Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
CAPTULO 1: CONFIGURACIN
DE LA CONTABILIDAD GENERAL
Objetivos
Los objetivos son
Introduccin
La contabilidad general es la contabilidad formal que contiene los registros
contables de una empresa. Para que la contabilidad general sea funcional,
configure el plan contable, los calendarios fiscales, las entidades jurdicas
y las divisas. El plan contable es una lista de cuentas principales y dimensiones
financieras que se permiten mediante una o varias estructuras contables.
En este curso se explica cmo trabajar con el plan contable y sus mltiples
dimensiones. Estas dimensiones se pueden utilizar para realizar un seguimiento
de los beneficios, los centros de coste y otra informacin financiera importante.
Configuracin de divisas
En Microsoft Dynamics AX, se proporcionan todas las divisas de forma
predeterminada. Las divisas se cargan la primera vez que un usuario abre
el formulario Parmetros de Contabilidad general.
Para ver las divisas, haga clic en Contabilidad general, Configurar, Divisa y,
por ltimo, en Divisas.
$ - Dlar de EE.UU
- Euro
Campo Descripcin
Divisa El identificador nico (un cdigo de hasta tres caracteres)
para la divisa seleccionada.
Ejemplos:
USD: dlar estadounidense
EUR: euro
CAD: dlar canadiense
Nombre Una descripcin de la divisa. Esto se imprime normalmente
en los cheques y otros documentos.
Ejemplos:
Dlar estadounidense
Euro
Dlar canadiense
Smbolo Normalmente se utiliza en informes.
Ejemplo: $
Cdigo El cdigo estndar de la divisa tal y como lo ha definido
de divisa la Organizacin internacional para la estandarizacin (ISO).
Gnero de la divisa
El gnero de la divisa se utiliza en los pases de habla hispana para definir
el gnero que se imprimir en los cheques e informes. Seleccione Femenino
si la divisa seleccionada tiene un gnero femenino y el gnero se utiliza
en cheques e informes.
NOTA: puesto que la misma divisa puede tener diversos tipos de cambio,
la fecha de registro determina el tipo aplicado.
Por ejemplo:
Divisas de denominacin
Agregue las divisas que se denominan como la divisa de triangulacin y se deben
triangular con sta durante el proceso de conversin de divisa.
Por ejemplo:
La sede principal de la empresa est ubicada en los Estados Unidos y una filial
est en Canad. Para ver informes financieros en la divisa canadiense (CAD),
el sistema utiliza a los tipos de cambio definidos en el formulario Tipos de
cambio para convertir importes en USD a CAD.
Campo Valor
Prdida realizada 801300
Ganancias realizadas 801500
Prdida no realizada 801400
Ganancias no realizadas 801600
Paso a paso
Realice los siguientes pasos para configurar las opciones de redondeo de divisas:
Realice los siguientes pasos para configurar las cuentas de registro de divisas:
Realice los siguientes pasos para configurar el tipo de cambio: Cada divisa
requiere una entrada de tipo de cambio con una fecha en blanco.
Tanto el ejercicio como los perodos se pueden configurar segn las siguientes
medidas de tiempo:
Aos
Meses
Das
Por ejemplo: Activos fijos pueden requerir dos calendarios, uno para
auditoras y otro para impuestos. Tener varios calendarios le permite
ejecutar depreciaciones paralelas.
Escenario
Phyllis, la jefa de contabilidad, desea definir calendarios para distintos propsitos
y compartirlos entre diarios diferentes, sin tener que crearlos en cada entidad
jurdica.
Ejemplo:
NOTA: tambin es posible crear mltiples perodos de cierre. Esto permite, por
ejemplo, realizar el seguimiento de los ajustes de auditora externa en perodos
independientes.
Paso a paso
1. Haga clic en Contabilidad general, Configurar y, a continuacin,
haga clic en Calendario fiscal.
2. Haga clic en el botn Calendario fiscal nuevo.
3. Introduzca FIS-2012 en el campo Calendario.
4. Introduzca Ejercicio 2012 en el campo Descripcin.
5. En el campo Inicio del ejercicio, introduzca 01/07/2011.
6. En el campo Fin del ejercicio, introduzca 30/06/2012.
7. Introduzca 2012 en el campo Nombre del ejercicio.
8. En el campo Longitud del perodo, introduzca 1.
9. En el campo Unidad, haga clic en la flecha para seleccionar Meses.
10. Haga clic en el botn Crear para crear el ejercicio.
11. Haga clic en Cerrar para cerrar el formulario.
Intervalos de fecha
Cree y gestione los intervalos de fecha que se pueden utilizar en los informes
financieros y generales. Los intervalos de fecha le permiten crear fechas
dinmicas. Cuando utilice intervalos de fecha, puede configurar perodos
predefinidos al ejecutar informes financieros. Estos intervalos tambin se
pueden utilizar al configurar una regla de asignacin.
Escenario
Ken, controlador de la empresa Contoso Entertainment USA (CEU), ejecuta
un extracto de dimensin todos los meses. En lugar de especificar las fechas
cada vez que ejecuta el informe, seleccione un intervalo de fechas.
NOTA: el campo Fecha del clculo es igual a la fecha del sistema. Al cambiar
la fecha del sistema, (Archivo > Herramientas > Fecha de la sesin),
se cambiarn todos los valores del reaClculo de la fecha de formulario
en consecuencia.
Campo Valor
Antes Ao
Inicio/Fin Inicio
+/- 1
Das, meses, aos o perodos Aos
Fecha del clculo 13/03/2012
Punto de partida 01/01/2012
Posterior a los ajustes 01/01/2012
Campo Valor
Antes Ao
Inicio/Fin Inicio
+/- -1
Das, meses, aos o perodos Aos
Fecha del clculo 13/03/2012
Punto de partida 01/01/2012
Posterior a los ajustes 01/01/2012
NOTA: si los campos +/- y Das, meses, aos o perodos estn vacos, el campo
Posterior a los ajustes ser igual al valor del punto de partida.
Campo Valor
Posterior a los ajustes 17/04/2012
Posterior Trimestre
Inicio/Fin Fin
Desde fecha 30/06/2012
Cdigos de motivos
Los cdigos de motivo son cdigos estandarizados que se pueden utilizar
en distintos tipos de transacciones o cambios en los valores de campos
para proporcionar datos de contexto acerca de la transaccin. Por ejemplo,
los auditores o directores habitualmente desean ver los motivos registrados
para diversas transacciones como inversiones.
Contabilidad general
Proveedores
Clientes
Banco
Dimensiones financieras
Las dimensiones financieras tienen las siguientes caractersticas:
Escenario
Ken, controlador de la empresa Contoso Entertainment USA (CEU), debe
analizar las cifras de la empresa desde otra perspectiva distinta a las cuentas
contables. Ken desea realizar informes y consultas estadsticas de ventas basadas
en los centros de coste y los departamentos. Por tanto, decide configurar
dimensiones como complemento a los nmeros de cuenta y de asiento.
Campo Descripcin
Valor de Muestra el valor de dimensin financiera para la
dimensin dimensin seleccionada en el formulario Detalles
de dimensin.
Descripcin La descripcin del valor de dimensin financiera.
Seleccionar el Seleccione el nivel de valor de dimensin financiera
nivel de valor que se mostrar. Si selecciona Valor compartido, se
de dimensin muestran los campos que se pueden compartir entre un
que se mostrar plan contable y una empresa. Tambin puede configurar
los valores para un plan contable o entidad jurdica
especficos, para ello seleccione Plan contable
o Empresas.
Si selecciona Plan contable, algunos campos no estarn
disponibles y podr anular la informacin compartida
para el plan contable seleccionado.
Si selecciona Empresas, algunos campos no estarn
disponibles y podr anular la informacin compartida
para la empresa seleccionada y se mostrarn campos
adicionales especficos de la empresa seleccionada.
Campo Descripcin
Activo desde Introduzca o seleccione la fecha a partir de la cual el valor de
dimensin financiera est activo. Si se deja en blanco, no hay
lmite de fecha inicial.
Activo hasta Introduzca o seleccione la fecha hasta la cual el valor
de dimensin financiera est activo. Si se deja en blanco,
no hay lmite de fecha final.
Suspendido Seleccionar esta casilla para evitar todos los registros
en el valor de dimensin financiera seleccionada.
No se puede suspender un valor de dimensin financiera que
est asignado como un cuenta de grupo presupuestario en otra
cuenta.
Campo Descripcin
Propietario Seleccione el nmero de empleado responsable de este valor
de dimensin financiera.
Dimensin Introduzca un nombre de dimensin del grupo. Se puede
del grupo utilizar para agrupar valores especficos de dimensin
financiera en el mismo valor de dimensin al consolidar
entidades jurdicas.
Este campo solo est disponible cuando Valor compartido
est seleccionado en el campo Seleccionar el nivel de valor
de dimensin que se mostrar.
Calcular el Seleccione esta casilla para sumar importes de uno o varios
total a partir valores de dimensin.
de varios Este campo solo est disponible cuando Valor compartido
valores de est seleccionado en el campo Seleccionar el nivel de valor
dimensin de dimensin que se mostrar.
No permitir Seleccione esta casilla para evitar que un usuario introduzca
entrada de forma manual un valor para esta dimensin financiera en
manual los diarios.
Este campo solo est disponible cuando Valor compartido
est seleccionado en el campo Seleccionar el nivel de valor
de dimensin que se mostrar.
Empresas
Si Empresas est seleccionado en el campo Seleccionar el nivel de valor
de dimensin que se mostrar, estn disponibles las fichas Formato de
informe financiero y Contabilidad de costes.
Campo Descripcin
Invertir Active esta casilla para ocultar el signo menos en el informe
el signo financiero al representar esta dimensin financiera. Los ingresos
y gastos se muestran normalmente en los saldos de crdito
y dbito, por lo que los saldos de crdito tienen un signo menos
y los de dbito no tienen signo. Si se activa esta casilla, no se
muestra el signo menos de los ingresos en el informe.
Columna Seleccionar el nmero de columna en la que se imprime
la dimensin financiera al imprimir el informe financiero.
Puede definir el nmero de columnas que se usarn para imprimir
una definicin de columna nica. Por ejemplo, si introduce 2 en el
campo Nmero de columnas del formulario Informe financiero,
para una definicin que muestra el saldo actual, el saldo de esta
dimensin financiera se imprimir en dos columnas.
Campo Descripcin
Negrita Seleccione si la dimensin financiera seleccionada debe
imprimirse en negrita en el informe financiero.
Cursiva Seleccione si la dimensin financiera seleccionada debe
imprimirse en cursiva en el informe financiero.
Lnea Seleccione si la dimensin financiera seleccionada debe
superior ir precedida de una lnea en blanco en la copia impresa del
informe financiero.
Lnea Seleccione si la dimensin financiera seleccionada debe ir seguida
inferior de una lnea en blanco en la copia impresa del informe financiero.
Subrayar Seleccionar si se debe subrayar el texto al imprimir la dimensin
el texto financiera seleccionada en el informe financiero.
Subrayar Seleccionar si se deben subrayar los importes al imprimir
la cuenta la dimensin financiera seleccionada en el informe financiero.
En la siguiente tabla se describe cmo utilizar cada uno de los campos de la ficha
Contabilidad de costes ampliada:
Campo Descripcin
Bloqueado para Seleccione esta casilla para evitar que un usuario
las transacciones introduzca una transaccin de costes en Contabilidad
de costes de costes para esta dimensin financiera.
Bloqueado para Seleccione esta casilla para evitar que un usuario
las transacciones introduzca una transaccin de servicio en Contabilidad
de servicio de costes para esta dimensin financiera.
Bloqueado para Seleccione esta casilla para evitar que un usuario
la distribucin introduzca una transaccin de distribucin en
Contabilidad de costes para esta dimensin financiera.
Bloqueado para Seleccione esta casilla para evitar que un usuario
asignacin introduzca una transaccin de asignacin en
Contabilidad de costes para esta dimensin financiera.
Campo Descripcin
Id. de plantilla Especificar una identificacin de la plantilla.
Porcentajes y valores de Introduzca el porcentaje que se aplicar en la
dimensin de la plantilla distribucin.
Dimensiones financieras Seleccione la dimensin que se utilizar con
el porcentaje que se aplicar en la distribucin.
Cuentas contables
Transacciones de contabilidad general
Transacciones de clientes
Clientes
Transacciones de proveedores
Proveedores
En todo Microsoft Dynamics AX, puede separar los datos de diferentes maneras
utilizando dimensiones. Por ejemplo, puede vincular un nmero de departamento
a cada transaccin y, a continuacin, ejecutar una consulta que muestre los saldos
por cdigo de departamento.
Paso a paso
1. Haga clic en Contabilidad General, Comn y, a continuacin,
haga clic en Cuentas principales.
2. Seleccione la cuenta 605110, Gastos de limpieza, y haga clic
en el botn Editar.
3. Seleccione las empresas en el campo Seleccionar el nivel de
la cuenta principal para mostrar.
4. Seleccione CEU en el campo Empresas. Quizs tenga que hacer
clic en el icono de la cruz verde para seleccionar la empresa.
5. Expanda la ficha desplegable Dimensiones financieras.
6. En el campo Centro de costes, haga clic en la flecha para
seleccionar la cuenta Mantenimiento de edificios.
7. Cierre el formulario.
Escenario
Sara, directora financiera (CFO) de Contoso Entertainment USA (CEU), debe:
Para ver los ingresos por ventas de todos los departamentos de CEU, Sara
decide crear un conjunto de dimensiones que consiste en cuentas contables
y dimensiones de departamento.
Asignaciones de perodos
La asignacin es el proceso de distribucin de importes monetarios
en una o varias cuentas o en combinaciones de cuentas y dimensiones.
Base
Porcentaje fijo
Peso fijo
Distribucin equitativa
Escenario
Phyllis, directora de contabilidad de la empresa Contoso Entertainment USA
(CEU), crea una nueva regla de asignacin de empresas vinculadas para que
la empresa de servicios elctricos distribuya los gastos de servicios generales
en cada departamento en base a porcentajes fijos. La regla se aplica al nuevo
ejercicio que comienza el 1 de enero de 2012. Puesto que Phyllis no desea que
la nueva regla se utilice hasta entonces, introduce 01/01/2012 como fecha inicial.
Como CEU suele revisar sus reglas de asignacin todos los ejercicios, Phyllis
introduce 31/12/2012 como fecha final de la regla.
Escenario
Phyllis ejecuta el informe Definicin de reglas de asignacin que ofrece
informacin detallada sobre las reglas de asignacin del ao en curso. El informe
contiene detalles acerca de cada regla, incluyendo el Id. de regla, la descripcin,
el nmero de cuenta de origen o de destino, las combinaciones de dimensiones,
las fechas de inicio y de fin efectivas, los detalles del mtodo de clculo,
informacin de uso y otros datos de configuracin.
Escenario
Phyllis ejecuta una propuesta de asignacin sin registrarla para revisar
los resultados de la asignacin y las distribuciones detalladas que se crearn
sobre la base de la regla de asignacin utilizada. Si los resultados son precisos,
Phyllis registrar la entrada.
Resumen
En el curso Configuracin de la contabilidad general, se describe la
configuracin inicial para comenzar a trabajar con las operaciones financieras
de Microsoft Dynamics AX. Aqu se proporcionan introducciones bsicas
para configurar:
Evaluacin de conocimientos
Realice una evaluacin de conocimientos mediante las preguntas siguientes:
1.
2.
3.
Soluciones
1. Qu efecto tiene el valor del campo Redondeo general en los valores
de Microsoft Dynamics AX 2012?
acerca de la transaccin