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A 31 DICIEMBRE 2016
El proceso contable de la Copropiedad se llev acorde con las normas aplicables (Decreto 2649 y
2650) al igual que las leyes reguladoras de la profesin contable contenidas en la ley 43 de 1990.
1. DISPONIBLE: Se conciliaron las dos cuentas bancarias (Bancolombia y Caja Social), quedando
como nica partida conciliatoria los recaudos del da 31 de diciembre en el Punto Pago por
$3.128.100 que fueron consignados en enero/02 a la cuenta de Caja Social.
2. INVERSIONES: corresponden a las cuentas en la Fiduciaria (carteras colectivas), en donde se
destinan los recursos del fondo de imprevistos segn la ley 675 de 2001 ($47.6 millones) y
otra cartera colectiva en Caja Social donde se optimiza el flujo de efectivo para generar
rendimientos financieros ($42.5 millones) sin afectar el cumplimiento operacional de la
Copropiedad.
3. CONSIGNACIONES SIN IDENTIFICAR: Corresponden a valores recibidos en las cuentas
bancarias sin una referencia vlida para aplicar en cartera. Se reclasificaron $10.8 millones
correspondientes a partidas de los aos 2013 y anteriores.
4. ACTIVOS FIJOS: Se causaron las correspondientes depreciaciones de los activos. Se activaron
nuevas adquisiciones: computador porttil, cortasetos y circuito cerrado de TV.
5. OBLIGACIONES FISCALES: Se registraron las obligaciones tributarias en la cuenta 2345
Obligaciones Oficiales, correspondientes a la retencin en la fuente practicada en diciembre
y que se declar y pag en enero 2017.
6. PRESTACIONES LEGALES CONSOLIDADAS: Se realizaron los respectivos ajustes de
reclasificacin contable dejando en ceros las cuentas de Pasivos Estimados y generando las
Obligaciones Laborales.
7. ANTICIPOS DE CUOTAS DE ADMINISTRACION: corresponden a los dineros recibidos por
mayor valor al de la cartera, generando saldo a favor que es aplicable a la cartera del mes
siguiente.
8. PATRIMINIO NETO: presenta una disminucin en $14 millones correspondientes a la
apropiacin de utilidades acumuladas del 3% de incremento en las cuotas de
administracin, de acuerdo con lo aprobado en Asamblea Ordinaria 2016.
9. INGRESO x COMPAA DE SEGUROS: correspondiente a $10 millones por el reconocimiento
de la compaa de seguros por daos.
10. GASTOS: los rubros presentan variaciones de acuerdo con los incrementos 2015-2016 del
IPC. En casos particulares la variacin corresponde a planes de gestin que permitieron
optimizar los recursos sin descuidar el funcionamiento de la Copropiedad.
11. PROYECTO NUEVA PORTERIA: corresponde a los excedentes de la ejecucin presupuestal
2016, destinados para el cambio de portera.
12. COSTOS Y GASTOS DE AOS ANTERIORES: incluye una erogacin del ao 2015 (diciembre)
por poda de rboles, pero el proveedor del servicio factur con fecha de enero 2016 por $7
millones. Otros conceptos corresponden al pago de impuesto vehicular de la motocarro no
pagados en periodos anteriores.