INVERSIONES AO 0

INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS

En pesos
TIPO DE ACTIVO FIJO CANTIDADES VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Unidades Pesos Pesos

DEPRECIABLES
CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES 31,000,000
Construccin 1 31,000,000 31,000,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 8,500,000
Implementos de cocina 10 850,000 8,500,000
MUEBLES Y ENSERES 480,000
Escritorio para Oficina 1 360,000 360,000
Silla para Escritorio 1 70,000 70,000
Sillas RIMAX 2 25,000 50,000
EQUIPO DE COMPUTACION 2,688,999
Computador Portatil 1 2,499,000 2,499,000
Impresora 1 189,999 189,999
EQUIPO DE OFICINA 143,760
Celular 2 71,880 143,760
NO DEPRECIABLE
TERRENOS 12,500,000
Terrenos 5 2,500,000 12,500,000
TOTAL INVERSIONES EN ACTIVOS FIJOS 55,312,759

INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES

GASTOS PREVIOS VALOR TOTAL
Pesos
PUBLICIDAD DE LANZAMIENTO
Comercial- tarjetas de presentacion- catalogo 4,500,000
TRAMITES LEGALES
Registro Mercantl 573,000
Sayco - Acinpro 3,500
Superintendencia de Industria y comercio 614,000
PAPELERIA 11,000
ESTUDIO DEL CREDITO 18,400
SEGUROS 478,080
SUBTOTAL INVERSIONES ACT. INTANG. 6,197,980
ESTUDIO DEL PROYECTO 2,500,000
TOTAL INVERSIONES ACTIVOS INTANG. 8,697,980

INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO

DESCRIPCION VALOR TOTAL
Pesos
9 MESES DE COSTOS DESEMBOLSABLES 72,661,423
TOTAL 72,661,423

INVERSIONES TOTALES AO 0
TIPO DE INVERSIONES VALOR TOTAL
Pesos
INVERSION EN ACTIVOS FIJOS 55,312,759
INVERSION EN ACTIVOS INTANGIBLES 8,697,980
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO 72,661,423
TOTAL INVERSIONES AO 0 136,672,162
VOS FIJOS

PARAMETRO DEPRECIACION DEPRECIACION ANUAL

% Pesos

1,550,000
5% 1,550,000
850,000
10% 850,000
48,000
10% 36,000
10% 7,000
10% 5,000
895,437
33.3% 832,167
33.3% 63,270
14,376
10% 14,376

3,357,813
 COSTOS DE PRODUCCION TOTALES EN PESOS
DESCRIPCION AO 1 AO 2 AO 3
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION FRUTA 45,275,643 54,890,133 63,187,583
SUBTOTAL COSTOS DE PRODUCCION 45,275,643 54,890,133 63,187,583
DEPRECIACIONES 0 0 0
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 45,275,643 54,890,133 63,187,583

COSTOS DE PRODUCCION JALEA EN PESOS

DESCRIPCION AO 1 AO 2 AO 3
MATERIA PRIMA, INSUMOS 197,530 205,431 256,871
MANO DE OBRA DIRECTA 20,299,500 25,333,776 26,397,795
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 24,778,613 29,350,926 36,532,918

TOTAL COSTOS DE PRODUCCION 45,275,643 54,890,133 63,187,583

COSTOS DE PRODUCCION AO 1 2010

DESCRIPCION CANTIDADES VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Unidades Pesos
1. MATERIA PRIMA, INSUMOS 197,529.75
Abono qumico (bultos) 2.5 56,109.90 140,274.75
Abono orgnico (bultos) 2.5 22,902.00 57,255.00
2. MANO DE OBRA DIRECTA 20,299,500.00
Jornales 5 4,059,900.00 20,299,500.00
3. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 24,778,613.05
MATERIALES
Postes de madera 46 100.00 4,600.00
Alambre liso calibre 14 (Kg) 138 3,331.20 459,705.60
Hilaza (cono) 1 11,659.20 11,659.20
Machetes 5 8,119.80 40,599.00
Tijeras podadoras 5 9,316.95 46,584.75
Guantes de tela 5 2,082.00 10,410.00
Azadones de arrastre 5 12,179.70 60,898.50
Grapas (Kg) 5 3,331.20 16,656.00
Servicio de Gas 12 520,500 6,246,000
Envases de vidrio 27,510 500 13,755,000
Cajas para el Envase 27,510 150 4,126,500
SOS
AO 4 AO 5
75,447,837 87,698,482
75,447,837 87,698,482
0 0
75,447,837 87,698,482

OS

AO 4 AO 5
312,869 326,322
32,152,514 38,325,796
42,982,455 49,046,364

75,447,837 87,698,482

COSTOS DE PRODUCCION AO 2 2011

DESCRIPCION CANTIDADES
Unidades
1. MATERIA PRIMA, INSUMOS
Abono qumico (bultos) 2.5
Abono orgnico (bultos) 2.5
2. MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales 6
3. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
MATERIALES
Postes de madera 6
Alambre liso calibre 14 (Kg) 30
Hilaza (cono) 1
Machetes 1
Tijeras podadoras 1
Guantes de tela 1
Azadones de arrastre 1
Grapas (Kg) 1
Servicio de gas 12
Envases de vidrio 30,261
Cajas para el envase 30,261
CCION AO 2 2011
VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Pesos
205,430.94
58,354.30 145,885.74
23,818.08 59,545.20
25,333,776.00
4,222,296.00 25,333,776.00
29,350,925.84

100.00 600.00
3,464.45 103,933.44
12,125.57 12,125.57
8,444.59 8,444.59
9,689.63 9,689.63
2,165.28 2,165.28
12,666.89 12,666.89
3,464.45 3,464.45
541,841 6,502,086
550 16,643,550
200 6,052,200
 COSTOS DE PRODUCCION AO 3 2012
DESCRIPCION CANTIDADES VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Unidades Pesos
1. MATERIA PRIMA, INSUMOS 256,870.85
Abono qumico (bultos) 3 60,805.18 182,415.53
Abono orgnico (bultos) 3 24,818.44 74,455.32
2. MANO DE OBRA DIRECTA 26,397,794.59
Jornales 6 4,399,632.43 26,397,794.59
3. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 36,532,917.80
MATERIALES
Postes de madera 8 100.00 800.00
Alambre liso calibre 14 (Kg) 35 3,609.95 126,348.42
Hilaza (cono) 1 12,634.84 12,634.84
Machetes 1 8,799.26 8,799.26
Tijeras podadoras 1 10,096.59 10,096.59
Guantes de tela 1 2,256.22 2,256.22
Azadones de arrastre 1 13,198.90 13,198.90
Grapas (Kg) 1 3,609.95 3,609.95
Servivio de Gas 12 564,598 6,775,174
Envases de vidrio 34,800 600 20,880,000
Cajas para el envase 34,800 250 8,700,000
 COSTOS DE PRODUCCION AO 4 2013
DESCRIPCION CANTIDADES
Unidades
1. MATERIA PRIMA, INSUMOS
Abono qumico (bultos) 3.5
Abono orgnico (bultos) 3.5
2. MANO DE OBRA DIRECTA
Jornales 7
3. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
MATERIALES
Postes de madera 8
Alambre liso calibre 14 (Kg) 40
Hilaza (cono) 1
Machetes 1
Tijeras podadoras 1
Guantes de tela 1
Azadones de arrastre 1
Grapas (Kg) 1
Servicio de Gas 12
Envases de vidrio 37,584
Cajas para el envase 37,584
CCION AO 4 2013
VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Pesos
312,869
63,480.60 222,182.11
25,910.45 90,686.58
32,152,513.81
4,593,216.26 32,152,513.81
42,982,454.95

100.00 800.00
3,768.79 150,751.71
13,190.77 13,190.77
9,186.43 9,186.43
10,540.84 10,540.84
2,355.50 2,355.50
13,779.65 13,779.65
3,768.79 3,768.79
589,440 7,073,281
650 24,429,600
300 11,275,200
 COSTOS DE PRODUCCION AO 5 2014
DESCRIPCION CANTIDADES VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
Unidades Pesos
1. MATERIA PRIMA, INSUMOS 326,322
Abono qumico (bultos) 3.5 66,210.27 231,735.95
Abono orgnico (bultos) 3.5 27,024.60 94,586.10
2. MANO DE OBRA DIRECTA 38,325,796.47
Jornales 8 4,790,724.56 38,325,796.47
3. GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 49,046,363.97
MATERIALES
Postes de madera 8 100.00 800.00
Alambre liso calibre 14 (Kg) 45 3,930.85 176,888.29
Hilaza (cono) 1 13,757.98 13,757.98
Machetes 1 9,581.45 9,581.45
Tijeras podadoras 1 10,994.10 10,994.10
Guantes de tela 1 2,456.78 2,456.78
Azadones de arrastre 1 14,372.17 14,372.17
Grapas (Kg) 1 3,930.85 3,930.85
Servicio de Gas 12 614,786 7,377,432
Envases de vidrio 39,463 700 27,624,100
Caja para el envase 39,463 350 13,812,050
 COSTOS TOTALES DE VENTAS EN PESOS
DESCRIPCIN AO 1 AO 2
COSTO TOTAL VENTAS JALEA 8,074,540 7,866,322
TOTAL COSTO DE VENTAS 8,074,540 7,866,322

COSTOS DE VENTAS JALEA DE YACN EN PESOS

DESCRIPCIN AO 1 AO 2
COSTO DE PUBLICIDAD Y PROMOCION 2,575,500 1,976,760
DISTRIBUIDORES 4,000,000 4,330,560
EMBALAJE 1,499,040 1,559,002
TOTAL COSTO DE VENTAS 8,074,540 7,866,322

A. PUBLICIDAD Y PROMOCIN AO 1
MEDIOS A UTILIZAR VALOR TOTAL
Pesos
CATALOGOS -TARJETA DE PRERSENTACI 714,000
COMERCIAL 1,224,000
PAGUNA WEB 0
DEGUSTACIN 637,500
TOTAL PUBLICIDAD AO 1 2,575,500

B. DISTRIBUIDOR AO 1
VALOR TOTAL A PAGAR 4,000,000

C. EMBALAJE AO 1
EMPAQUES DE DISTRIBUCION VALOR TOTAL
Pesos
EMPAQUES DE DISTRIBUCION 645,420
CAJAS CARULLERAS 853,620
VALOR TOTAL A PAGAR 1,499,040
OTALES DE VENTAS EN PESOS
AO 3 AO 4 AO 5
8,154,780 8,464,271 8,780,932
8,154,780 8,464,271 8,780,932

NTAS JALEA DE YACN EN PESOS

AO 3 AO 4 AO 5
2,016,295 2,056,621 2,097,754
4,512,444 4,710,991 4,913,564
1,626,042 1,696,659 1,769,615
8,154,780 8,464,271 8,780,932

A. PUBLICIDAD Y PROMOCIN AO 2
MEDIOS A UTILIZAR VALOR TOTAL
Pesos
CATALOGOS+ TARJETA DE PRESENTAC 728,280
COMERCIAL 1,248,480
PAGINA WEB 0
TOTAL PUBLICIDAD AO 2 1,976,760

B. DISTRIBUIDOR AO 2
VALOR TOTAL A PAGAR 4,330,560

C. EMBALAJE AO 2
EMPAQUES DE DISTRIBUCION VALOR TOTAL
Pesos
CANASTILLAS DE JUMBOLON 671,237
CAJAS CARULLERAS 887,765
VALOR TOTAL A PAGAR 1,559,002
 A. PUBLICIDAD Y PROMOCIN AO 3
MEDIOS A UTILIZAR VALOR TOTAL
Pesos
CATALOGOS+TARJETAS DE PRESENTACI 742,846
COMERCIAL 1,273,450
PAGINA WEB 0
TOTAL PUBLICIDAD AO 2 2,016,295

B. DISTRIBUIDOR AO 3
VALOR TOTAL A PAGAR 4,512,444

C. EMBALAJE AO 3
EMPAQUES DE DISTRIBUCION VALOR TOTAL
Pesos
CANASTILLAS DE JUMBOLON $ 700,101
CAJAS CARULLERAS $ 925,940
VALOR TOTAL A PAGAR $ 1,626,042
 A. PUBLICIDAD Y PROMOCIN AO 4
MEDIOS A UTILIZAR VALOR TOTAL
Pesos
CATALOGOS+ TAR. PRESENTACION 757,703
COMERCIAL 1,298,919
PAGINA WEB 0
TOTAL PUBLICIDAD AO 2 2,056,621

B. DISTRIBUIDOR AO 4
VALOR TOTAL A PAGAR 4,710,991

C. EMBALAJE AO 4
EMPAQUES DE DISTRIBUCION VALOR TOTAL
Pesos
CANASTILLAS DE JUMBOLON 730,906
CAJAS CARULLERAS 965,753
VALOR TOTAL A PAGAR 1,696,659
 A. PUBLICIDAD Y PROMOCIN AO 5
MEDIOS A UTILIZAR VALOR TOTAL
Pesos
CATALOGOS+ TARJETAS PRESENTACION 772,857
COMERCIAL 1,324,897
PAGINA WEB 0
TOTAL PUBLICIDAD AO 2 2,097,754

B. DISTRIBUIDOR AO 5
VALOR TOTAL A PAGAR 4,913,564

C. EMBALAJE AO 5
EMPAQUES DE DISTRIBUCION VALOR TOTAL
Pesos
CANASTILLAS DE JUMBOLON 762,335
CAJAS CARULLERAS 1,007,281
VALOR TOTAL A PAGAR 1,769,615
 COSTOS TOTALES ADMINISTRATIVOS EN PESOS
DESCRIPCION AO 1 AO 2
REMUNERACION A PERSONAL 33,103,837 34,422,578
RENOVACIN DE SEGUROS 497,681 517,589
SERVICIOS PUBLICOS 2,186,100 2,273,544
ELEMENTOS DE ASEO 31,646 32,912
PAPELERIA 45,804 47,636
RECARGA DE EXTINTORES 0 21,653
COSTOS LEGALES 645,420 671,237
SERVICIO DE TELEFONO 374,760 389,750
MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES 52,050 54,132
SUBTOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS 36,937,298 38,431,031
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 434,899 869,798
DEPRECIACIN 3,357,813 3,357,813
TOTAL COSTOS ADMINISTRATIVOS 40,730,010 42,658,641

A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO 1
ADMINISTRADOR
Pesos
SUELDO 1,457,400
E.P.S 8.50% 123,879
PENSION 11.625% 169,423
SENA 2% 29,148
ICBF 3% 43,722
CAJA DE COMPENSACION 4% 58,296
ARP 1.044% 15,215
CESANTIAS 8.33% 121,401
VACACIONES 4.16% 60,628
PRIMA LEGAL 8.33% 121,401
VACACIONES 4.16% 60,628
TOTAL MENSUAL 2,261,142
TOTAL ANUAL SIN INTERES CESANTIA 27,133,698
INTERES DE CESANTIAS 12% 3,256,044
TOTAL ANUAL 30,389,742

B. RENOVACIN DE SEGUROS AO 1 VALOR

Pesos
TOTAL RENOVACIN DE SEGUROS AO 1 497,681

C. SERCICIOS PUBLICOS AO 1 VALOR

Pesos
TOTAL SERVICIOS PUBLICOS (ENERGIA+AGUA) A 2,186,100
 D. ELEMENTOS DE ASEO AO 1
ACTIVO VALOR
Pesos
TRAPEROS 10,826
ESCOBAS 10,410
OTROS ELEMENTOS DE ASEO 10,410
TOTAL ELEMENTOS DE ASEO AO 1 31,646

E. PAPELERIA AO 1 VALOR
Pesos
TOTAL PAPELERIA AO 1 45,804

F. RECARGA DE EXTINTORES AO 1 VALOR Pesos

0

G. COSTOS LEGALES AO 1 VALOR

Pesos
RENOVACIN DE REGISTRO MERCANTIL 593,370
IMPUESTO PREDIAL 52,050
TOTAL COSTOS LEGALES AO 1 645,420

H. AMORTIZACIN DE INTANGIBLES AO 1 434,899

I. DEPRECIACIN AO 1
ACTIVO VALOR
Pesos
COMPUTADOR 832,167
EDIFICACIONES 1,550,000
ESCRITORIO PARA OFICINA 36,000
SILLA PARA ESCRITORIO 7,000
SILLA RIMAX 5,000
IMPRESORA 63,270
CELULAR 14,376
IMPLEMENTOS DE COCINA 850,000

TOTAL DEPRECIACIN AO 1 3,357,813

VOS EN PESOS
AO 3 AO 4 AO 5
35,868,326 37,446,532 39,056,733
539,327 563,058 587,269
2,369,033 2,473,270 2,579,621
80,321 83,856 87,461
99,274 103,642 108,098
22,562 23,555 24,568
699,429 730,204 761,602
406,120 423,989 442,221
56,406 58,887 61,420
40,140,798 41,906,993 43,708,993
1,304,697 2,609,394 3,479,192
3,357,813 2,462,376 2,462,376
44,803,307 46,978,763 49,650,561

CONTADOR
Pesos
452,349

2,714,095
 A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO 2

ADMINISTRADOR
Pesos
SUELDO 1,515,696
E.P.S 8.50% 128,834
PENSION 11.625% 176,200
SENA 2% 30,314
ICBF 3% 45,471
CAJA DE COMPENSACION 4% 60,628
ARP 1.044% 15,824
CESANTIAS 8.33% 126,257
VACACIONES 4.16% 63,053
PRIMA LEGAL 8.33% 126,257
VACACIONES 4.16% 63,053
TOTAL MENSUAL 2,351,587
TOTAL ANUAL SIN INTERES CESANTIA 28,219,046
INTERES DE CESANTIAS 12% 3,386,286
TOTAL ANUAL 31,605,332

B. RENOVACIN DE SEGUROS AO 2 VALOR

Pesos
TOTAL RENOVACIN DE SEGUROS AO 2 517,589

C. SERCICIOS PUBLICOS AO 2 VALOR

Pesos
TOTAL SERVICIOS PUBLICOS (ENERGIA+AGUA) A 2,273,544
 D. ELEMENTOS DE ASEO AO 2
ACTIVO VALOR
Pesos
TRAPEROS 11,259
ESCOBAS 10,826
OTROS ELEMENTOS DE ASEO 10,826
TOTAL ELEMENTOS DE ASEO AO 2 32,912

E. PAPELERIA AO 2 VALOR
Pesos
TOTAL PAPELERIA AO 2 47,636

F. RECARGA DE EXTINTORES AO 2 VALOR Pesos

21,653

G. COSTOS LEGALES AO 2 VALOR

Pesos
RENOVACIN DE REGISTRO MERCANTIL 617,105
IMPUESTO PREDIAL 54,132
TOTAL COSTOS LEGALES AO 2 671,237

H. AMORTIZACIN DE INTANGIBLES AO 2 869,798

I. DEPRECIACIN AO 2
ACTIVO VALOR
Pesos
COMPUTADOR 832,167
EDIFICACIONES 1,550,000
ESCRITORIO PARA OFICINA 36,000
SILLA PARA ESCRITORIO 7,000
SILLA RIMAX 5,000
IMPRESORA 63,270
CELULAR 14,376
IMPLEMENTOS DE COCINA 850,000

TOTAL DEPRECIACIN AO 2 3,357,813

AO 2 A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO

CONTADOR
Pesos
469,541 SUELDO
E.P.S
PENSION
SENA
ICBF
CAJA DE COMPENSACION
ARP
CESANTIAS
VACACIONES
PRIMA LEGAL
VACACIONES
TOTAL MENSUAL
TOTAL ANUAL SIN INTERES CESANTIA
INTERES DE CESANTIAS
2,817,246 TOTAL ANUAL

B. RENOVACIN DE SEGUROS AO 3

TOTAL RENOVACIN DE SEGUROS AO 3

C. SERCICIOS PUBLICOS AO 3

TOTAL SERVICIOS PUBLICOS (ENERGIA+AGUA) A

 D. ELEMENTOS DE ASEO AO 3
ACTIVO

TRAPEROS
ESCOBAS
OTROS ELEMENTOS DE ASEO
TOTAL ELEMENTOS DE ASEO AO 3

E. PAPELERIA AO 3

TOTAL PAPELERIA AO 3

F. RECARGA DE EXTINTORES AO 3

G. COSTOS LEGALES AO 3

RENOVACIN DE REGISTRO MERCANTIL

IMPUESTO PREDIAL
TOTAL COSTOS LEGALES AO 3

H. AMORTIZACIN DE INTANGIBLES AO 3

I. DEPRECIACIN AO 3
ACTIVO

COMPUTADOR
EDIFICACIONES
ESCRITORIO PARA OFICINA
SILLA PARA ESCRITORIO
SILLA RIMAX
IMPRESORA
CELULAR
IMPLEMENTOS DE COCINA

TOTAL DEPRECIACIN AO 3
A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO 3

ADMINISTRADOR CONTADOR
Pesos Pesos
1,579,355 489,262
8.50% 134,245
11.625% 183,600
2% 31,587
3% 47,381
4% 63,174
1.044% 16,488
8.33% 131,560
4.16% 65,701
8.33% 131,560
4.16% 65,701
2,450,354
29,404,246
12% 3,528,510
32,932,756 2,935,570

VALOR
Pesos
539,327

VALOR
Pesos
2,369,033
ASEO AO 3
VALOR
Pesos
35,197
33,843
11,281
80,321

VALOR
Pesos
99,274

VALOR Pesos
22,562

VALOR
Pesos
643,023
56,406
699,429

1,304,697

N AO 3
VALOR
Pesos
832,167
1,550,000
36,000
7,000
5,000
63,270
14,376
850,000

3,357,813
 A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO 4

ADMINISTRADOR
Pesos
SUELDO 1,648,847
E.P.S 8.50% 140,152
PENSION 11.625% 191,678
SENA 2% 32,977
ICBF 3% 49,465
CAJA DE COMPENSACION 4% 65,954
ARP 1.044% 17,214
CESANTIAS 8.33% 137,349
VACACIONES 4.16% 68,592
PRIMA LEGAL 8.33% 137,349
VACACIONES 4.16% 68,592
TOTAL MENSUAL 2,558,169
TOTAL ANUAL SIN INTERES CESANTIA 30,698,033
INTERES DE CESANTIAS 12% 3,683,764
TOTAL ANUAL 34,381,797

B. RENOVACIN DE SEGUROS AO 4 VALOR

Pesos
TOTAL RENOVACIN DE SEGUROS AO 4 563,058

C. SERCICIOS PUBLICOS AO 4 VALOR

Pesos
TOTAL SERVICIOS PUBLICOS (ENERGIA+AGUA) A 2,473,270
 D. ELEMENTOS DE ASEO AO 4
ACTIVO VALOR
Pesos
TRAPEROS 36,746
ESCOBAS 35,332
OTROS ELEMENTOS DE ASEO 11,777
TOTAL ELEMENTOS DE ASEO AO 4 83,856

E. PAPELERIA AO 4 VALOR
Pesos
TOTAL PAPELERIA AO 4 103,642

F. RECARGA DE EXTINTORES AO 4 VALOR Pesos

23,555

G. COSTOS LEGALES AO 4 VALOR

Pesos
RENOVACIN DE REGISTRO MERCANTIL 671,316
IMPUESTO PREDIAL 58,887
TOTAL COSTOS LEGALES AO 4 730,204

H. AMORTIZACIN DE INTANGIBLES AO 4 2,609,394

I. DEPRECIACIN AO 4
ACTIVO VALOR
Pesos
COMPUTADOR 0
EDIFICACIONES 1,550,000
ESCRITORIO PARA OFICINA 36,000
SILLA PARA ESCRITORIO 7,000
SILLA RIMAX 5,000
IMPRESORA 0
CELULAR 14,376
IMPLEMENTOS DE COCINA 850,000

TOTAL DEPRECIACIN AO 4 2,462,376

 A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO

CONTADOR
Pesos
510,789 SUELDO
E.P.S
PENSION
SENA
ICBF
CAJA DE COMPENSACION
ARP
CESANTIAS
VACACIONES
PRIMA LEGAL
VACACIONES
TOTAL MENSUAL
TOTAL ANUAL SIN INTERES CESANTIA
INTERES DE CESANTIAS
3,064,735 TOTAL ANUAL

B. RENOVACIN DE SEGUROS AO 5

TOTAL RENOVACIN DE SEGUROS AO 5

C. SERCICIOS PUBLICOS AO 5

TOTAL SERVICIOS PUBLICOS (ENERGIA+AGUA) A

 D. ELEMENTOS DE ASEO AO 5
ACTIVO

TRAPEROS
ESCOBAS
OTROS ELEMENTOS DE ASEO
TOTAL ELEMENTOS DE ASEO AO 5

E. PAPELERIA AO 5

TOTAL PAPELERIA AO 5

F. RECARGA DE EXTINTORES AO 5

G. COSTOS LEGALES AO 5

RENOVACIN DE REGISTRO MERCANTIL

IMPUESTO PREDIAL
TOTAL COSTOS LEGALES AO 5

H. AMORTIZACIN DE INTANGIBLES AO 5

I. DEPRECIACIN AO 5
ACTIVO

COMPUTADOR
EDIFICACIONES
ESCRITORIO PARA OFICINA
SILLA PARA ESCRITORIO
SILLA RIMAX
IMPRESORA
CELULAR
IMPLEMENTOS DE COCINA

TOTAL DEPRECIACIN AO 5
A. REMUNERACION A EMPLEADOS AO 5

ADMINISTRADOR CONTADOR
Pesos Pesos
1,719,747 532,753
8.50% 146,179
11.625% 199,921
2% 34,395
3% 51,592
4% 68,790
1.044% 17,954
8.33% 143,255
4.16% 71,541
8.33% 143,255
4.16% 71,541
2,668,171
32,018,048
12% 3,842,166
35,860,214 3,196,519

VALOR
Pesos
587,269

VALOR
Pesos
2,579,621
ASEO AO 5
VALOR
Pesos
38,326
36,852
12,284
87,461

VALOR
Pesos
108,098

VALOR Pesos
24,568

VALOR
Pesos
700,183
61,420
761,602

3,479,192

N AO 5
VALOR
Pesos
0
1,550,000
36,000
7,000
5,000
0
14,376
850,000

2,462,376
 COSTOS FINANCIEROS EN PESOS
DESCRIPCION AO 1 AO 2
INTERESES 6,110,000 5,027,411
GASTOS BANCARIOS 213,405 221,941
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 271,011 319,292
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 6,594,416 5,568,644

COSTOS FINANCIEROS EN PESOS AO 1 2010

DESCRIPCION VALOR TOTAL
GASTOS BANCARIOS 213,405
Cuota de manejo tarjeta dbito 87,444
Chequera 50 cheques 125,961
INTERESES 6,110,000
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 271,011

COSTOS FINANCIEROS EN PESOS AO 2 2011

DESCRIPCION VALOR TOTAL
GASTOS BANCARIOS 221,941
Cuota de manejo tarjeta dbito 90,942
Chequera 50 cheques 130,999
INTERESES 5,027,411
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 319,292

COSTOS FINANCIEROS EN PESOS AO 3 2012

DESCRIPCION VALOR TOTAL
GASTOS BANCARIOS 231,263
Cuota de manejo tarjeta dbito 94,761
Chequera 50 cheques 136,501
INTERESES 3,690,414
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 476,353

COSTOS FINANCIEROS EN PESOS AO 4 2013

DESCRIPCION VALOR TOTAL
GASTOS BANCARIOS 241,438
Cuota de manejo tarjeta dbito 98,931
Chequera 50 cheques 142,507
INTERESES 2,039,222
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 513,546

COSTOS FINANCIEROS EN PESOS AO 5 2014

DESCRIPCION VALOR TOTAL
GASTOS BANCARIOS 251,820
Cuota de manejo tarjeta dbito 103,185
Chequera 50 cheques 148,635
INTERESES 0
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 546,775
PESOS
AO 3 AO 4 AO 5
3,690,414 2,039,222 0
231,263 241,438 251,820
476,353 513,546 546,775
4,398,030 2,794,206 798,595

TABLA DE AMORTIZACION
PERIODO SALDO ABONO A CAPITAL
0 26,000,000.0
1 21,393,238.4 4,606,761.6
2 15,703,887.8 5,689,350.6
3 8,677,539.8 7,026,348.0
4 0.0 8,677,539.8

IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS

VALOR EN PESOS
COSTOS DESEMBOLSABLES
AO 1 67,752,800 271,011
AO 2 79,823,045 319,292
AO 3 119,088,367 476,353
AO 4 128,386,539 513,546
AO 5 136,693,625 546,775
AMORTIZACION
INTERESES CUOTA

6,110,000.0 10,716,761.6
5,027,411.0 10,716,761.6
3,690,413.6 10,716,761.6
2,039,221.8 10,716,761.6
 AO 1
COSTOS FIJOS
COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD 2,575,500
REMUNERACIN A DISTRIBUIDORES 4,000,000
EMBALAJE 1,499,040
COSTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACION A PERSONAL 33,103,837
RENOVACIN DE SEGUROS 497,681
SERVICIOS PUBLICOS 2,186,100
ELEMENTOS DE ASEO 31,646
PAPELERIA 45,804
RECARGA DE EXTINTORES 0
COSTOS LEGALES 645,420
SERVICIO TELEFONICO 374,760
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 434899
DEPRECIACIN 3,357,813
MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES 52,050
COSTOS FINANCIEROS
INTERESES 6,110,000
GASTOS BANCARIOS 213,405
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 271,011
TOTAL COSTOS FIJOS JALEA 55,398,966
TOTAL COSTOS AO 1

TOTAL COSTOS FIJOS 55,398,966

TOTAL COSTOS AO 1

COSTOS UNITARIOS VALOR EN PESOS DE LA

CONCEPTO AO 1
COSTOS FIJOS UNITARIOS 2,013.78
COSTOS VARIABLES UNITARIOS 1,645.79
TOTAL COSTOS UNITARIOS 3,659.56

TAMAO DEL PROYECTO JALEA (Kg.)

AO 1 27,510
AO 2 30,261
AO 3 34,800
AO 4 37,584
AO 5 39,463
O 1
COSTOS VARIABLES

INSUMOS 197,530
MANO DE OBRA DIRECTA 20,299,500
MATERIALES 24,778,613

TOTAL COSTOS VARIABLES JALEA 45,275,643

O 1 100,674,609

TOTAL COSTOS VARIABLES 45,275,643

100,674,609

COSTOS UNITARIOS VALOR EN PESOS DE LA JALEA DE YACN

AO 2 AO 3
1,853.66 1,648.16
1,813.89 1,815.74
3,667.55 3,463.90
 AO 2
COSTOS FIJOS
COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD 1,976,760
REMUNERACIN A DISTRIBUIDORES 4,330,560
EMBALAJE 1,559,002
COSTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACION A PERSONAL 34,422,578
RENOVACIN DE SEGUROS 517,589
SERVICIOS PUBLICOS 2,273,544
ELEMENTOS DE ASEO 32,912
PAPELERIA 47,636
RECARGA DE EXTINTORES 21,653
COSTOS LEGALES 671,237
CUOTA ASOCIACION FRUTIEXOTI VILLARRICA 389,750
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 869,798
DEPRECIACIN 3,357,813
MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES 54,132
COSTOS FINANCIEROS
INTERESES 5,027,411
GASTOS BANCARIOS 221,941
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 319,292
TOTAL COSTOS FIJOS JALEA 56,093,607
TOTAL COSTOS AO 2

TOTAL COSTOS FIJOS 56,093,607

TOTAL COSTOS AO 2

EA DE YACN
AO 4 AO 5
1,549.52 1,500.90
2,007.45 2,222.30
3,556.97 3,723.20
 COSTOS FIJOS Y V
Valor en
AO 2
COSTOS VARIABLES

INSUMOS 205,431
MANO DE OBRA DIRECTA 25,333,776
MATERIALES 29,350,926

TOTAL COSTOS VARIABLES JALEA 54,890,133

AO 2 110,983,740

TOTAL COSTOS VARIABLES 54,890,133

AO 2 110,983,740
 COSTOS FIJOS Y VARIABLES FRUTA
Valor en pesos
AO 3
COSTOS FIJOS
COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD 2,016,295
REMUNERACIN A DISTRIBUIDORES 4,512,444
EMBALAJE 1,626,042
COSTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACION A PERSONAL 35,868,326
RENOVACIN DE SEGUROS 539,327
SERVICIOS PUBLICOS 2,369,033
ELEMENTOS DE ASEO 80,321
PAPELERIA 99,274
RECARGA DE EXTINTORES 22,562
COSTOS LEGALES 699,429
CUOTA ASOCIACION FRUTIEXOTI VILLARRICA 406,120
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 1,304,697
DEPRECIACIN 3,357,813
MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES 56,406
COSTOS FINANCIEROS
INTERESES 3,690,414
GASTOS BANCARIOS 231,263
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 476,353
TOTAL COSTOS FIJOS JALEA 57,356,118
TOTAL COSTOS AO 3

TOTAL COSTOS FIJOS 57,356,118

TOTAL COSTOS AO 3
 RIABLES FRUTA
pesos
AO 3
COSTOS VARIABLES

INSUMOS 256,871
MANO DE OBRA DIRECTA 26,397,795
MATERIALES 36,532,918

TOTAL COSTOS VARIABLES JALEA 63,187,583

S AO 3 120,543,701

TOTAL COSTOS VARIABLES 63,187,583

S AO 3 120,543,701
 AO 4
COSTOS FIJOS
COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD 2,056,621
REMUNERACIN A DISTRIBUIDORES 4,710,991
EMBALAJE 1,696,659
COSTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACION A PERSONAL 37,446,532
RENOVACIN DE SEGUROS 563,058
SERVICIOS PUBLICOS 2,473,270
ELEMENTOS DE ASEO 83,856
PAPELERIA 103,642
RECARGA DE EXTINTORES 23,555
COSTOS LEGALES 730,204
CUOTA ASOCIACION FRUTIEXOTI VILLARRICA 423,989
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 2,609,394
DEPRECIACIN 2,462,376
MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES 58,887
COSTOS FINANCIEROS
INTERESES 2,039,222
GASTOS BANCARIOS 241,438
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 513,546
TOTAL COSTOS FIJOS JALEA 58,237,240
TOTAL COSTOS AO 4

TOTAL COSTOS FIJOS 58,237,240

TOTAL COSTOS AO 4
 AO 4
COSTOS VARIABLES

INSUMOS 312,869
MANO DE OBRA DIRECTA 32,152,514
MATERIALES 42,982,455

TOTAL COSTOS VARIABLES JALEA 75,447,837

S AO 4 133,685,078

TOTAL COSTOS VARIABLES 75,447,837

S AO 4 133,685,078
 AO 5
COSTOS FIJOS
COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS
PUBLICIDAD 2,097,754
REMUNERACIN A DISTRIBUIDORES 4,913,564
EMBALAJE 1,769,615
COSTOS ADMINISTRATIVOS
REMUNERACION A PERSONAL 39,056,733
RENOVACIN DE SEGUROS 587,269
SERVICIOS PUBLICOS 2,579,621
ELEMENTOS DE ASEO 87,461
PAPELERIA 108,098
RECARGA DE EXTINTORES 24,568
COSTOS LEGALES 761,602
CUOTA ASOCIACION FRUTIEXOTI VILLARRICA 442,221
AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 3,479,192
DEPRECIACIN 2,462,376
MANTENIMIENTO DE COMPUTADORES 61,420
COSTOS FINANCIEROS
INTERESES 0
GASTOS BANCARIOS 251,820
GRAVAMEN A LOS MOVIMIENTOS FINANCIEROS 546,775
TOTAL COSTOS FIJOS JALEA 59,230,088
TOTAL COSTOS FIJOS AO 5

TOTAL COSTOS FIJOS 59,230,088

TOTAL COSTOS FIJOS AO 5
 AO 5
COSTOS VARIABLES

INSUMOS 326,322
MANO DE OBRA DIRECTA 38,325,796
MATERIALES 49,046,364

TOTAL COSTOS VARIABLES JALEA 87,698,482

IJOS AO 5 146,928,571

TOTAL COSTOS VARIABLES 87,698,482

IJOS AO 5 146,928,571
 COSTOS DESEMBOLSABLES Y NO DESEMBOLSABLES
Valor en pesos
AO 1
COSTOS DESEMBOLSABLES

COSTOS DE PRODUCCIN 45,275,643

COSTOS DE VENTAS 8,074,540

COSTOS ADMINISTRATIVOS 36,937,298

COSTOS FINANCIEROS 6,594,416

TOTAL COSTOS DESEMBOLSABLES 96,881,897

TOTAL COSTOS AO 1

AO 1

TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 1,139,334

OS DESEMBOLSABLES Y NO DESEMBOLSABLES
Valor en pesos
AO 1
COSTOS NO DESEMBOLSABLES

COSTOS DE PRODUCCIN 0

COSTOS DE VENTAS 0

COSTOS ADMINISTRATIVOS 3,792,712

TOTAL COSTOS NO DESEMBOLSABLES 3,792,712

S AO 1 100,674,609

AO 2 AO 3

1,052,892 1,469,090
 AO 2
COSTOS DESEMBOLSABLES COSTOS NO DESEMBOLSABLES

COSTOS DE PRODUCCIN 54,890,133 COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS 7,866,322 COSTOS DE VENTAS

COSTOS ADMINISTRATIVOS 38,431,031 COSTOS ADMINISTRATIVOS

COSTOS FINANCIEROS 5,568,644

COSTOS DESEMBOLSABLES 106,756,129 COSTOS NO DESEMBOLSABLES

TOTAL COSTOS AO 2

AO 4 AO 5

1,427,734 77,750,474
 AO 3
ESEMBOLSABLES COSTOS DESEMBOLSABLES

0 COSTOS DE PRODUCCIN 63,187,583

0 COSTOS DE VENTAS 8,154,780

4,227,611 COSTOS ADMINISTRATIVOS 40,140,798

COSTOS FINANCIEROS 4,398,030

4,227,611 COSTOS DESEMBOLSABLES 115,881,191

110,983,740 COSTOS TOTALES AO 3

 AO 3 A
COSTOS NO DESEMBOLSABLES COSTOS DESEMBOLSABLES

COSTOS DE PRODUCCIN 0 COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS 0 COSTOS DE VENTAS

COSTOS ADMINISTRATIVOS 4,662,510 COSTOS ADMINISTRATIVOS

COSTOS FINANCIEROS

COSTOS NO DESEMBOLSABLES 4,662,510 COSTOS DESEMBOLSABLES

OTALES AO 3 120,543,701 TOTAL COSTOS A

 AO 4
ESEMBOLSABLES COSTOS NO DESEMBOLSABLES

75,447,837 COSTOS DE PRODUCCIN 0

8,464,271 COSTOS DE VENTAS 0

41,906,993 COSTOS ADMINISTRATIVOS 5,071,770

2,794,206

128,613,308 COSTOS NO DESEMBOLSABLES 5,071,770

TOTAL COSTOS AO 4 133,685,078

 AO 5
COSTOS DESEMBOLSABLES COSTOS NO DESEMBOLSABLES

COSTOS DE PRODUCCIN 87,698,482 COSTOS DE PRODUCCIN

COSTOS DE VENTAS 8,780,932 COSTOS DE VENTAS

COSTOS ADMINISTRATIVOS 43,708,993 COSTOS ADMINISTRATIVOS

COSTOS FINANCIEROS 798,595

COSTOS DESEMBOLSABLES 140,987,003 COSTOS NO DESEMBOLSABLES

TOTAL COSTOS AO 5
DESEMBOLSABLES

5,941,568

5,941,568

146,928,571
 MARGENES DE UTILIDAD JALEA
AO 1 30%
AO 2 32%
AO 3 36%
AO 4 38%
AO 5 40%

COSTO UNITARIO JALEA

AO 1 3,659.56
AO 2 3,667.55
AO 3 3,463.90
AO 4 3,556.97
AO 5 3,723.20

INGRESOS TOTALES EN PESO

DESCRIPCION
INGRESOS OPERACIONALES POR VENTA DE JALEA A TIENDAS NATURISTAS
INGRESOS OPERACIONALES POR VENTA DE JALEA A HIPRMERCADOS
TOTAL INGRESOS VENTA DE JALEA DE YACN
 DISTRIBUCION DEL PRODUCTO
DESCRIPCION
CANTIDAD PARA LAS TIENDAS NATURISTAS
CANTIDAD PARA LOS HIPERMERCADOS

PRECIO JALEA (Kg)

AO 1 4,952
AO 2 5,241
AO 3 5,314
AO 4 5,781
AO 5 6,403

INGRESOS TOTALES EN PESOS

AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
81,745,769 95,163,106 110,965,115 130,366,365 151,608,006
54,497,179 63,442,070 73,976,743 86,910,910 101,072,004
136,242,948 158,605,176 184,941,858 217,277,275 252,680,010
ISTRIBUCION DEL PRODUCTO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5
16,506 18,157 20,880 22,550 23,678
11,004 12,104 13,920 15,034 15,785
 PUNTO DE EQUILIBRIO
AO 1 AO 2 AO 3 AO 4

EN PRECIO 82,971,772 85,780,579 87,122,583 89,217,225

AO 5

90,714,758
 FLUJO DE CAJA JALEA DE YACN Valor
AO 0 - AO 1 - 2010

+ INGRESOS OPERACIONALES 136,242,948

COSTOS DESEMBOLSABLES
- COSTOS DE PRODUCCIN 45,275,643
- COSTOS DE VENTAS 8,074,540
- COSTOS ADMINISTRATIVOS 36,937,298
- COSTOS FINANCIEROS 6,594,416
COSTOS NO DESEMBOLSABLES
- DEPRECIACIN DE MAQUINARIA Y EQUIPO 850,000
- DEPRECIACIN DE EDIFICACIONES 1,550,000
- DEPRECIACIN DE MUEBLES Y ENSERES 48,000
- DEPRECIACIN DE EQUIPO DE COMPUTO 895,437
- DEPRECIACION DE EQUIPO DE OFICINA 14,376
- AMORTIZACIN DE INTANGIBLES 434,899
UTILIDAD BRUTA 35,568,339
- IMPUESTO 11,737,552
UTILIDAD NETA 23,830,787
+ DEPRECIACIONES 3,357,813
+ AMORTIZACION DE INTANGIBLES 434,899
INVERSIONES
- INVERSIN EN MAQUINARIA Y EQUIPO 8,500,000
- INVERSIN EN EDIFICACIONES 31,000,000
- INVERSIN EN MUEBLES Y ENSERES 480,000
- INVERSIN EN EQUIPO DE COMPUTO 2,688,999
- INVERSIN DE EQUIPO DE OFICINA 143,760
- INVERSIN EN TERRENOS 12,500,000
- INVERSIN EN ACTIVOS INTANGIBLES 6,197,980
- INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO 72,661,423 1,139,334
+ CREDITO 26,000,000
- AMORTIZACIN A LA DEUDA 4,606,762
+ VALOR DE DESECHO
FLUJO DE FONDOS NETOS -108,172,162 21,877,403

134,172,162
19.38%
ALEA DE YACN Valor en Pesos
AO 2 - 2011 AO 3 - 2012 AO 4 - 2013 AO 5 - 2014

158,605,176 184,941,858 217,277,275 252,680,010

54,890,133 63,187,583 75,447,837 87,698,482

7,866,322 8,154,780 8,464,271 8,780,932
38,431,031 40,140,798 41,906,993 43,708,993
5,568,644 4,398,030 2,794,206 798,595

850,000 850,000 850,000 850,000

1,550,000 1,550,000 1,550,000 1,550,000
48,000 48,000 48,000 48,000
895,437 895,437 0 0
14,376 14,376 14,376 14,376
869,798 1,304,697 2,609,394 3,479,192
47,621,436 65,702,854 86,201,591 109,230,631
15,715,074 21,681,942 28,446,525 36,046,108
31,906,362 44,020,912 57,755,066 73,184,523
3,357,813 3,357,813 2,462,376 2,462,376
869,798 1,304,697 2,609,394 3,479,192

1,052,892 1,469,090 1,427,734 77,750,474

5,689,351 7,026,348 8,677,540

43,562,320
29,391,730 40,187,984 52,721,562 200,438,885
 VALOR DE DESECHO AO 5 EN PESOS
VALOR COMERCIAL
VALOR EN LIBROS
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
IMPUESTO
UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS
VALOR EN LIBROS
VALOR DE DESECHO

ACTIVO FIJOS EN PESOS

CONSTRUCCIONES Y EDIFICACIONES PORCENTAJE DE DEPRECIACIN
CONSTRUCCIONES 5%
MAQUINARIA Y EQUIPO
IMPLEMENTOS DE COCINA 10%
MUEBLES Y ENSERES
ESCRITORIO PARA OFICINA 10%
SILLA PARA ESCRITORIO 10%
SILLA RIMAX 10%
EQUIPOS DE COMPUTACION
COMPUTADOR PORTATIL 33.3%
IMPRESORA 33.3%
EQUIPO DE OFICINA
CELULAR 10%
TOTAL
SECHO AO 5 EN PESOS
51,320,000
27,811,880
23,508,120
7,757,680
15,750,440
27,811,880
43,562,320

ACTIVO FIJOS EN PESOS

VALOR DE COMPRA DEPRECIACIN ACUMULADA VALOR EN LIBROS
31,000,000 7,750,000 23,250,000

8,500,000 4,250,000 4,250,000

360,000 180,000 180,000

70,000 35,000 35,000
50,000 25,000 25,000

2,499,000 2,499,000 0
189,999 189,999 0

143,760 71,880 71,880

42,812,759 15,000,879 27,811,880
VALOR COMERCIAL
50,000,000

50,000

80,000
20,000
10,000

1,000,000
120,000

40,000
51,320,000
INVERSION INICIAL 118,576,537
INVERSIN EN MAQUINARIA Y EQUIPO 8,500,000
INVERSIN EN EDIFICACIONES 31,000,000
INVERSIN EN MUEBLES Y ENSERES 480,000
INVERSIN EN EQUIPO DE COMPUTO 2,688,999
INVERSIN DE EQUIPO DE OFICINA 143,760
INVERSIN EN TERRENOS 12,500,000
INVERSIN EN ACTIVOS INTANGIBLES 6,197,980
INVERSIN EN CAPITAL DE TRABAJO 54,565,798
ESTUDIO DEL PROYECTO 2,500,000

DTF (E.A) 8.88%

INFLACION PROMEDIO 1.42%

TASA INTERES DE OPORTUNIDAD

TIO 8.88%

VALOR PRESENTE NETO

AO 0 -108,172,162
AO 1 20,093,133
AO 2 24,792,991
AO 3 31,135,216
AO 4 37,514,211
AO 5 130,990,988
TOTAL VPN 136,354,377

VALOR PRESENTE NETO

VPN 136,354,377

TASA INTERNA DE RETORNO

TIR 35%

RELACIN BENEFICIO - COSTO

VPN INGRESOS 750,407,202
VPN EGRESOS 594,715,748
RBC 1.26

COSTO ANUAL EQUIVALENTE

INVERSION INICIAL 34,387,315
COSTO E INVERSIONES ANUALES 121,663,623
VALOR DESECHO -20,318,979
C.A.E 135,731,958

PERIODO DE RECUPERACIN DE LA INVERSIN

INVERSIN INICIAL 134,172,162
BENEFICIOS NETOS AO 1 21,877,403
112,294,759
BENEFICIOS NETOS AO 2 29,391,730
 82,903,029
BENEFICIOS NETOS AO 3 40,187,984
42,715,045
AO RECUPERACIN DE LA INVERSIN AO 3 (2010)
PORCENTAJE DE APORTES 100.00% VALOR i (prima de riesgo)
BANCO 21.93% 26,000,000 23.50%
SOCIOS 67.95% 80,576,537 17.00%
OTROS INVERSIONISTAS 10.12% 12,000,000 20.00%

TMAR INDIVIDUAL
TMAR SOCIOS 18.66%
TMAR INVERSIONISTAS 21.70%
TMAR BANCO 23.50%

TMAR GLOBAL MIX 20.03%

TMAR INDIVI-SOCIOS* % DE APOR 12.68%
TMAR INDIVI-INVER* % DE APORT 2.20%
TMAR INDIVI-BANCO* % DE APOR 5.15%

COSTOS E INVERSIONES ANUALES

VALOR FUTURO VALOR PRESENTE
AO 1 101,813,944 93,510,235
AO 2 112,036,632 94,506,966
AO 3 122,012,791 94,528,121
AO 4 135,112,812 96,139,992
AO 5 146,928,571 96,020,883
TOTAL 474,706,196
Informe de compatibilidad para Estudio Financiero de la Jalea de
Yacn..xls
Ejecutar el 22/10/2010 01:34

Las siguientes caractersticas de este libro no son compatibles con versiones

anteriores de Excel. Estas caractersticas podran perderse o degradarse si
guarda el libro con un formato de archivo anterior.

Prdida menor de fidelidad N de apariciones

Algunas celdas o estilos de este libro contienen un formato no admitido en el 1

formato de archivo seleccionado. Estos formatos se convertirn al formato ms
cercano disponible.