 4,000.00 PDA # 2
PDA # 5 Q 8,395.20 Q 600.00 PDA # 6
Q 900.00 PDA # 7
Q 3,000.00 PDA # 8
Q 170.00 PDA # 9
Q 3,985.78 PDA #10
Q 35,395.20 Q 13,855.78
Q 21,539.42
Clientes
Q 15,000.00 Q 9,000.00 PDA # 5
PDA # 4 Q 22,300.00
Q 37,300.00 Q 9,000.00
Q 28,300.00
Mercaderas
Q 10,500.00
Mobiliario y Equipo
Q 5,500.00
Compras
Q 35,000.00
PDA # 2 Q 9,285.71
Q 44,285.71
Devoluciones/Reb/Desc en Compras
Q 1,200.00
Q 446.43 PDA # 3
Q 1,646.43
Gastos de Administracin
Q 6,600.00
Gastos de Ventas
Q 8,800.00
Gastos Financieros
Q 1,500.00
Productos Financieros
Q 560.00
Ventas
Q 55,000.00
Q 39,553.57 PDA # 4
Q 94,553.57
Devoluciones/Reb/Desc en Ventas
Q 2,500.00
Q 540.00
Q 3,040.00
Prestamos Bancarios
Q 20,000.00
Edificio
Q 98,000.00
Capital
Q 99,545.00
Proveedores
PDA # 3 Q 500.00 Q 6,400.00 PDA # 2
PDA # 8 Q 3,000.00
Q 3,500.00 Q 6,400.00
Q 2,900.00
Gastos generales(telfono/luz/agua)
PDA # 6 Q 178.57
PDA # 9 Q 110.00
PDA # 9 Q 60.00
Q 348.57
Publicidad
PDA # 6 Q 357.14
Sueldos Administracin
PDA # 10 Q 1,300.00
Sueldos Ventas
PDA # 10 Q 2,100.00
Bonificacin Administracin
PDA # 10 Q 250.00
Bonificacin Ventas
PDA # 10 Q 500.00
Pda#12
Pda#13
Pda#14
Pda#14
Pda#15
Pda#16
PARTIDAS DE AJUSTES, "LOS MANANTIALES
12/31/2014
Papelera y tiles
Mantenimiento
IVA por Cobrar
Caja Chica
Por compra de tiles y pago de mantenimiento
12/31/2014
Cuentas Incobrables
Provisin para cuentas incobrables
Para aumentar la provisin para cts. Incobrables
12/31/2014
Depreciacin Mobiliario y Equipo
Depreciacin Edificios
Depreciacin Vehculos
Depreciacin Acumulada Mobiliario y Equipo
Depreciacin Acumulada Edificios
Depreciacin Acumulada Vehculos
Para depreciacin de activos fijos.
12/31/2014
Comisiones Ventas
Comisiones por pagar
Para amortizar gastos de organizacin e inst.
12/31/2014
Amortizacin Gastos de Organizacin e Instalacin
Amortizacin Acumulada Gastos de Organizacin e Instalacin
Para amortizar gastos de organizacin e inst.
12/31/2014
IVA por pagar
Err:509
Por regularizacin del IVA
12/31/2014
Seguros Vencidos
Seguros pagados por anticipado
Por registro del gasto del seguro
NANTIALES".
Q 223.21
Q 150.00
Q 26.79
Q 400.00
Q 400.00 Q 400.00
Q 1,449.00
Q 1,449.00
Q 1,449.00 Q 1,449.00
Q 1,100.00
Q 4,900.00
Q 500.00
Q 1,100.00
Q 4,900.00
Q 500.00
Q 6,500.00 Q 6,500.00
Q 700.00
Q 700.00
Q 700.00 Q 700.00
Q 240.00
Q 240.00
Q 240.00 Q 240.00
Q 2,201.80
Q 2,201.80
Q 2,201.80 Q 2,201.80
Q 100.00
Q 100.00
Q 100.00 Q 100.00
HOJA DE TRABAJO
EMPRESA: "LOS MANANTIALES"
PERIODO: AL 31 DE DICIEMBRE DE 2014