MINISTERIO DE ECONOMA Y FINANZAS

Presupuesto por Resultados en el Per:

Plan de Implementacin

LUIS CARRANZA
Ministro de Economa y Finanzas

29 Mayo 2007 1
El programa social y econmico

Estabilidad Eficiencia en el
Competitividad
Macroeconmica gasto pblico

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 Estabilidad Macroeconmica

Responsabilidad Fiscal
Propuesta de creacin de un Comit de Coordinacin de poltica fiscal
Establecer sanciones al incumplimiento de las reglas fiscales
Modificacin las reglas de la Ley de Responsabilidad y Transparencia Fiscal para eliminar el sesgo
contra la inversin pblica.
Dficit del SPNF < 1% Actualmente aplicada
Incremento real del gasto de consumo del Gobierno Central < 3% (deflactado con
meta de inflacin del BCR) Nueva regla

Manejo de Deuda Pblica

Reducir el riesgo de refinanciamiento a travs de operaciones basadas en el mercado, permitiendo
incrementar la vida media y duracin del portafolio de la deuda.
Reducir el grado de exposicin de la deuda a los riesgos de mercado
En la medida de lo posible, reducir el valor presente y/o nominal de la deuda pblica.

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 Competitividad

Recientemente, el Poder Ejecutivo promulg el primer paquete de medidas tributarias en el marco

de las facultades legislativas en materia tributaria otorgadas por el Congreso.

En este contexto, las medidas de poltica tributarias a implementar se caracterizan por tener un
sesgo pro-contribuyente:

Incrementar la progresividad del sistema tributario.

Incentivar el cumplimiento voluntario.
Reducir los costos de cumplimiento.
Promover las inversiones de largo plazo.
Eliminar vacos legales.
Ampliar y proteger la base tributaria.
Adecuar las normas tributarias a las actuales tendencias
internacionales.
Incentivar la competitividad de la economa, mediante la reduccin de
los aranceles a los bienes de capital y a los bienes de consumo
relacionados a las tecnologas de la informacin.

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 Eficiencia en el gasto pblico

Una gestin pblica basada en resultados permitir:

Mejorar la calidad del gasto pblico. El enfoque ser en calidad, antes que en
cantidad de servicios pblicos.
Desarrollar un sistema de seguimiento, monitoreo y evaluacin del gasto pblico
que genere informacin oportuna para la toma de decisiones de asignacin y
ejecucin. En este contexto, cada incremento en los recursos asignados se har
previa evaluacin del desempeo sobre la base de indicadores de resultado.
Fortalecer y expandir el sistema de incentivos a la gestin y la rendicin de
cuentas.
Evitar la mala utilizacin de los recursos pblicos.
Instrumentos:
Plan Piloto del Presupuesto por Resultados en algunos ministerios:
Transportes, Educacin, Salud y Mujer y Desarrollo Social (Presupuesto 2007)
Programacin Estratgica presupuestaria
Descentralizacin del SNIP.

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Eficiencia en el gasto pblico

Gasto per cpita en Programas Sociales

(Educacin y alfabetizacin)

ptimo
Gasto per cpita (Nuevos Soles)

Actual

Tasa de analfabetismo (%)

Fuente: MEF

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 OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS

OBJETIVO
Lograr que el proceso presupuestario favorezca e impulse el
desarrollo progresivo de una gestin orientada a resultados
en toda la administracin pblica.

PROPSITO
Fortalecer la eficacia y equidad del gasto pblico, para
contribuir a la mejora del desempeo del Estado respecto del
bienestar de la poblacin, en particular, de los pobres y
excluidos.

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IMPLEMENTACIN (1)
Cambio de modelo: relevancia de la planificacin

Presupuesto Resultado
xit
S/. para o

Planificacin para Problemas

?
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 IMPLEMENTACIN (2)
Cambio de modelo: otra forma de presupuestar
(QUIN LO HACE)

Planificacin
presupuesto por
resultados,
responsabilidad
X1, X2, Y1, Y2, . Z1, Z2, . de cada autoridad
Funcin de Produccin
institucional
(QU
HACER)
Planificacin-presupuesto por resultados,
responsabilidad de la autoridad econmica

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 IMPLEMENTACIN (3)
Enfoque bsico para la planificacin y presupuesto
Diagnstico Planificacin de Presupuesto
Resultados e y Metas
Indicadores
PROBLEMA
PROBLEMA Resultado Programa
(demanda) (demanda) Estratgico
(demanda)

Actividad
Actividad
Causa Causa prioritaria
Producto Producto prioritaria 1
Directa 1 Directa 2 1 2 2

Componente Componente
Causa estratgico estratgico
Estrategia 1 1.1 2.1
Indirecta 1.1 (acciones)
Componente Componente
Causa Estrategia 2 estratgico estratgico
Indirecta 1.2 (acciones) 1.2 2.2

Causa Estrategia 3 Componente Componente

Indirecta 1.3 (acciones) estratgico estratgico
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1.3 2.3
 IMPLEMENTACIN (4)
Progresividad en aplicacin de instrumentos

Progresiva, empezando por la

Programacin presupuestaria
programacin estratgica en 2008. estratgica
Planificar y presupuestar
multianualmente y
Normatividad multisectorialmente.

Racionalizar y
simplificar la 2007-2008
normatividad
Presupuest
o por Seguimiento y
Resultados Evaluacin
Verificar avances
en funcin a lo
planificado

Transparencia y Capacidad de gestin

rendicin de cuentas institucional
Informar al ciudadano sobre Impulsar 11
los servicios otorgados y los modernizacin en
grados de avance la gestin pblica
 IMPLEMENTACIN (5)
Progresividad en prioridades
Progresiva, empezando por las
acciones a favor de la infancia.
2007 2008 2009 2010
1 sem 2 sem 1 sem 2 sem 1 sem 2 sem 1 sem 2 sem
Piloto de
11 actividades prioritarias a
nutricin en
favor de la infancia
Hunuco
Modificaciones
presupuestarias Piloto de Infraestructura social
infraestructura bsica (saneamiento,
bsica electrificacin rural, etc.)
Modificaciones
presupuestarias
Piloto de ?? Resto
Modificaciones
presupuestarias

Presupuesto por Resultados

Presupuesto tradicional

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 IMPLEMENTACIN (6)
Programas Estratgicos 2008
ACTIVIDADES PRIORITARIAS 2008 PROGRAMA ESTRATGICO

Atencin de la mujer gestante.

Salud materna y neonatal
Atencin de nio < 29 das.
Atencin del nio < 5 aos.
Atencin de EDAs e IRAs.
Nutricin infantil
Abastecimiento de agua segura y vigilancia y control de
calidad de agua para consumo.
Registro de Nacimiento y de identidad. Derecho a la identidad
Control de asistencia de profesores y alumnos.
Atencin educativa prioritaria a nios y nias de 5 a 7 aos.
Formacin matemtica y comprensin de lectura al final del
primer ciclo de primaria. Logro de aprendizaje en la
educacin bsica
Supervisin, monitoreo, asesora pedaggica y capacitacin a
docentes.
Atencin a infraestructura escolar en riesgo

Transportes y Comunicaciones Transitabilidad y

Accesibilidad
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 COORDINACIN MEF-CONGRESO
Comisin de Presupuesto y Cuenta General de la Repblica

Sostener una coordinacin peridica y permanente durante

todo el proceso de implementacin.
Informar sobre el modelo y los mecanismos de seguimiento
de los indicadores.
Informar sobre los nuevos instrumentos de evaluacin.
Coordinar sobre la lista de programas a ser evaluados
independientemente.
Coordinar sobre la determinacin de las nuevas prioridades
a incorporarse integralmente a PpR, que sern sealadas en
las Ley de Presupuesto 2008.

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DESAFOS

Cambio en la mentalidad para programar, presupuestar y

ejecutar los recursos.
Cambio en la estructura presupuestal (de hacer seguimiento
al gasto a. hacer seguimiento a los resultados)
Plazos ajustados para completar proceso.
Exige una Gestin para Resultados en toda la institucin
pblica.
Implementacin de una metodologa nueva en el proceso de
programacin presupuestaria.
En tanto la transicin, coexistencia de dos esquemas
presupuestales.

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Presupuesto por Resultados en el Per:

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Muchas gracias ..

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