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NDICE
Introduccin..........................................................................................................3
Ley contra el lavado de dinero u otros activos.....................................................4
Objetivo.................................................................................................................4
Caso Prctico........................................................................................................6
Ley para prevenir y reprimir el financiamiento del Terrorismo.............................12
Caso Prctico........................................................................................................13
Conclusiones........................................................................................................15
Recomendaciones................................................................................................16
Bibliografa............................................................................................................17
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INTRODUCCIN
Con el auge del narcotrfico y las actividades ilcitas relacionadas con el mismo,
los pases del rea centroamericana ya no fueron utilizados solamente como
lugares de paso por sus territorios para el trasiego de droga hacia los grandes
pases consumidores de la misma, sino que, ante la debilidad y poca estabilidad
de sus economas y sistemas financieros y legales, stos fueron aprovechados por
el crimen organizado para el lavado de dinero u otros activos producto de sus
actividades ilcitas..
En este marco surge la Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos y la Ley
para Prevenir y Reprimir el Financiamiento del Terrorismo, precisamente como un
instrumento ms para utilizar en la lucha contra el narcotrfico, pues en trminos
concretos es por esta actividad ilcita que surge dicha ley en los pases
desarrollados y que, por extensin, los legisladores la generalizaron hacia
cualquier delito que tenga como efecto la obtencin de una ganancia ilcita. Es
precisamente por esta generalizacin que se desvirtu el sentido de la misma y
por lo que, de alguna manera, no ha sido aplicada correctamente.
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LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS
Decreto 67-2001 Del Congreso de la Repblica
Objetivo de la Ley
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patrimonial, la que, al ser utilizada dentro del comercio de los hombres, para
disfrazar su origen ilcito, constituira, en s, el delito de Lavado de Dinero u Otros
Activos.
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Guatemala, Honduras, Nicaragua y Panam, en la Ciudad de Panam, el 11 de
julio de 1997; y la resolucin nmero JM-191-2001 emitida por la Junta Monetaria,
la cual contiene el Reglamento para Prevenir y Detectar el Lavado de Dinero, la
cual entr en vigencia el 1 de mayo de 2001, de cumplimiento exclusivo de las
entidades financieras sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia
de Bancos.
Caso Prctico
Delito de Lavado de Dinero u Otros Activos en Relacin al Proceso Penal
Guatemalteco
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a) Existencia y vigencia de la ley o norma jurdica que contenga el hecho
rector: Al respecto existe el Artculo 2 que estipula el delito de Lavado de
Dinero u Otros Activos, contenido en el decreto 67-2001 del Congreso de la
Repblica, Ley Contra el Lavado de Dinero u Otros Activos, el cual est en
vigencia.
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ilcito por lo que, si tomamos en cuenta los delitos contra el patrimonio
como el Hurto, Hurto Agravado, Robo, Robo Agravado y Apropiacin y
Retencin Indebidas, entre otros, que tienen como uno de sus requisitos
para su consumacin el efectivo apoderamiento del bien o cosa ajena, al
darse ste apoderamiento, podra cometerse el delito de Lavado de Dinero
u Otros Activos. Es de tomar en cuenta que desde el ao 2002 al 2006
nicamente se emitieron 22 sentencias por el delito de Lavado de Dinero u
Otros Activos, de las cuales 17 fueron condenatorias, pero aplicndose en
su mayora solamente la literal b) del Artculo 2 de la Ley, con algunas
excepciones como lo fueron las sentencias dictadas en contra de los
seores Oscar Dubn Palma, ex Contralor General de la Nacin, por el
caso del desvo de fondos pblicos hacia dos partidos polticos; y Marco
Tulio Abado Molina, ex Superintendente de Administracin Tributaria, por el
caso de la transferencia de fondos de dicha institucin hacia empresas de
cartn y allegados del ex funcionario. Concluyendo podemos decir que
dicho delito no ha tenido una persecucin efectiva en nuestro pas, por
ende, se requieren ms esfuerzos del ente investigador en coordinacin
con la Intendencia de Verificacin Especial, a fin de que la Ley Contra el
Lavado de Dinero u Otros Activos logre sus objetivos, como lo son proteger
el sistema econmico y financiero del pas.
Uno de los casos sonados de lavado de dinero fue el del expresidente del
BANGUAT Edgar Barqun. Por este caso fueron enviadas a juicio 12 personas,
entre ellas, Francisco Edgar Morales Guerra, alias chico dlar, vinculadas con la
red de lavado de dinero que operaba en zonas fronterizas del pas con la
colaboracin de autoridades locales y nacionales. La investigacin inici por
denuncias sobre la existencia de una estructura que operaba desde el 2008 en
Jutiapa y otros lugares fronterizos de la regin, la cual se dedicaba a desarrollar
actividades de lavado de activos, y contaba con la colaboracin de autoridades
locales y nacionales.
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Cronologa de los hechos
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Segn se deduce de las escuchas, cinco das antes Manuel Barqun se comunic
con Chico Dlar para indicarle que la cita sera ese mircoles a las 12:30 horas y
le dijo que te acompae la jefa, esposa de Morales Guerra, para que est
tranquila; en otra llamada, Barqun habra dicho que Jaime Martnez le haba
contado que su seora est tristona.
De acuerdo con las investigaciones, la reunin fue pactada para que Edgar
Barqun librara a Morales Guerra de investigaciones iniciadas por el MP, debido a
unas transacciones bancarias y anmalas de 2009.
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Segn los investigadores, en la pltica, Martnez agradece a la esposa de Morales
el apoyo que le han brindado al partido y tambin le pide que le recomiende a su
esposo que no cuente cosas que podran comprometerlos ms adelante. En otra
de las escuchas que el MP present ante el Juez Glvez, se evidencia que las
influencias de Morales le favorecieron en el pago de tributos.
El 28 de julio, en un confuso incidente que ocurri minutos despus de que
Francisco Morales fuera trasladado desde la carceleta de la Torre de Tribunales al
14avo nivel de ese edificio, uno de los diecisite pandilleros que era trasladado a un
juzgado de Mayor Riesgo realiz varios disparos en el rea de la carceleta.
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conocer los antejuicios contra los hermanos Barqun y contra el diputado Martnez
Lohayza.
El 11 de agosto, la fiscal general, Thelma Aldana, inform que la Unidad Fiscal de
Extincin de Dominio investiga los bienes de Edgar Barqun desde 2014; la fiscal
indic que Barqun interpuso un amparo en su contra, tras enterarse de las
mencionadas pesquisas a travs de su abogado, Vctor Alfredo Prez Torres,
quien a su vez obtuvo la informacin por parte del jefe de la Fiscala de lavado de
Dinero, Rubn Herrera.
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Asimismo, comete este delito quien realice alguno de los actos definidos como
financiamiento del terrorismo en cualquiera de los Convenios Internacionales
aprobados y ratificados por Guatemala.
Se comete este delito por la misma persona o por otra persona y en forma
deliberada, es decir en forma concertada.
Caso Prctico
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seguros empiezan a trabajar productos completamente dentro del contexto del
negocio asegurador y con relaciones a nivel internacional.
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CONCLUSIONES
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5. El terrorismo socava las bases de una sociedad, causa la inestabilidad
econmica y social y la comunidad internacional realiza mltiples esfuerzos
para combatir este flagelo.
6.
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RECOMENDACIONES
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BIBLIOGRAFA
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