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Projet dcouverte des techniques bancaires

SOMMAIRE

SOMMAIRE. 1
INTRODUCTION : .2

1. LE SYSTEME BANCAIRE MAROCAIN 3


1.1 Le systme bancaire marocain ....4
1.2 Organisation du secteur bancaire ......4
1.3 La rforme du systme bancaire ....7
1.4 nouvelle loi bancaire .9
2 LA BANQUE ET LES NOUVELLE FONCTIONS ..12
3. LA BANQUE ET LE MARCH ....17
3.1 LA BANQUE ET LE MARCHE DES PARTICULIERS ..18
LE COMPTE 18
LE CHEQUE .20
LA CARTE BANCAIRE ..21
3.2 La banque et lentreprise 21
CONCLUSION 25
Bibliographie et Webliographie....26

FAOUZI Noureddine 1
Projet dcouverte des techniques bancaires

INTRODUCTION

Les ont pris plusieurs annes pour changer vde comportement. Il y a plusieurs annes laccs
au financement auprs des tablissements financiers tait une tche trs dlicate vu la rugosit
des stratgies sur laquelle sappuyait lEtat. Un march trs faible concurrence aussi en
terme de dtention de capital quen terme de fixation des rgles ragissants le secteur.
Notamment les prix des services et les taux appliqus.
Dans le cadre des volutions du secteur financier et bancaire, plusieurs rforme ont
tait entreprises et dautres projets pour mieux organiser et structurer le march. La rforme
permettra donc de rendre les agents financiers plus impliqus dans les diffrentes activits
conomiques et garantir sa clientle plus de scurit.
Ainsi la loi du 6 juillet 1993 a permis dinstituer un dispositif unifi uniformant lensemble
des tablissement de crdit. Et assurer la protection des dposants.
En 14 fvrier 2006, la loi n 34-03 relative aux tablissements de crdit et organismes
assimils est promulgu et a pour objectif de mettre en uvre le dispositif de BALE II.
Ce qui permet aussi daugmenter le taux de bancarisation qui reste largement faible. Enfin
disposer lconomie dune quantit supplmentaire de capacit de financement, soit des
particuliers et professionnel, soit des entreprises. Qui constituent un enjeu majeur pour le
dveloppement du Maroc.

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1. LE SYSTEME BANCAIRE MAROCAIN


2.1 Le systme bancaire marocain :
De 21 banques en 2000, Le systme bancaire marocain est compos, fin dcembre 2002,
de 18 banques, dont des banques commerciales, des banques de dveloppement,
Mediafinance et le FEC. Il nen compte plus que 17 en 2005.
En effet, ces banques offrent une large gamme de produits et services relativement
sophistiqus. La concurrence apparat dans le secteur en 1998 et les banques connaissent,
depuis, un retentissement de leur marge dintermdiation, qui nourrit une dynamisation de
concentration. La rentabilit globale et la situation prudentielle des banques gnralistes
commerciales sont satisfaisantes, ce qui garantit leur capacit sadapter aux nouvelles
normes imposes par les dispositifs de Ble II qui entrera en vigueur ds 2007.
Les banques franaises prsentes au Maroc par le canal de trois filiales locales, bnficient
de la restructuration du secteur, puisque le CIC a, en juin 2004, fait son entre ( hauteur de
10%) dans le capital de la troisime banque marocaine, la BMCE. Le groupe des Caisses
dpargne marque galement son intrt pour une implantation dans le royaume ds 2006. Au
niveau institutionnel, la rforme de la loi bancaire de 1993, accompagne la rvision des statuts
de la Banque centrale.
Le taux de bancarisation reste encore faible avec seulement 17% 20% de la population qui
est bancarise. Les banques marocaines emploient prs de 26.000 personnes dont 27% cadres,
50% grads et 23% employs. Leur total bilan (y compris les ex-OFS) reprsente prs de 96%
du PIB. Le financement de lconomie par les banques a enregistr une hausse de 3,5%,
passant de 207 milliards de dirhams en 2001 pour atteindre 214,3 milliards en 2002.
Le lancement de la rforme financire ayant abouti en 1991 la leve de lencadrement de
crdit, la libralisation des taux dintrt, le dcloisonnement des structures et la promulgation
de la nouvelle loi bancaire en juillet 1993.
La fin de lanne 2003 sannonce dcisive en matire de rforme bancaire et financire.
Cest ainsi quune nouvelle loi bancaire est attendue trs prochainement en plus dune
rvision des statuts de la Banque Centrale vers plus dautonomie de cette dernire en matire
de politique montaire et de contrle.
Le secteur bancaire se caractrise par une forte concentration puisque seulement les trois
premires banques contrlent plus de 50 % du total de la situation comptable cumule des 18
banques qui composent le secteur bancaire national .

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Concernant ce dernier point, les nouvelles dispositions de la rforme confrent aux banques
la qualit de banque universelle. La dconstruction bancaire nest pas arrive son terme. Elle
a pour linstant produit un modle de rfrence, la banque universelle offrant une gamme
exhaustive de services bancaires toutes les clientles. A lheure actuelle dans le Maroc o la
consolidation bancaire est la moins avance que dans lEurope par exemple, le paysage
bancaire national apparat moins structur en oligopole de banques universelles par ce que on
assiste la domination des deux grandes banques environ 50% du march. Engages dans des
processus dexternalisation et de dlocalisation, ces banques se procurent certains de leurs
produits, soit auprs de filiales spcialises, soit auprs de fournisseurs extrieurs. Cest le cas
pour lassurance mais aussi pour des mtiers plus proches de la banque traditionnelle, tel le
crdit la consommation.

Une banque universelle, cest donc la fois une banque qui offre des produits de dtail, des
services de gestion du patrimoine et des produits destins au secteur industriel. On peut donc
estimer que ce modle nest pas stabilis.

La dimension rgionale de la rforme apparat galement dans la dcentralisation de


plusieurs services dont les directions du personnel ou encore du marketing, ainsi que dans
louverture du capital de la Banque Centrale Populaire devenue socit anonyme capital
fixe aux BP Rgionales et au secteur priv.

Un potentiel de dveloppement encore trs important : A fin dcembre 2004, les 17 banques
agres marocaines offraient un guichet pour 15 000 habitants (1 pour 2 400 en France), soit
un taux de bancarisation qui ne concerne encore que le quart de la population totale, mais la
majorit de la population urbaine. Le tiers du rseau bancaire est concentr sur
lagglomration casablancaise. Deux banques (le CRDIT POPULAIRE DU MAROC et
ATTIJARIWAFA BANK) dtiennent 47% de ce rseau en forte croissance.

2.2 Organisation du secteur bancaire :


Le secteur bancaire marocain se partage en quatre catgories dtablissements :
- Les banques de dpts classiques, parmi lesquelles on trouve les cinq grandes banques
prives qui ralisent prs des deux tiers de la collecte des dpts bancaires, savoir :
ATTIJARIWAFA BANK, la BANQUE MAROCAINE DU COMMERCE EXTRIEUR
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(BMCE) et les trois filiales franaises, en loccurrence la SGMB, la BMCI et le CRDIT DU


MAROC.
- Le CRDIT POPULAIRE DU MAROC (CPM), leader historique du secteur, est
constitu de la BANQUE CENTRALE POPULAIRE (BCP) et son rseau de BANQUES
POPULAIRES RGIONALES (BPR). Organisme public particulirement concern par la
collecte de la petite pargne et la distribution de crdits aux PME, la BCP est devenue une
socit anonyme en fvrier 2002. Elle est engage depuis cette date dans un processus de
privatisation.
- Les anciens organismes financiers spcialiss dans le financement de secteurs dactivits
particuliers : il sagit du CRDIT IMMOBILIER ET HTELIER (CIH), du CRDIT
AGRICOLE DU MAROC (CAM) et de la BANQUE NATIONALE POUR LE
DVELOPPEMENT CONOMIQUE (BNDE), qui sont engags dans un processus de
restructuration et dassainissement :
Le CAM sest pourvu de nouveaux statuts publis en dcembre 2003, qui
prvoient que soient passes des conventions avec ltat pour ce qui concerne les
activits requrant un soutien spcifique, en particulier pour les petites et moyennes
exploitations agricoles.
La BNDE a t reprise en 2003 par la CAISSE DE DPT ET DE GESTION
(CDG, tablissement public aux missions proches de celles de la CAISSE DE
DPTS ET DE CONSIGNATION franaise).
Le CIH est pass sous le contrle de la CDG. Une prise de participation par le
groupe des CAISSES DPARGNE FRANAISES est en cours.
- Diverses autres banques dont la cration rpond des besoins spcifiques : BANK AL
AMAL, pour le financement de projets dinvestissement des Marocains rsidant ltranger,
MEDIAFINANCE et CASABLANCA FINANCE MARKETS qui interviennent sur le
march des titres ngociables de la dette, et le FONDS DQUIPEMENT COMMUNAL
(FEC) ddi au financement des collectivits locales.
Un secteur toujours plus concentr : Au 31 dcembre 2004, le bilan comptable cumul de
lensemble des banques marocaines slve 414 milliards de dirhams (38 Md), soit 93% du
PIB. La tendance la concentration sest encore renforce en 2004, le total bilan des trois
premires banques (CRDIT POPULAIRE DU MAROC, ATTIJARIWAFA BANK et
BMCE) reprsentant 64% de lensemble. Les cinq tablissements suivants, dont font partie les
trois filiales franaises, voient leur part baisser de 37% 31%.

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Le total bilan du secteur se partage hauteur de :


49% pour les banques capital priv majoritairement marocain ;
30% pour les banques capital majoritairement public ;
21% pour les banques capital priv majoritairement tranger.
Le secteur bancaire : source essentielle du financement externe de lconomie locale.
Aprs lautofinancement, les concours bancaires demeurent la principale source de
financement de lconomie marocaine.
- La structure des emplois des banques montre une prdominance de lactivit de crdit.
Lensemble des concours des tablissements de crdits slve au Maroc 268 milliards de
dirhams (24 Md) dont 247 (22,5 Md) sont accords par les banques. Les socits
bnficient de 55% de lencours des concours distribus par les tablissements de crdits, les
particuliers et les entrepreneurs individuels respectivement de 32,8% et de 8,6%, le reste
allant aux collectivits locales (3,6%).
- Les marchs financiers restent une source de financement marginale
pour les entreprises marocaines : En 2004, ont t mis 2,7 milliards de dirhams au titre des
billets de trsorerie, 6 milliards au titre des missions obligataires, et seulement 55 socits
sont cotes la Bourse de Casablanca pour une capitalisation ne reprsentant encore que 55%
du PIB.
- Il faut cependant noter la difficult que rencontrent les PME pour se financer auprs du
systme bancaire. Cest pourquoi se multiplient des dispositifs de mise niveau dont
lobjectif est damliorer la transparence comptable des PME, et des dispositifs de garantie
ddis la PME afin dabaisser les exigences des banques en matire de taux appliqus et de
garanties relles.
Une dynamique des crdits favorable au financement de lhabitat et de la consommation des
mnages, que nenraye pas la hausse des crances en souffrance.
lvolution des encours est favorable aux mnages car elle est soutenue par les crdits
lhabitat et la consommation. Entre 2003 et 2004, les parts des crdits ddis limmobilier
et la consommation progressent respectivement de +1,2 point 18,6% et de +0,2 point
9,6%, tandis que celles relevant des crdits de trsorerie et des crdits lquipement
rgressent respectivement de -0,7 point 27,2% et de -1,1 point 22,9%.
- La part des crances en souffrance augmente en 2004 hauteur de 19,4% du portefeuille
de crdit des banques. Si lon carte leffet des banques publiques anciennement spcialises,
le taux ressort 12,4% soit un niveau comparable lanne 2003. Ce sont les secteurs du

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textile, de lhabillement et du cuir, du commerce et du BTP qui connaissent les taux de


crances en souffrance les plus levs, cumulant 35% du total des encours en difficult. Le
provisionnement des crances en souffrance stablit 59,3% pour lensemble du secteur,
mais atteint 72,3% compte non tenu des banques publiques spcialises. La hausse des
crances en souffrance sexplique par les difficults sectorielles de lconomie marocaine
mais aussi par le durcissement des rgles de classification et de provisionnement intervenu en
2002 et 2004.
Les ressources bancaires ont t marques en 2004 par une forte progression des comptes
vue. Les dpts de la clientle ont augment de 8,1% entre 2003 et 2004 pour atteindre 317
milliards de dirhams (29 Md). Ils reprsentent plus des trois quarts des ressources des
banques et se composent pour plus de la moiti de dpts vue non rmunrs. Les dpts
des Marocains rsidant ltranger reprsentent prs de 25% du total des dpts bancaires.
2.3 La nouvelle loi bancaire :
Le Maroc a initi ds le dbut des annes 90 la rforme du systme financier. A la veille de la
rforme il tait caractris par :
- un systme financier segment : plusieurs organismes financiers spcialiss finanant
les activits de secteurs conomiques stratgiques (logement, industrie, commerce
extrieur,).
- Systme soumis de fortes contraintes rglementaires : taux dintrt administr,
emplois obligatoires, octroi de ristournes dintrt.
- Une politique montaires base sur les techniques de rgulation quantitative :
encadrement du crdit imposant des normes progression et contrlant, ainsi la capacit
crer de la monnaie.
- March des capitaux marginal : instruments financiers peu diversifis et nombre rduit
dintervenants.
Lobjectif tant de mettre en place un systme financier moderne et solide pour une meilleure
mobilisation de lpargne et une allocation plus efficiente des ressources financires. C'est--
dire favoriser le financement de linvestissement en vu dassurer une croissance conomique
durable et soutenue.
Cette rforme est multi dimensionnelle touchant lensemble des composants du secteur
financier.
Je vais mintresser celle entretenu dans le secteur bancaire.

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Rforme du secteurs bancaire : son objectif est de renforcer la comptitivit du secteur


et de favoriser sa modernisation.
En 1993 :

1. Refonte du cadre lgislatif rgissant lactivit bancaire :


Avec lintroduction de la notion de banque universelle et du concept dEtablissement
de Crdit (EC). Notamment la mise en place des mcanismes de protection des dposants.
Le renforcement du pouvoir de la banque centrale en matire de surveillance et de
contrle du systme bancaire.

2. renforcement de la rglementation prudentielle : travers linstitution de ratios et


normes conformes aux standards internationaux afin de renforcer le secteur (capital
minimum, solvabilit, division des risques, liquidit, position des changes, conditions
de prise de participations).
3. Drglementation de lactivit bancaire :
- Suppression des emplois obligatoires
- Libralisation des taux dintrt
Dans le cadre de la convention de Bale un dispositif tait mis en place pour
moderniser les pratiques bancaires et les uniformiser sur le plan international pour
plus lefficacit de transparence et de rentabilit.

LE DISPOSITIF DE BALE II
Objectifs de Ble II

Inciter les tablissements recourir aux mthodes les plus avances de gestion des
risques de crdit, march et oprationnels, en les faisant bnficier dexigences de
fonds propres moins importantes;

Dfinir des rgles dexigences minimales de fonds propres plus sensibles aux risques
rels ;

Rapprocher les notions de capital rglementaire et de capital conomique ;

Inciter les tablissements amliorer leur gouvernance ainsi que leurs dispositifs de
contrle interne et de gestion des risques ;

Maintenir le niveau global de capital des banques internationales.

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MISE EN UVRE DE BALE II AU MAROC


o Un contexte favorable
Adoption dune nouvelle loi bancaire et dun nouveau statut de Bank Al Maghreb

Renforcement du respect des 25 principes du comit de Ble.

Confrent BAM lautonomie en matire de supervision bancaire.

largissement du champ de contrle de BAM de nouvelles entits bancaires :


(Compagnies financires, Banques offshore, caisse des dpts et gestion, caisse
centrale de garantie, service financiers de la poste, associations de Micro Crdit,
intermdiaires en transfert de fonds).

Possibilit de mettre en place des exigences en fonds propres en fonction du profil de


risque de chaque tablissement.
Renforcement du rle de BAM dans lapprciation des instances dirigeantes des
tablissements de crdit : exprience professionnelle et comptence des dirigeants, capacit
respecter les dispositions lgales et rglementaires rgissant la profession, transparence de la
structure de lactionnariat qui ne doit pas entraver la supervision bancaire.
Renforcement de la bonne gouvernance.
2.4 nouvelle loi bancaire :
La loi bancaire qui rgit les le systme bancaire marocain est constitus par le Dahir n
1-05-178 du 15 moharrem 1427 (14 fvrier 2006) portant promulgation de la loi n 34-03
relative aux tablissements de crdit et organismes assimils.
Elle porte essentiellement sur la mise en uvre du dispositif de Bale II :

Et ceci travers une dmarche progressive qui Tient compte de la ralit et de la structure du
systme bancaire Marocain qui est constitu de 3 ples:

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Ple des banques prives capital marocain


Ple des banques publiques
Ple des banques capital tranger
Cest une dmarche incitatrice adopter les meilleures pratiques en matire de gestion des
risques et ouvertes sur les diffrentes approches de calcul des fonds propres rglementaires
prvues par le comit de Ble.
2004, une anne de rformes pour le secteur financier. Dans le cadre de la poursuite du
processus de modernisation du cadre lgal rgissant le secteur financier national, plusieurs
projets de lois ont t adopts par le Parlement en tant que textes accompagnant la Loi de
finances 2004. Ces textes touchent aussi bien la sphre bancaire et boursire, lactivit de
micro- crdit ainsi que lassurance lexportation.

En fait le secteur bancaire marocain connatra prochainement des mutations sur le plan
rglementaire. Lobjectif tant de scuriser davantage le systme bancaire afin de permettre
aux banques nationales de saligner sur les standards internationaux en matire de
rglementation prudentielle. Dans ce contexte un projet de loi bancaire sera soumis au
parlement lors de session du printemps. Sous rserve dventuels amendements avant sa
promulgation, ce nouveau texte serait caractris par les innovations suivantes :
Renforcement du rle de Bank Al Maghrib en matire de contrle et de suivi. En effet la
banque centrale sera investie de nouvelles prrogatives en matire dactionnariat et de
prise de contrle des tablissements bancaires, de dlivrance ds agrments aux nouveaux
tablissements de crdits la place de la Direction du Trsor, de suivi des comptes et la
supervision des rgles prudentielles dans la profession. Par ailleurs, elle dispose dsormais
dun droit de regard sur la distribution des dividendes et pilote les oprations de sauvetage
en cas de faillite ou de difficults financires dun tablissement financier.
Elargissement du champs dapplication, et par consquent des mesures prudentielles, de la
nouvelle loi la Caisse Centrale de Garantie, la Caisse de Dpt et de Gestion, la
Caisse dpargne nationale aux associations de micro- crdit de procder un travail
dadaptation en fonction de chaque type de mtier.
Elargissement du champs de contrle bancaire aux holdings dnomms compagnies
financires , lorsquelles dtiennent des participations dans des tablissements bancaires.
Relogement des secrtariats des organes consultatifs (conseil national de la monnaie et de
lpargne, Comit des tablissements de crdit) au sein de Bank Al Maghrib).

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Institution du Conseil National du Crdit et de lpargne (CNCE) qui se substituera au


Conseil Nationale de monnaie et de lpargne (CNME). Outre des attributions relatives
lvolution de lactivit des tablissements de crdit, la mission de ce Conseil sera de
dbattre de toute question intressant le dveloppement du paysage financier marocain ou
de lpargne nationale, et de formuler des propositions au gouvernement dans les
domaines qui entrent dans le cadre de ses comptences.
Cration de la commission de discipline des tablissements de crdit. Compose de Bank
Al Maghrib, du CDVM, et de ladministration des tablissements dassurance et de
rassurance, elle joue le rle de coordination entre les diffrents organes de supervision et
de contrle du systme financier. Elle donne galement son avis sur toutes les sanctions
susceptibles dtre appliques lencontre des tablissements de crdit, sauf celles
caractres pcuniaire.
Le Comit des tablissements de crdits deviendra un instrument entre les mains de Bank
Al Maghrib. Sa mission sera de formuler des avis au gouverneur sur toute question ayant
trait lactivit des tablissements de crdit, et mme aux rgles prudentielles.
Responsabilisation et renforcement du rle des commissaires aux comptes dont la
dsignation doit tre approuve par la Banque Centrale. Il est confi ce corps de mtiers
deux fonctions :
1. Contrler les comptes des banques conformment aux dispositions de la loi sur les
socits anonymes.
2 . sassurer du respect par les banques des mesures prudentielles ainsi que
lapplication du contrle interne tel que dfini par la circulaire de Bank Al Maghrib.
Les commissaires aux comptes ne peuvent exercer plus de deux mandats conscutifs
auprs du mme tablissement et le renouvellement du mandat ne peut intervenir qu
lexpiration dun dlai de trois ans.
Les nominations dans les tats major des tablissements de crdits (conseil
danimation, conseil de surveillance, direction gnrale ou directoire) ne peuvent se faire
sans lagrment du gouverneur de Bank Al Maghreb. Toutefois, dernier est tenu de
motiver ses dcisions de refus.
Autorisation expresse donnes aux tablissements de crdit dexercer des oprations
dassurance et dintermdiation en matire de transfert de fonds.

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Mise en place de nouvelles dispositions relatives lorigine des fonds pour lutter
contre le blanchiment dargent et la circulation de fonds provenant des rseaux terroristes
.
Renforcement de la protection de la clientle : indemnisation des titulaires de dpts
en cas dindisponibilit de ces fonds, sans attendre la liquidation de ltablissement chez
en question, rglementation des comptes en dshrence chez les tablissements de crdits,
possibilit pour les tiers intresss daccder aux informations dtenues par les services
dintrt commun tels le Service central des incidents de paiement La rvision des
rgles prudentielles et de contrle des tablissements de crdits, telles que prvues par le
projet de la nouvelle loi bancaire, obligent les banques de moderniser leur systme de
gestion de risque et de sadapter aux nouvelles rgles de transparences. Outre lobligation
dinstaurer des systmes de contrle interne, les banques doivent non seulement fournir un
effort exceptionnel de provisionnement, fixes par le Comit de Ble. En effet, ce dernier
vient de mettre en place un nouveau ratio de solvabilit, appel risque Mac Donough, qui
devrait entrer en vigueur en 2006.

1 LA BANQUE ET LES NOUVELLE FONCTIONS :


Les fonction des banques ont connue de trs grandes changement avec le dveloppement de
nouvelles pratiques et techniques ce qui a influenc aussi le rle conomique des banques
dans le point o leur activit est de plus en plus diversifi.
Les trois fonctions classiques de la banque sont devenu moins rentable pour celles-ci mais
aussi restreint pour satisfaire de nouveaux besoins de financement apparu au XXme sicle.
Ainsi les services dinvestissement et les innovations technologiques constituent les plus
grands changements marquants

Services dinvestissement

Les services dinvestissement comprennent :


La rception et la transmission dordres pour le compte de tiers ;
Lexcution dordres pour le compte de tiers ;
La ngociation pour compte propre ;
La gestion de portefeuille pour le compte de tiers ;
La prise ferme ;
Le placement.
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A quoi sajoutent des services connexes :


La conservation ou ladministration dinstruments financiers ;
Loctroi de crdits ou de prts un investisseur pour lui permettre deffectuer une
transaction qui porte sur un instrument financier ;
Le conseil en gestion de patrimoine ;
La fourniture de conseil aux entreprises en matire de structure de capital, de
stratgie industrielle et de questions connexes ainsi que de services concernant les
fusions et le rachat dentreprises ;
Les services de change lorsque ceux-ci sont lis la fourniture de services
dinvestissement ;
La location de coffres-forts ;
etc.

Les banques et les entreprises dinvestissement sont alors runies sous la dnomination de
prestataires de services dinvestissement portant sur des instruments financiers : actions,
obligations, titres de crance, parts ou actions dorganismes de placement collectif,
instruments financiers terme...

Parmi les tablissements de crdit, les deux premires catgories (les banques) sont des
gnralistes . Elles ont un agrment de plein exercice et peuvent effectuer toutes les
oprations de banque et les oprations connexes leur activit.

Pour Les entreprises dinvestissement

Il sagit pour la plupart dintermdiaires boursiers, exerant ou non la gestion de portefeuille


(gestion dactifs), y compris les courtiers en ligne .Dans la gestion de portefeuille, on
distingue gestion individuelle et gestion collective.

La premire rsulte dun mandat donn par un client particulier (gestion prive) ou par un
client institutionnel (gestion institutionnelle). La seconde se concrtise par la gestion
collective dun ou plusieurs OPCVM. La gestion collective progresse plus rapidement que la
gestion individuelle. Les fonds de pension sont, typiquement, des investisseurs
institutionnels. A noter que les titres grs sont dposs chez un dpositaire qui est en gnral
une banque.

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L encore, il existe des gnralistes et des spcialistes. Parmi les premiers, mentionnons les
gestionnaires dOPCVM classiques et les gestionnaires de portefeuilles. Les autres sont des
fonds communs de placement (FCP) spcialiss, entre autres, dans lpargne salariale (FCPE),
le capital-risque (FCPR, FCPI) ou la gestion prive.

On a vu que les banques peuvent aussi tre des prestataires de services dinvestissement. A la
suite de la loi de modernisation des activits financires de 1996, banquiers et assureurs ont
filialis ou dlgu leurs activits de gestion pour compte de tiers auprs de socits de
gestion agres.
Les banques ont en effet d faire face la mutation financire. Elles se sont adaptes
au dveloppement des marchs en en faisant le levier dactivits nouvelles. Loin de se rduire
aux traditionnelles activits de collecte de dpts et doctroi de crdit, lactivit des banques,
depuis le dbut des annes 1990, sappuie de plus en plus sur les marchs financiers. Les
banques y trouvent des sources de financement, des opportunits de placement pour leur
compte propre ou pour celui de leurs clients ; elles y interviennent en tant quexperts
financiers pour permettre lintroduction en Bourse des entreprises, raliser des oprations de
montage financier, mettre en place des stratgies de couverture qui peuvent reposer sur des
combinaisons complexes de contrats terme. La banque apparat alors de plus en plus comme
une entreprise de services et de gestion des risques adosse au march des capitaux.

Les fonctions remplies par les banques universelles exerant tous les mtiers qui leur sont
ouverts, sont extrmement diverses. Le recensement des besoins financiers des agents
conomiques nous a permis de mentionner les principales. Elles crent de la monnaie et
grent les dpts et les moyens de paiement.

Les banques grent et rmunrent lpargne que leur confient leurs clients avec des
instruments de placement traditionnels tels les livrets dpargne. Dans cette fonction de
placement elles sont concurrences par dautres intermdiaires financiers : les investisseurs
institutionnels proposant des placements en principe plus rmunrateurs, a priori plus risqus -
mais les banques offrent galement ce type de produits. Elles exercent le mtier de gestion
dactifs , que ce soit pour leur propre compte ou pour celui de leurs clients, et peuvent aussi
grer le patrimoine de leurs clients fortuns. Un autre mtier est celui de la banque de
financement et dinvestissement pour le compte de grandes entreprises. Certaines banques
se sont enfin lances dans les assurances, lassurance-vie qui peut tre assimile un

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instrument dpargne mais aussi les assurances dommages. A la bancassurance fait pendant
lassurbanque : quand une compagnie dassurance se diversifie dans lactivit bancaire.

Par ailleurs, les dpts quelles dtiennent permettent aux banques de distribuer des crdits
aux particuliers et aux entreprises.

Enfin, elles fournissent une riche palette de services qui leur procurent une part croissante de
leurs revenus. Les services matriels (location de coffre-fort, oprations de change
manuel...) font place des services immatriels, que ce soit autour du compte (montique,
tenue de compte, relevs, consultation et transactions distance...), dans la fonction de conseil
et pour toutes sortes doprations : recevoir, conserver, dplacer des fonds et des actifs de
toute nature. Vis--vis de la clientle dentreprises, les services sinscrivent dans la fonction
dingnierie financire.

La banque est enfin un centre de collecte et dchanges dinformation sur la vie


conomique et financire, au contact des ses clients pargnants et emprunteurs et des
confrres de la place .
A force de drglementation et de dsintermdiation , la banque, en tant quacteur
conomique se distinguant par une activit relativement homogne de collecte de dpts et
doctroi de crdits, nest plus. La banque est aujourdhui fondamentalement htrogne. Elle
se caractrise par la multiplication des inputs, des modes de production, des modes
dorganisation juridique de la production, des outputs et des marchs. La banque se doit donc
aujourdhui dtre dfinie comme une institution articulant divers mtiers financiers (dont le
mtier de banque au sens strict) selon des formes dorganisation de plus en plus diffrencies
et destination de marchs de plus en plus segments.

Les innovations financires et technologiques

Amorces dans les annes 1972-1973 dans les pays anglo-saxons, les innovations
financires se sont gnralises par vague, dans le reste du monde : au
dbut des annes 80 en France, Italie Japon, et fin des annes 80 en
Allemagne. Pour arriver aux annes 90 ce propager travers le monde
en entier.

Ces innovations s'expliquent par la conjonction de 4 facteurs :


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Le progrs technologique considrable, technologie de l'information et de la


communication ;
La monte des risques dans les annes 1970 (risque de taux d'intrt et de taux
de change ;

Une rglementation trop contraignante ;

Une concurrence exacerbe entre place financires ;

L'innovation financire est un axe majeur des activits de banque d'investissement et de


march, le dveloppement de nouveaux produits et services financiers favoriss par
l'intgration croissante des marchs, a conduit la constitution de lignes de mtiers ou
d'acteurs bancaires de dimension mondiale.

De nouveaux produits se sont dvelopps, en particulier les produits drivs, permettant une
gestion plus efficace des risques et moindre cot.

Paralllement, les innovations technologiques, ont sans doute contribu rduire les barrires
techniques et gographiques l'unification des marchs bancaires, en effet, les nouveaux
canaux de distribution des services produits bancaires (banque en ligne, le service par
tlphonie ...), ont favoris les restructurations dans le secteur financier plus d'un titre.

Ces innovations financires et technologiques, ont pouss vers l'avant les restructurations
bancaires, mais elles ont complexifis considrablement la finance du fait que toutes les
parties du globe, sont dsormais interdpendantes : lorsqu'un choc financier se produit, la
contamination vers le reste du monde peut tre trs rapide, car elle intervient en temps rel.

Ainsi au Maroc plusieurs connaisseurs et analyste financier rendent la raison de la rentabilit


du secteur bancaire plus aux innovations technologiques employes qu lefficacit de
laction commerciale et qualit du service.

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Projet dcouverte des techniques bancaires

3. LA BANQUE ET LE MARCH :

Dans cette partie qui est plus concrte et plus importante du fait de son caractre pratique il
faut traiter dune manire plus pragmatique. De ces faits nous savons que toutes les banque
sont soumises une mme rglementation, ce qui nous permettra de dire que les diffrentes
technique employs seront une grandes chelle similaires.

Ainsi les principales activits de la BMCI sont reparties selon les filiales :
BMCI Bource : a pour mission lexcution de transactions sur les valeurs mobilires
pour le compte de sa clientle, la ralisation des oprations de contrepartie et la
participation et gestion des placements de titres.
BMCI Finance : interviens comme conseiller pour le montage et la conduite des
oprations stratgiques mais galement pour la prise de participation dans des
entreprises fort potentiel de dveloppement et de croissance et labore tude
financire de grand projet.
BMCI Gestion et BMCI Fonds : Vente et achat de titre SICAV package de titre de
diffrente socit dont la rentabilit dpend de la performance de la BMCI.
BMCI Lessing : Financement (nouvelle forme de crdit) acheter des biens pour le
compte des clients et remboursement se fait travers des loyers.
BMCI Banque Offshore : Financement international en devises, sige centralis au
niveau de Tanger.
BMCI Salaf : Crdit la consommation ( court terme).
Cest pour cela que jai opt pour une tude de cas. Qui moffrira la possibilit de mieux
cerner les techniques bancaires de base.
En effet, jai choisi la Banque Marocaine pour le Commerce et lIndustrie ( BMCI).
Par ce quelle reprsente plusieurs aspects des autres banques marocain. Elle referme aussi la
participation Nationale que trangre. Elle emploie des techniques adapts du systme
bancaire international notamment de sont plus grand participant, BNP Paribas.
Donc pour aborder cette tudes de cas. Je vais la traiter sous deux axes :
La Banque et le march des particuliers,
La Banque et le march des entreprises.

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Projet dcouverte des techniques bancaires

3.1 LA BANQUE ET LE MARCHE DES PARTICULIERS :

Dfinition du particulier
Un particulier est une personne physique qui exprime des besoins bancaires en dehors de
toute activit professionnelle, titre personnel et priv. Il a des besoins quon peut rsumer
en :
Besoin de scurit : dposer, grer et disposer des fonds qu le particulier
possde en toute scurit (ouverture de compte) ; prmunir contre tout risque
de dpenses imprvues (accidents, maladie, protection de la famille, ) ;
Besoin de commodit : utilisation facile des fonds dposs sur le compte
bancaire (moyens de paiement) ;
Besoin de placement : pargner pour les mauvais jours et rentabiliser lpargne
(produits montaires, produits financiers) ;
Besoin de crdit : pour satisfaire les dsirs de consommation, le particulier peut
contracter un emprunt court terme, moyenne ou longue chance de
remboursement.

Pour ouvrir un compte, il faut produire une pice d'identit (carte nationale d'identit,
passeport, carte de rsident) et un justificatif de domicile rcent (quittance de loyer, facture
Maroc telecom).
Un mineur doit tre accompagn par son reprsentant lgal qui doit pouvoir justifier de sa
qualit (livret de famille et pice d'identit).
1-Le compte :
Le compte peut tre dfinit comme un tat comptable sur lequel est inscrit lensemble des
oprations effectues entre la banque et son client .Cest le pilier autour duquel fonctionnent tous les
autres produits et services bancaires.

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Pour pouvoir ouvrir un compte, il y a des conditions didentit et de capacit que doit vrifier le
charg de clientle .ces conditions dpendent du type de compte .En effet, la BMCI offre ses clients
plusieurs produits dans ce sens selon les besoins de chacun :

Le compte de chques ;
Le compte de chques MRE ;
Le compte de chques tranger en dirham convertible ;
Le compte de chques en devises ;
Le compte et carte B_Free ;

a- Le compte de chque :
Cest un compte non rmunr, fonctionnant en dirhams et en ligne crditrice sauf autorisation.
Toute personne physique majeure et capable, marocaine rsidente, trangre rsident ou MRE peut
ouvrir un compte de chque. Sont aussi ligibles toute personne physique majeure incapable dment
reprsente, ou tout mineur avec autorisation du tuteur lgal, datif ou testamentaire.

Pour ouvrir un compte de chque, lgalement il faut un montant Minimum de 100 DH .Cependant
lagence bancaire peut exiger un montant suprieur. Le charg de clientle traite les ouvertures de
compte cas par cas et selon le bnfice quen peut tirer lagence.

Louverture de compte peut non seulement tre faite par un versement, mais galement par une
remise de valeur(s) (chque, effet de commerce), ou par un virement ultrieur (exemple : salaire pour
le ou les employs dune socit).

b-Le compte de chque MRE :


La partie de ce compte, cest quil est crdit de la contre-valeur en dirhams des transferts sur
revenus de tous versement ou rglement reus. Ce compte est ouvert aux marocains rsidents
ltranger et donc avec mmes conditions cites si de sus.

c-Le compte de chque tranger en dirhams convertibles :


Ce compte a pour objectif dencourager les dpts en devises des trangers ou rsident ltranger
et donc, facilits leurs oprations sils ont lhabitude deffectuer des transactions au Maroc.
Louverture et le fonctionnement de ce fait sans lautorisation de loffice des changes. Il bnficie

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galement dune exonration fiscale sur les placements termes et dune possibilit de rmunration
avec accord de la Direction Gnrale. Or, ce compte ne peut pas recevoir des dirhams et ne doit pas
passer dbiteur.

d- Le compte de chque en devises :


A linstar du compte en dirhams convertible, ce compte vise encourager le dpt en devises. Sauf
quici, les oprations sont inscrites en une seule devise cote et non pas converties en dirhams.
e-Le compte et Carte B-Free :
Cest un compte dpargne rmunr destin aux jeunes de mois de 20 ans. Il a la possibilit dtre
assorti dune carte de retrait (B-Free) dont le plafond hebdomadaire est dtermin par les parents.
Remarque :
Louverture du compte pet tre :
Spontane dans les cas normaux ;
Impose : quand une ou plusieurs banques refusent douvrir un compte sans justification, le
concern apporte une demande douverture de compte auprs de Bank Al Maghreb.
Co-titulaire : l il sagit dun compte joint au nom de deux ou plusieurs personnes. Son
avantage rel ne doit pas masquer ses inconvnients.
2. Le Chque :
Dfinition :
Le chque est un crit par lequel une personne dnomme le tireur donne lordre une autre
personne dnomme le tir de payer une certaine somme au titulaire ou un tiers, appel le
bnficiaire concurrence des fonds dposs chez le tir.
Barrement
Un chque barr nest pas encaissable en espces au guichet, il ne peut tre encaiss que par
lintermdiaire dun tablissement de crdit.
Endossement :
Marqu Non Endossable ou N.E , le chque devient intransmissible par endos. En dautre
termes, nen peut bnficier que la personne physique ou morale dont le nom est inscrit sur le chque.

Provision :
Lexistence de fonds chez le banquier constitue la provision du chque. Elle a lobligation dtre
pralable et disponible, cest--dire exist au moment de la cration du chque et dtre la
disposition immdiate du bnficiaire.

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Pour plus de dassurance, il existe la formule : chque ordinaire mis par le titulaire du compte
dont la banque atteste lexistence de la provision pendant le dlai de lencaissement. La banque appose
la mention certifi pour la somme de . Et en contre partie, elle dbite le compte sur les champs
du montant pour le mettre dans un compte transitoire.

3. La carte bancaire :
Les cartes proposes par la BMCI sont des cartes de retrait et de paiement :

Retrait despces dans les GAB BMCI et Interbank (rseau auquel sont affilies diffrentes
agences bancaires), hauteur du solde disponible et du plafond autoris ;
Retrait despces auprs des agences bancaires affilies Interbank et quipes dun TPE :
Cash advance.
Paiement des achats chez tous les commerants affilis au rseau VISA Electron et quip
dun TPE.

Avant de voir la possibilit quoffre la BMCI ses clients, il faut noter quil existe plusieurs types
de cartes bancaires savoir :

Les cartes nationales qui ne peuvent tre utilises quau Maroc et les cartes internationales
(rseau VISA) qui peuvent tre utilises au Maroc et ltranger.
Les cartes dbit immdiat et les cartes dbit diffr. Les oprations effectues avec les
premires donnent lieu dbit sur le compte chaque opration. Alors que les secondes ne
donnent lieu dbit en compte que mensuellement.

3.2 La banque et la march des entreprises :

Comme pour le particulier, la BMCI est tenue doffrir aux entreprises un certain nombre
de services facilitant lexploitation de leurs fonds. Cette partie concerne lensemble des
acteurs conomiques savoir : les professions librales, les entreprises agricoles, les
entreprises artisanales et les associations. Alors, pour raison de simplicit, on dsignera cet
ensemble par entreprise .
Le compte courant :

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Pour ouvrir un compte courant, lentreprise doit fournir des renseignements beaucoup
plus nombreux quun simple particulier. En effet, les modalits de constitution sont plus
complexes et le compte dune entreprise sera souvent le support doprations de crdit do
un risque plus important pour la banque.

En ce qui concerne les socits, la demande douverture dun compte est forme par le
reprsentant qualifi de la socit, munie des pouvoirs ncessaires pour faire fonctionner le
compte. Les pouvoirs de ce reprsentant sont dtermins par les statuts de la socit.

a- Caractristique du compte courant :


Juridiquement parlant, un compte courant comprend quatre lments essentiels :
Lintention des parties, lexistence des remises, la rciprocit des remises et le
croissement des remises.

Lintention des parties : Le compte courant est un contrat civil ou commercial suivant
les oprations quil relate. Cest un contrat consensuel, car il ne peut tre ouvert quavec la
volont des parties et que peut simplement rsulter des faits.

Lexistence des remises : Par remise, il faut entendre une crance du remettant contre
celui qui reoit, et qui devient, dans le compte, un article de dbit ou de crdit. Cette crance
peut consister en chques ou en effets de commerce.

La rciprocit des remises : Il faut que les deux parties, en loccurrence le client et la
banque, se fassent rciproquement des remises. Cest--dire celle-ci figurent alternativement
au dbit et au crdit de chacun deux afin quils soient tour tour cranciers et dbiteurs lun
de lautre.
Le croissement des remises :
La rciprocit des remises ne suffit pas. Il faut encore que sa cadence prouve la
rptition frquente dun mouvement de crance dette et versa entre parties.
b- Les avantages du compte courant :
Les comptes courants reoivent les mmes oprations que les comptes de dpt. De
plus, ils offrent leurs titulaires la possibilit doprations de crdit telles que les remises

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deffets lescompte, les facilits de caisse, les avances de fonds.Selon les conventions
entretenus entre lentreprise et lagence bancaire ( ex : le Contrat Prsence Plus).
La carte bancaire : Pour les entreprises et les professionnels, la BMCI prsente des
cartes bancaires aux capacits de paiement et retrait plus tendues avec plus de
services. Le tableau suivant prsente les diffrentes cartes ce niveau et leurs
caractristiques
VISA Classique Privilge Gold Mastercard Internationale
Type de carte VISA Mastercard Mastercard
Cible Entreprises et Entreprises et professionnels Compte en dirhams
professionnels convertibles
Type de Compte de chques Compte de chques Compte en dirhams
compte convertibles
Fonctions -Retrait GAB -Retrait GAB BMCI
BMCI et Interbank et Interbank
- paiement chez les - paiement chez les
commerants affilis commerants affilis
VISA VISA
-Cash advance -Cash advance
-Paiement sur - Paiement sur
Internet (optionnel) Internet (optionnel)
-consultation du -consultation du solde
solde et de lhistorique et de lhistorique dans les
dans les GAB BMCI. GAB BMCI.
-Retraits despces,
partir du chquier dans les
agences BMCI
Zone Nationale Nationale Internationale pour les
paiements
Dbit des Immdiat ou diffr Immdiat ou diffr si Immdiat
paiements si le client le client
A le Contrat A le Contrat Prsence
Prsence Plus F2 Plus F1
Plafond de 2000 DH par jour 5000 DH par jour 5000 DH par jour ouvr
retrait GAB ouvr ouvr
BMCI
Plafond de 2000 DH par 5000 DH par semaine 5000 DH par semaine
retrait GAB semaine
Interbank
Plafond de 2000 7500 DH 30 000 DH par 30 000 DH par semaine
paiement par semaine semaine
Service Assurance Perte et -Assurance Perte et
associ Vol de carte Vol de carte
Condition Revenu>= 10 000 Revenu >=15000 DH Compte en dirhams
doctroi DH et client depuis 3 convertibles
mois

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Service (plafond : 10 000 (plafond :30 000 DH


associ DH par vnement) par vnement)
- Assurance
individuelle Accidents
Dure de 2 ans 2 ans
validit
Cotisation 160 DH TTC 550 DH TTC 200 DH TTC
annuelle

Tableau comparatif des cartes BMCI pour les entreprises et professionnels


Direction des Particuliers et des Professionnels, Guide pratique du conseiller de
clientle, Ed.BMCI, 2001.
1- -Le package :
Lentreprise peut galement bnficier des produits et services dans le cadre du Contra
Prsence Plus, mais sous dautres formules :
Formule 1 Formule Formule
2
Facilit de Max 50 000 DH Max Max 10 000 DH
caisse 20 000 DH
Carte Privilge Gold (avec le VISA VISA Classic(
bancaire paiement diffr en option) Classic (avec le paiement immdiat) ou
paiement diffr VISA Electron
en option)
Assurance Perte (uniquement pour
et Vol de carte la carte VISA Classic)
Assurance -Capital dcs et IPP:500000
Individuelle Hospitalisation : 150/j
Accidents -Frais mdicaux : 5000 DH
Assurprsence Capital de 100 000 DH Capital de Capital de 25 000
Assurance Dcs 500 000 DH 50 000 DH DH 100 000 DH
et Invalidit 250 000 DH
Absolue et
dfinitive toutes
causes
BMCI Net et
WAP (1)
CASCADE
Forfaitisation des
frais de tenue de
compte et de
remise de chque
(2)
Teleprsence (3)
Teleprsence

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Projet dcouverte des techniques bancaires

Renouvellement
(4)
Automatiqu
e du chquier (5)

Notes ;
(1) Permet au client de se constituer rgulirement et automatiquement, une pargne en fonction de son budget.
(2) Les frais de tenue de compte et de remises de chque sont inclus dans la cotisation au contrat Prsence Plus.
(3) Rglement de factures Maroc Telecom par prlvement automatique quelque soit le nombre de lignes tlphonique.
(4) Possibilit dobtention de certaines informations sur le compte partir dun tlphone fixe.
(5) Traitement rapide du dossier de crdit la consommation : Prt PERSO.

Conclusion

Au terme de ce travail jai pu dcouvrir dune manire dtaille les principales activits et
fonctions des banques au sein de sphre conomique. Il est apparu quelle joue un rle essentiel
dans la distribution des ressources financire. Et ainsi lalimentation de lconomie.
Mais ce qui est signaler cest la dominance de financement des grandes entreprises au
dtriment des PME qui constitue la source de la croissance conomique au Maroc.
Aussi lvolution des techniques bancaires conditionne lefficacit de laction commerciale sans
oublier les innovations technologiques survenues surtout au court de ces dernires vingt ans.

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Projet dcouverte des techniques bancaires

Bibliographie :

Techniques bancaires notions de base" KETTANI M'HAMMED.


Dictionnaire dconomie et de sciences sociales.
Rapport annuel BMCI, 2007.

Webliographie :

http://fr.wikipedia.org/wiki/Banque.
www.bkam.ma
www.bmcebank.co.ma

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