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ACTIVO
CIRCULANTE
CAJA 130,000 120,000
BANCOS 1,200,000 1,100,000
VALORES NEGOCIABLES 3,000,000 2,000,000
CUENTAS POR COBRAR 450,000 1,000,000
INVENTARIOS 750,000 2,500,000
TOTAL CIRCULANTE 5,530,000 6,720,000
FIJO
TERRENOS 13,000,000 13,000,000
EDIFICIOS 40,000,000 45,800,000
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,000,000 950,000
INVERSION EN EMPRESA DEL RIO 500,000 ###
TOTAL FIJO 54,500,000 60,250,000
TOTAL ACTIVO 60,030,000 66,970,000
PASIVO
CIRCULANTE
PROVEEDORES 600,000 1,200,000
DOCUMENTOS POR COBRAR 1,200,000 700,000
PORCION CIRCULANTE DEUDA LARGO
PLAZO 500,000 ###
TOTAL CIRCULANTE 2,300,000 2,400,000
FIJO
DEUDA LARGO PLAZO 4,000,000 3,500,000
TOTAL FIJO 4,000,000 3,500,000
TOTAL PASIVO 6,300,000 5,900,000
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 1,000,000 1,000,000
UTILIDADES RETENIDAS 11,236,250 3,520,000
UTILIDADES DEL PERIODO 41,493,750 56,550,000
TOTAL PATRIMONIO 53,730,000 61,070,000
TOTAL PASIVO MAS PATRIMONIO 60,030,000 66,970,000
ANALISIS DUPONT
ACTIVO
ROTACION DE ACTIVO TOTAL/PATRIMONI
RENTABILIDAD NETA A VENTAS TOTAL O
28% 2.50 1.12
ANALISIS HORIZONTAL
2016 2014/2015
100,000 -8%
1,000,000 -8%
1,000,000 -33%
1,500,000 122%
5,000,000 233%
8,600,000 22%
13,000,000 0%
50,000,000 15%
1,800,000 -5%
500,000 0%
65,300,000 11%
73,900,000 12%
2,000,000 100%
1,000,000 -42%
1,000,000 0%
4,000,000 4%
7,000,000 -13%
7,000,000 -13%
11,000,000 -6%
2,000,000 0%
- 16,706,250 -69%
77,606,250 36%
62,900,000 14%
73,900,000 12%
250,000,000 27%
115,000,000 15%
135,000,000 40%
21,000,000 50%
10,000,000 75%
104,000,000 36%
525,000 -11%
103,475,000 36%
25,868,750 36%
77,606,250 36%
ANALISIS DE RAZONES Y R
LIQUIDEZ
INDICE DE LIQUIDEZ
PRUEBA ACIDA
77.23 CAPITAL DE TRABAJO NETO
ACTIVIDAD
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR
PERIODO DE COBRO
ROTACION DE INVENTARIOS
PERIODO DE EXISTENCIAS
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
PERIODO DE PAGO
CICLO DE CAJA
ROTACION DE EFECTIVO
ROTACION DE ACTIVO FIJO
ROTACION DE ACTIVO TOTAL
APALANCAMIENTO
RAZON DEUDA/ACTIVO TOTAL
RAZON DEUDA/CAPITAL CONTABLE
RAZON DEUDA LARGO PLAZO/CC
COBERTURA NETA DE INTERESES
RENTABILIDAD
RENTABILIDAD BRUTA A VENTAS
RENTABILIDAD OPERATIVA A VENTAS
RENTABILIDAD NETA A VENTAS
RENDIMIENTO/ACTIVO TOTAL
RENDIMIENTO/ACTIVO FIJO
RENDIMIENTO S/CAPITAL CONTABLE
NALISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL
2015/2016 2014 2015 2016
2.08
TRABAJO NETO 3,230,000
ANALISIS DUPONT
ACTIVO
ROTACION DE ACTIVO TOTAL/PATRIMONI
RENTABILIDAD NETA A VENTAS TOTAL O
28% 2.50 1.12
ANALISIS HORIZONTAL
2016 2014/2015
100,000 -8%
1,000,000 -8%
1,000,000 -33%
1,500,000 122%
5,000,000 233%
8,600,000 22%
13,000,000 0%
50,000,000 15%
1,800,000 -5%
500,000 0%
65,300,000 11%
73,900,000 12%
2,000,000 100%
1,000,000 -42%
1,000,000 0%
4,000,000 4%
7,000,000 -13%
7,000,000 -13%
11,000,000 -6%
2,000,000 0%
- 16,706,250 -69%
77,606,250 36%
62,900,000 14%
73,900,000 12%
250,000,000 27%
115,000,000 15%
135,000,000 40%
21,000,000 50%
10,000,000 75%
104,000,000 36%
525,000 -11%
103,475,000 36%
25,868,750 36%
77,606,250 36%
ANALISIS DE RAZONES Y R
LIQUIDEZ
INDICE DE LIQUIDEZ
PRUEBA ACIDA
77.23 CAPITAL DE TRABAJO NETO
ACTIVIDAD
ROTACION DE CUENTAS POR COBRAR
PERIODO DE COBRO
ROTACION DE INVENTARIOS
PERIODO DE EXISTENCIAS
ROTACION DE CUENTAS POR PAGAR
PERIODO DE PAGO
CICLO DE CAJA
ROTACION DE EFECTIVO
ROTACION DE ACTIVO FIJO
ROTACION DE ACTIVO TOTAL
APALANCAMIENTO
RAZON DEUDA/ACTIVO TOTAL
RAZON DEUDA/CAPITAL CONTABLE
RAZON DEUDA LARGO PLAZO/CC
COBERTURA NETA DE INTERESES
RENTABILIDAD
RENTABILIDAD BRUTA A VENTAS
RENTABILIDAD OPERATIVA A VENTAS
RENTABILIDAD NETA A VENTAS
RENDIMIENTO/ACTIVO TOTAL
RENDIMIENTO/ACTIVO FIJO
RENDIMIENTO S/CAPITAL CONTABLE
NALISIS HORIZONTAL ANALISIS VERTICAL
2015/2016 2014 2015 2016
2.08
TRABAJO NETO 3,230,000