FORMATO: CORRIDA FINANCIERA FAPPA y PROMUSAG

SECRETARIA DE DESARROLLO AGRARIO, TERRITORIAL Y URBANO

NOMBRE DEL PROYECTO: MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL

A PRESUPUESTO DE INVERSION
B CALCULOS TECNICOS
B.I. MEMORIAS DE CALCULO
B.I.I MEMORIA 1
B.I.II MEMORIA 2
B. II. PROYECCION DE COSTOS
C PROYECCION FINANCIERA MINIMA A 5 AOS.
C.I. COSTOS TOTALES
C.II. PROYECCION DE INGRESOS
C.III. ESTADO DE RESULTADOS
C.IV FLUJO DE EFECTIVO
D ANALISIS DE RENTABILIDAD
D.I. PUNTO DE EQUILIBRIO
D.II. ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
D.III. ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
PRESUPUESTO DE INVERSION
CONCEPTOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO MONTOS PROGRAMA SOCIOS TOTAL
ACTIVO FIJO
Remodelacion de local Presupuesto 1 $11,899.53 $ 11,899.53 $ 11,899.53 $ 11,899.53
Balanceadora SMB 800 Equipo 1 $64,005.17 $ 64,005.17 $ 64,005.17 $ 64,005.17
Alineadora SA 580 Equipo 1 $106,190.36 $ 106,190.36 $ 106,190.36 $ 106,190.36
Engrasadora DA/2C Equipo 1 $6,447.96 $ 6,447.96 $ 6,447.96 $ 6,447.96
Boya para afinacion Fuel Injection Equipo 1 $3,173.21 $ 3,173.21 $ 3,173.21 $ 3,173.21
Rampa Hidraulica Equipo 2 $13,889.72 $ 27,779.44 $ 27,779.44 $ 27,779.44
Desmontador Equipo 1 $25,211.13 $ 25,211.13 $ 25,211.13 $ 25,211.13
Hidrolavadoras Equipo 1 $16,659.34 $ 16,659.34 $ 16,659.34 $ 16,659.34
Compresora Equipo 1 $26,504.21 $ 26,504.21 $ 26,504.21 $ 26,504.21
Tinaco cisterna de 450 litros Equipo 1 $793.30 $ 793.30 $ 793.30 $ 793.30
Rampa con base movible Equipo 1 $6,346.41 $ 6,346.41 $ 6,346.41 $ 6,346.41
Herramientas auxiliares Lote 1 $20,471.94 $ 20,471.94 $ 20,471.94 $ 20,471.94
ACTIVO DIFERIDO
$ -
$ -
CAPITAL DE TRABAJO
Insumos presupuesto 1 $ 84,518.00 $ 84,518.00 $ 84,518.00 $ - $ 84,518.00
$ - $ - $ -
TOTAL $ 400,000.00 $ 400,000.00 $ - $ 400,000.00
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL

Equipo principal

Concepto Unidad Cantidad

Inversion Fija
Balanceadora SMB 800 Equipo 1.00
Alineadora SA 580 Equipo 1.00
Engrasadora DA/2C Equipo 1.00
Boya para afinacion Fuel Injection Equipo 1.00
Desmontador Equipo 1.00
Rampas hidraulicas Equipo 2.00
Hidrolavadoras Equipo 2.00
Compresora Equipo 1.00
Tinaco cisterna de 450 litros Equipo 1.00
Rampa con base movible Equipo 1.00
Total

Insumos necesarios mensuales

CONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO
Grasa CUBETA 19 LIT 340
Diesel LITRO 8.2
Jabon en polvo KG 15
Linas para alineacion LAINA 20
Contrapeso para balanceo PIEZA 8
Parches para llantas KG 200

Equipo auxiliar
CONCEPTO UNIDAD PRECIO UNITARIO
GATO DE BOTELLA 3 TON Pieza $ 890.00
GATO DE BOTELLA 5 TON Pieza $ 1,200.00
GATO DE BOTELLA 10 TON Pieza $ 1,670.00
MANERAL 3/4 Pieza $ 980.00
LLAVES DE CRUZ Pieza $ 789.00
ROLLOS DE MANGUERA TRAMADA 5/8 Pieza $ 750.00
KIT PARA COMPRESOR RAPIDAS Pieza $ 670.00
BOMBA DE GRASA MANUAL Pieza $ 220.00
MANGUERAS DE ALTA PRECION Pieza $ 1,500.00
ESMERIL ELECTRINCO Pieza $ 1,700.00
TORNILLO DE ACERO(PRENSA) Pieza $ 1,200.00
PRENSA RESORTE DELANTEROS Pieza $ 1,670.00
GATO HIDRAULICO 3 TONELADAS Pieza $ 800.00
VIELETERO Pieza $ 1,100.00
LLAVE STEALSON Pieza $ 1.00
MARTILLOS VARIAS MEDIDAS Pieza $ 220.00
JUEGO DE SINCHOS PARA FILTROS ACEITE Pieza $ 360.00
PISTOLA ENGRASADORA NEUMATICA Pieza $ 1,200.00
MANERAL 1/2 Pieza $ 860.00
Total

Gastos Operativos
Concepto Cantidad Costo Unitario
Agua 1.00 $ 150.00
Luz 1.00 $ 800.00
Telefonia 1.00 $ 500.00
Administracion 1.00 $ 300.00
Mantenimiento local 1.00 $ 500.00
Papeleria 1.00 $ 200.00
Mantenimiento de equipo 1.00 $ 500.00

MANO DE OBRA
CONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD/DIA CANT./SEMANA
MECANICO 2 12
AYUDANTE 1 6
TOTAL/POR DIA 3 18
[*] se trabajara de lunes a sabado, 6 dias ala semana
[*] se considera unicamnete el personal necesario para inicio de operacin del proyecto.

MANO DE OBRA
CONCEPTOS/M. OBRA CANTIDAD U.M.
Mecanico 48 JORNAL
Ayudante 24 JORNAL
TOTAL/POR UN MES 72
TRIZ GEVAL

P. Unitario Costo Total

$ 82,681.06 $ 82,681.06
$ 183,858.73 $ 183,858.73
$ 8,528.98 $ 8,528.98
$ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 32,793.31 $ 32,793.31
$ 35,017.50 $ 70,035.00
$ 21,000.00 $ 42,000.00
$ 33,410.00 $ 33,410.00
$ 1,000.00 $ 1,000.00
$ 8,000.00 $ 8,000.00
$ 466,307.08

uales
CANTIDAD TOTAL
4 1360
36 295.2
18 270
90 1800
345 2760
2 400

CANTIDAD TOTAL
1 $ 890.00
1 $ 1,200.00
1 $ 1,670.00
1 $ 980.00
4 $ 3,156.00
1 $ 750.00
2 $ 1,340.00
2 $ 440.00
1 $ 1,500.00
1 $ 1,700.00
1 $ 1,200.00
2 $ 3,340.00
1 $ 800.00
1 $ 1,100.00
600 $ 600.00
2 $ 440.00
4 $ 1,440.00
 2 $ 2,400.00
1 $ 860.00
$ 25,806.00

Frecuencia Costo Mensual

$ 1.00 $ 150.00
$ 0.50 $ 400.00
$ 1.00 $ 500.00
$ 24.00 $ 7,200.00
$ 2.00 $ 1,000.00
$ 4.00 $ 800.00
$ 2.00 $ 1,000.00

CANT./MENSUAL
48
24
72

P. UNITARIO CTO. MENSUAL

200.00 9,600.00
100.00 2,400.00
12,000.00
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL

Servicios
SERVICIO UNIDAD PRECIO UNITARIO
LAVADO Y ENGRASADO AUTOMOVIL $ 150.00
ALINEACION AUTOMOVIL $ 100.00
BALANCEO LLANTA $ 160.00
SUSPENCIONES PIEZA $ 170.00
CAMBIOS DE ACEITE LITRO $ 100.00
VULCANIZACION LLANTA CHICA LLANTA $ 50.00
VULCANIZACION CAMIN LLANTA $ 90.00
AFINACIN FUEL INJECTION AUTOMOVIL $ 380.00
TOTAL $ 1,200.00

No. De servicios
Concepto Servicios/semana Servicios/Mes
LAVADO Y ENGRASADO 15 60
ALINEACION 12 48
BALANCEO 14 56
SUSPENCIONES 9 36
CAMBIOS DE ACEITE 10 40
VULCANIZACION LLANTA CHICA 20 80
VULCANIZACION CAMIN 14 56
AFINACIN FUEL INJECTION 12 48

Proyeccion del numero de servicios mecanicos realizados por mes

Concepto Ene Feb Mar
Servicios 60% 65% 70%
LAVADO Y ENGRASADO 36 39 42
ALINEACION 29 31 34
BALANCEO 34 36 39
SUSPENCIONES 22 23 25
CAMBIOS DE ACEITE 24 26 28
VULCANIZACION LLANTA CHICA 48 52 56
VULCANIZACION CAMIN 34 36 39
AFINACIN FUEL INJECTION 29 31 34
SERVICIOS TOTALES POR MES 254 276 297

Ingresos por servicios mecanicos por mes

Concepto Ene Feb Mar
Servicios
LAVADO Y ENGRASADO $ 5,400.00 $ 5,850.00 $ 6,300.00
ALINEACION $ 2,880.00 $ 3,120.00 $ 3,360.00
BALANCEO $ 5,376.00 $ 5,824.00 $ 6,272.00
SUSPENCIONES $ 3,672.00 $ 3,978.00 $ 4,284.00
CAMBIOS DE ACEITE $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 2,800.00
VULCANIZACION LLANTA CHICA $ 2,400.00 $ 2,600.00 $ 2,800.00
VULCANIZACION CAMIN $ 3,024.00 $ 3,276.00 $ 3,528.00
AFINACIN FUEL INJECTION $ 10,944.00 $ 11,856.00 $ 12,768.00
INGRESOS TOTALES POR MES $ 36,096.00 $ 39,104.00 $ 42,112.00
por mes
Abr May Jun Jul Ago Sep Oct
75% 80% 85% 90% 95% 100% 100%
45 48 51 54 57 60 60
36 38 41 43 46 48 48
42 45 48 50 53 56 56
27 29 31 32 34 36 36
30 32 34 36 38 40 40
60 64 68 72 76 80 80
42 45 48 50 53 56 56
36 38 41 43 46 48 48
318 339 360 382 403 424 424

Abr May Jun Jul Ago Sep Oct

$ 6,750.00 $ 7,200.00 $ 7,650.00 $ 8,100.00 $ 8,550.00 $ 9,000.00 $ 9,000.00

$ 3,600.00 $ 3,840.00 $ 4,080.00 $ 4,320.00 $ 4,560.00 $ 4,800.00 $ 4,800.00
$ 6,720.00 $ 7,168.00 $ 7,616.00 $ 8,064.00 $ 8,512.00 $ 8,960.00 $ 8,960.00
$ 4,590.00 $ 4,896.00 $ 5,202.00 $ 5,508.00 $ 5,814.00 $ 6,120.00 $ 6,120.00
$ 3,000.00 $ 3,200.00 $ 3,400.00 $ 3,600.00 $ 3,800.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 3,000.00 $ 3,200.00 $ 3,400.00 $ 3,600.00 $ 3,800.00 $ 4,000.00 $ 4,000.00
$ 3,780.00 $ 4,032.00 $ 4,284.00 $ 4,536.00 $ 4,788.00 $ 5,040.00 $ 5,040.00
$ 13,680.00 $ 14,592.00 $ 15,504.00 $ 16,416.00 $ 17,328.00 $ 18,240.00 $ 18,240.00
$ 45,120.00 $ 48,128.00 $ 51,136.00 $ 54,144.00 $ 57,152.00 $ 60,160.00 $ 60,160.00
Nov Dic
100% 100% Total de Sev. Anuales
60 60 612
48 48 490
56 56 571
36 36 367
40 40 408
80 80 816
56 56 571
48 48 490
424 424 4,325

Nov Dic Total

$ 9,000.00 $ 9,000.00 $ 91,800.00

$ 4,800.00 $ 4,800.00 $ 48,960.00
$ 8,960.00 $ 8,960.00 $ 91,392.00
$ 6,120.00 $ 6,120.00 $ 62,424.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 40,800.00
$ 4,000.00 $ 4,000.00 $ 40,800.00
$ 5,040.00 $ 5,040.00 $ 51,408.00
$ 18,240.00 $ 18,240.00 $ 186,048.00
$ 60,160.00 $ 60,160.00 $ 613,632.00
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
PROYECCION DE COSTOS
COSTOS DEL PROYECTO COSTOS AO AO
CONCEPTO COSTO MENSUAL 1 2
Agua $ 150.00 1,800.00 $ 1,890.00
Luz $ 400.00 4,800.00 $ 5,040.00
Telefonia $ 400.00 4,800.00 $ 5,040.00
Administracion $ 7,200.00 86,400.00 $ 90,720.00
Mantenimiento local $ 1,000.00 12,000.00 $ 12,600.00
Papeleria $ 800.00 9,600.00 $ 10,080.00
Mantenimiento de equipo $ 1,000.00 12,000.00 $ 12,600.00
Mecanico $ 9,600.00 115,200.00 $ 120,960.00
Ayudante $ 2,400.00 28,800.00 $ 30,240.00
Grasa $ 1,360.00 16,320.00 $ 17,136.00
Diesel $ 295.20 3,542.40 $ 3,719.52
Jabon en polvo $ 270.00 3,240.00 $ 3,402.00
Linas para alineacion $ 1,800.00 21,600.00 $ 22,680.00
Contrapeso para balanceo $ 2,760.00 33,120.00 $ 34,776.00
Parches para llantas $ 400.00 4,800.00 $ 5,040.00
$ - $ -
TOTAL $ 29,835.20 $ 358,022.40 $ 375,923.52
OTRIZ GEVAL
OSTOS
AO AO AO
3 4 5
$ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 95,256.00 $ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 127,008.00 $ 133,358.40 $ 140,026.32
$ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 17,992.80 $ 18,892.44 $ 19,837.06
$ 3,905.50 $ 4,100.77 $ 4,305.81
$ 3,572.10 $ 3,750.71 $ 3,938.24
$ 23,814.00 $ 25,004.70 $ 26,254.94
$ 36,514.80 $ 38,340.54 $ 40,257.57
$ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ - $ - $ -
$ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEV
COSTOS TOTALES
COSTOS FIJOS AO 1 AO 2
Agua $ 1,800.00 $ 1,890.00
Luz $ 4,800.00 $ 5,040.00
Telefonia $ 4,800.00 $ 5,040.00
Administracion $ 86,400.00 $ 90,720.00
Mantenimiento local $ 12,000.00 $ 12,600.00
Papeleria $ 9,600.00 $ 10,080.00
Mantenimiento de equipo $ 12,000.00 $ 12,600.00

TOTAL $ 131,400.00 $ 137,970.00

COSTOS VARIABLES AO 1 AO 2
Mecanico $ 115,200.00 $ 120,960.00
Ayudante $ 28,800.00 $ 30,240.00
Grasa $ 16,320.00 $ 17,136.00
Diesel $ 3,542.40 $ 3,719.52
Jabon en polvo $ 3,240.00 $ 3,402.00
Linas para alineacion $ 21,600.00 $ 22,680.00
Contrapeso para balanceo $ 33,120.00 $ 34,776.00
Parches para llantas $ 4,800.00 $ 5,040.00
Manijas
TOTAL $ 226,622.40 $ 237,953.52

AO 1 AO 2
COSTOS FIJOS $ 131,400.00 $ 137,970.00
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 237,953.52
COSTOS TOTALES $ 358,022.40 $ 375,923.52
A EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
OS TOTALES
AO 3 AO 4 AO 5
$ 1,984.50 $ 2,083.73 $ 2,187.91
$ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43
$ 95,256.00 $ 100,018.80 $ 105,019.74
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08
$ 10,584.00 $ 11,113.20 $ 11,668.86
$ 13,230.00 $ 13,891.50 $ 14,586.08

$ 144,868.50 $ 152,111.93 $ 159,717.52

AO 3 AO 4 AO 5
$ 127,008.00 $ 133,358.40 $ 140,026.32
$ 31,752.00 $ 33,339.60 $ 35,006.58
$ 17,992.80 $ 18,892.44 $ 19,837.06
$ 3,905.50 $ 4,100.77 $ 4,305.81
$ 3,572.10 $ 3,750.71 $ 3,938.24
$ 23,814.00 $ 25,004.70 $ 26,254.94
$ 36,514.80 $ 38,340.54 $ 40,257.57
$ 5,292.00 $ 5,556.60 $ 5,834.43

$ 249,851.20 $ 262,343.76 $ 275,460.94

AO 3 AO 4 AO 5
$ 144,868.50 $ 152,111.93 $ 159,717.52
$ 249,851.20 $ 262,343.76 $ 275,460.94
$ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
Proyeccion Anual de Ingresos

servicios en el taller mecanico por ao

CONCEPTO(servicios) Ao 1 Ao 2 Ao 3

LAVADO Y ENGRASADO $ 91,800.00 $ 96,390.00 $ 101,209.50

ALINEACION $ 48,960.00 $ 51,408.00 $ 53,978.40
BALANCEO $ 91,392.00 $ 95,961.60 $ 100,759.68
SUSPENCIONES $ 62,424.00 $ 65,545.20 $ 68,822.46
CAMBIOS DE ACEITE $ 40,800.00 $ 42,840.00 $ 44,982.00
VULCANIZACION LLANTA CHICA $ 40,800.00 $ 42,840.00 $ 44,982.00
VULCANIZACION CAMIN $ 51,408.00 $ 53,978.40 $ 56,677.32
AFINACIN FUEL INJECTION $ 186,048.00 $ 195,350.40 $ 205,117.92

TOTAL INGRESOS $ 613,632.00 $ 644,313.60 $ 676,529.28

GEVAL
de Ingresos

Ao 4 Ao 5

$ 106,269.98 $ 111,583.47
$ 56,677.32 $ 59,511.19
$ 105,797.66 $ 111,087.55
$ 72,263.58 $ 75,876.76
$ 47,231.10 $ 49,592.66
$ 47,231.10 $ 49,592.66
$ 59,511.19 $ 62,486.75
$ 215,373.82 $ 226,142.51

$ 710,355.74 $ 745,873.53
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTOS AO 1 AO 2
( + ) VENTAS $ 613,632.00 $ 644,313.60
COSTOS FIJOS $ 131,400.00 $ 137,970.00
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 237,953.52
( - ) COSTOS TOTALES $ 358,022.40 $ 375,923.52
( = ) UTILIDAD BRUTA $ 255,609.60 $ 268,390.08
( - ) DEPRECIACION $ 30,228.40 $ 31,739.82
( = ) UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 225,381.20 $ 236,650.26
( - ) IMPUESTOS $ 22,538.12 $ 23,665.03
( = ) UTILIDAD DEL EJERCICIO $ 202,843.08 $ 212,985.24

COSTOS DE DEPRECIACIONES
ACTIVO FIJO VALOR ORIGINAL TASA
Balanceadora SMB 800 $ 11,899.53 15%
Alineadora SA 580 $ 64,005.17 15%
Engrasadora DA/2C $ 106,190.36 15%
Boya para afinacion Fuel Injection $ 6,447.96 15%
Desmontador $ 3,173.21 15%
Hidrolavadoras $ 25,211.13 15%
Compresora $ 16,659.34 15%
Tinaco cisterna de 450 litros $ 26,504.21 15%
Rampa con base movible $ 793.30 15%
Herramientas auxiliares $ 6,346.41 10%

TOTAL $ 267,230.61
OMOTRIZ GEVAL
SULTADOS
AO 3 AO 4 AO 5
$ 676,529.28 $ 710,355.74 $ 745,873.53
$ 144,868.50 $ 152,111.93 $ 159,717.52
$ 249,851.20 $ 262,343.76 $ 275,460.94
$ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46
$ 281,809.58 $ 295,900.06 $ 310,695.07
$ 33,326.81 $ 34,993.15 $ 36,742.81
$ 248,482.78 $ 260,906.91 $ 273,952.26
$ 24,848.28 $ 26,090.69 $ 27,395.23
$ 223,634.50 $ 234,816.22 $ 246,557.03

IACIONES
AOS DEP ANUAL VALOR RESCATE
10.00 $ 1,189.95 $ 5,949.76
10.00 $ 6,400.52 $ 32,002.58
10.00 $ 10,619.04 $ 53,095.18
10.00 $ 644.80 $ 3,223.98
8.00 $ 396.65 $ 1,189.95
6.00 $ 4,201.85 $ 4,201.85
6.00 $ 2,776.56 $ 2,776.56
10.00 $ 2,650.42 $ 13,252.11
10.00 $ 79.33 $ 396.65
5.00 $ 1,269.28 $ -

$ 30,228.40 $ 116,088.63
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVA
FLUJO DE EFECTIVO
CONCEPTOS / AO AO 0 AO 1
( + ) VENTAS $ - $ 613,632.00
( + ) VALOR DE RESCATE $ - $ -
( = ) INGRESOS TOTALES $ - $ 613,632.00
COSTOS FIJOS $ - $ 131,400.00
COSTOS VARIABLES $ - $ 226,622.40
( = ) COSTOS TOTALES $ - $ 358,022.40
COMPRA ACTIVO FIJO $ 315,482.00 $ -
COMPRA ACTIVO DIFERIDO $ - $ -
COMPRA CAPITAL DE TRABAJO $ 84,518.00 $ -
( = ) SALDO FINAL -$ 400,000.00 $ 255,609.60
ESS AUTOMOTRIZ GEVAL
JO DE EFECTIVO
AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
$ 644,313.60 $ 676,529.28 $ 710,355.74 $ 745,873.53
$ - $ - $ - $ 116,088.63
$ 644,313.60 $ 676,529.28 $ 710,355.74 $ 861,962.16
$ 137,970.00 $ 144,868.50 $ 152,111.93 $ 159,717.52
$ 237,953.52 $ 249,851.20 $ 262,343.76 $ 275,460.94
$ 375,923.52 $ 394,719.70 $ 414,455.68 $ 435,178.46
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ - $ - $ - $ -
$ 268,390.08 $ 281,809.58 $ 295,900.06 $ 426,783.69
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTOS / AO AO 1 AO 2 AO 3
VENTAS $ 613,632.00 $ 644,313.60 $ 676,529.28
COSTOS FIJOS $ 131,400.00 $ 137,970.00 $ 144,868.50
COSTOS VARIABLES $ 226,622.40 $ 237,953.52 $ 249,851.20
COSTOS TOTALES $ 358,022.40 $ 375,923.52 $ 394,719.70
PUNTO DE EQUILIBRIO $ $ 208,344.30 $ 218,761.52 $ 229,699.59
PUNTO DE EQUILIBRIO % 34% 34% 34%

INTERPRETACION
El punto de equilibrio indica el porcetaje de ventas que se debe tener para
cubrir los costos totales, sin que se tenga ganancias, es lo minimo que se debe
vender en porcentaje y en valor ($) para no tener perdidas
MOTRIZ GEVAL
LIBRIO
AO 4 AO 5
$ 710,355.74 $ 745,873.53
$ 152,111.93 $ 159,717.52
$ 262,343.76 $ 275,460.94
$ 414,455.68 $ 435,178.46
$ 241,184.57 $ 253,243.80
34% 34%
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEV
ANALISIS DE RENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)
TASA DE ACTUALIZACION 10%

AO INGRESOS COSTOS FLUJO DE

EFECTIVO
0 $ - $ 400,000.00 -$ 400,000.00
1 $ 613,632.00 $ 358,022.40 $ 255,609.60
2 $ 644,313.60 $ 375,923.52 $ 268,390.08
3 $ 676,529.28 $ 394,719.70 $ 281,809.58
4 $ 710,355.74 $ 414,455.68 $ 295,900.06
5 $ 861,962.16 $ 435,178.46 $ 426,783.69
TOTAL $ 3,506,792.78 $ 2,378,299.76 $ 1,128,493.02

VAN
TIR
B/C

CRITERIO DE DECISIN

El proyecto es viable de acuerdo a la evaluacion realizada, con los indicadores presentados, se tiene que el
VAN mayor que cero, lo que significa que el proyecto ademas de la recuperacion, las utilidades y ganancias, se
tendra al final de los 5 aos una ganancia extra, un excedente de dinero. Se tiene un TIR mayor que la tasa de
evaluacion, lo que indica viabilidad. Y por ultimo la relacion Beneficio-Costo es mayor que 1, lo que significa,
que por cada peso invertido se va a recuperar y se tendra un excedente de .35 centavos.
EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
ENTABILIDAD (VAN, TIR, B/C)

TASA INGRESOS EGRESOS

(1+t)-n ACTUALIZADOS ACTUALIZADOS
1.000 $ - $ 400,000.000
0.909 $ 557,847.27 $ 325,474.909
0.826 $ 532,490.58 $ 310,680.595
0.751 $ 508,286.46 $ 296,558.750
0.683 $ 485,182.53 $ 283,078.807
0.621 $ 535,210.68 $ 270,211.588
$ 2,619,017.53 $ 1,886,004.65

$ 733,012.88
63.35%
$ 1.39

adores presentados, se tiene que el

uperacion, las utilidades y ganancias, se
o. Se tiene un TIR mayor que la tasa de
Costo es mayor que 1, lo que significa,
e de .35 centavos.
 MECNICA EXPRESS AUTOMOTRIZ GEVAL
ESQUEMA DE CAPITALIZACION Y AHORRO

De acuerdo a reglas de Operacin 10% como minimo y de hasta el 50% de lo solicitado

PORCENTAJE AO PAGOS MONTO DE AHORRO

20% 1 16,000.00 16,000.00
2 16,000.00 32,000.00
Solicitado 3 16,000.00 48,000.00
$ 400,000.00 4 16,000.00 64,000.00
5 16,000.00 80,000.00
Monto a ahorrar
$ 80,000.00
TRIZ GEVAL
AHORRO