Contexte
Conformment la rorganisation territoriale initie par la loi NOTRe, lanne 2017 signe le
transfert dune partie de la comptence transport du dpartement la rgion, qui rcupre
ce titre 52 % de CVAE du dpartement.
Outre ce transfert, le Loiret intgre dans son budget primitif des lments nouveaux tels que
des mesures gouvernementales concernant les ressources humaines, mais galement les
consquences financires de la loi Peillon, de la loi dadaptation de la socit au
vieillissement ainsi que de la loi relative la protection de lenfant qui accroissent les
incertitudes qui psent sur le budget du dpartement. Enfin, le dpartement participe pour la
dernire anne au redressement des comptes publics par une rduction de sa Dotation
Globale de Fonctionnement de 9,4 M.
Ainsi malgr les tensions de plus en plus vives, le budget primitif 2017 sinscrit dans une
trajectoire pluriannuelle, permettant le respect des ratios financiers cibles avec :
Au global, les dpenses de fonctionnement slvent pour 2017 506,9 millions deuros,
soit une diminution de 2,8% par rapport au budget vot en 2016.
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Les principaux postes en volution sont les suivants :
- Les charges caractre gnral connaissent une forte baisse (-12,8% soit -8,8 M)
lie principalement au transfert de charges de la comptence transports la Rgion.
- Concernant les charges de personnel, une baisse de 0,3% pourrait tre observe,
grce aux efforts consentis par les services dans le cadre du plan dconomies, et ce
malgr les mesures gouvernementales imposes dont le cot est de 0,774 M.
Les recettes fiscales (389,2 millions deuros) sont en diminution de 9,7 % par rapport au
vot 2016 et comprennent les lments suivants :
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Cependant, cette dotation sera fige dans le temps, contrairement la CVAE. Le
dpartement se trouve donc priv dune importante marge de manuvre pour
lavenir, limitant son autonomie financire et fiscale.
Au global, les recettes non fiscales connaissent une augmentation de 17,52 % (soit
+27,7 M) au projet de BP 2017 par rapport au vot 2016.
Les recettes dinvestissement slvent 91,3 millions deuros soit +57 % par rapport au
budget vot en 2016. Le budget primitif 2017 est quilibr par un montant demprunts
nouveaux de 57,3 millions deuros, somme ncessaire au financement des dpenses
dinvestissement de 119,8 millions deuros (hors quilibre du compte 45), non couvertes
par les recettes propres dinvestissement (34 millions deuros) et par lautofinancement
net de 29 millions deuros.
A la date du 1er janvier 2017, lencours de la dette serait de 474 130 885 , soit une baisse
de 3,34% par rapport au 1er janvier 2016. Le dpartement affiche une forte scurisation de
sa dette avec 92% de lencours class 1A selon la charte Gissler, soit le type de dette le
moins risqu selon cette classification.
Souhaitant poursuivre sa contribution au dveloppement du territoire et remplir les missions
qui sont siennes, le Dpartement doit dvelopper ses projets tout en optimisant la gestion de
sa dette en volume et en cot.
Ainsi, la stratgie de financement vise intgrer au mieux la dette future, strictement
ncessaire, dans la limite dune capacit de dsendettement contenue sous le seuil de 10
annes.
Afin de diversifier ses financements et de rduire les cots lis sa politique de trsorerie, le
Dpartement va lancer en 2017, une procdure de notation. La note obtenue permettra de
se financer directement sur les marchs financiers, afin de bnficier de taux trs attractifs.
Afin de respecter ces engagements, latteinte des objectifs du plan dconomies reste
une priorit et ncessitera louverture dun dialogue de gestion afin didentifier les
pistes dconomies ralistes.