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Caja
1101
Deudora
Por los ingresos de efectivo a la institucin.
Por las salidas del efectivo.
01 Billetes
02 Moneda Metalica

Depreciaciones y Amortizaciones
5115
Deudora
Por le pago de gastos por emision de bonos

01 Depreciaciones
02 Amortizaciones

Intereses pagados sujetos a retencion del ISR

Deudora
5101
Por el pago de intereses generados en cuentas de ahorro

03 Por depositos a plazo retirables en dias preestablecidos

04 Por depositos a plazo
05 Por operaciones con instituciones del extranjero
09 Por depositos a plazo fijo, en dolaress en garantia fiduciaria de pagares
10 Por cuenta de ahorro
11 Por depositos a la vista en moneda nacional, provenientes de exportaciones
12 Por depositos a la vista en dolares, constituidos por maquiladoras
13 Por depositos a la vista en dolares, pagaderos sobre el exterior constituidos por empresas establec
15 Por pagares con rendimiento liquidable al vencimiento
16 Por depositos a plazo en cuentas personales especiales para el ahorro
17 Por depositos a la vista en dolares, pagaderos sobre el exterior constituidos por entidades financier
18 Por depositos a plaza fijo en dolares, pagaderos sobre el exterior, constituidos por entidades financ
19 Por aceptaciones bancarias en circulacion
20 Por obligaciones subordinadas en moneda nacional
21 Por cuentas de cheques en dolares establecidas por residentes en la frontera norte
22 Por depositos a la vista en cuenta corriente con interes
31 Por depositos en moneda extranjera de organismos Internacionales y corresponsales en el extranje
32 Depositos en garantia de compromisos de use o devolucion de divisas
33 Depositos en cuenta de cheques con interes
34 Por pagares en moneda extranjera
90 Otros

Acreedores por Intereses

Acreedora
2309
Por la cancelacion de Las inversiones o bonos emitidos
Por el pago de intereses
02 De cuentas de ahorro
03 De depOsitos a plazo
11 Derivados de depositos a la vista
12 Por redescuentos
90 Per otros conceptos

Bonos bancarios en circulacion

Acreedora
2106
Al momento de cancelar los bonos emitidos
Cuando se entregan los recursos a los poseedores de los bonos
Con la colocacin de bonos emitidos
01 Para la vivienda personas fisicas
02 Para la vivienda personas morales

Bonos bancarios emitidos

Deudora
6311
Al realizar una emisin de bonos
Al poner en circulacin los bonos anteriormente emitidos
01 Para la vivienda
02Otros
Emision de bonos bancarios
Acreedora
Al poner en circulacin los bonos anteriormente emitidos
Al realizar una emisin de bonos

Otros gastos por amortizar

Deudora
1904
Cuando se pagan gastos adicionales por emisin de los bonos
Cuando se efecten gastos
Por la amortizacin realizada de los gastos de emisin de bonos
01 De emisin de bonos
02 Indemnizaciones por reorganizacin
10 Perdidas por despiramidacin de capitales
90 Otros

Acreedora

Acreedora

Acreedora

Acreedora
Cheques de caja
Acreedora
2301
Se solicita y paga el monto del cheque en caja
Por el cobro del cheque en caja

Documentos de cobro inmediato

Deudora
1105
Por el importe de los cheques, rdenes de pago y otros documentos similares, cuyo cobro se efecta a
por la institucin que han sido girados contra otras instituciones financieras del pas o del exterior.
Por la confirmacin de la existencia de fondos
01 Compensable por camara
02 No compensables