Fiscalizao Trabalhista

TOTVS Folha de Pagamento

 Fiscalizao Trabalhista

Sumrio

Sumrio.................................................................................................................................................. 2
1 Fiscalizao Trabalhista ............................................................................................................... 3
1.1 Objetivos Instrucionais ................................................................................................................ 3
1.2 Conceito ...................................................................................................................................... 3
1.3 MANAD ........................................................................................................................................ 3
1.4 Blocos do MANAD ....................................................................................................................... 3
1.5 Procedimentos antecedentes gerao do MANAD .................................................................. 4
1.6 Assistente de gerao do MANAD .............................................................................................. 5
1.7 Concluso .................................................................................................................................... 6

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1 Fiscalizao Trabalhista

Ol!

Seja bem-vindo ao treinamento Fiscalizao Trabalhista do TOTVS Folha de Pagamento.

1.1 Objetivos Instrucionais

Ao trmino deste treinamento, voc estar apto a gerar o arquivo MANAD exigido pela fiscalizao trabalhista.

1.2 Conceito

O processo Fiscalizao Trabalhista consiste na gerao dos arquivos digitais e relatrios da folha de pagamento solicitados por
um fiscal da Receita Previdenciria ou Federal.

O TOTVS Folha de Pagamento possibilita a gerao desses arquivos fiscais de maneira simples e de fcil manuseio dos usurios,
tendo como principal caracterstica a emisso do MANAD.

1.3 MANAD

O MANAD o Manual Normativo de Arquivos Digitais. Nele constam todas as informaes para gerar o arquivo digital que ser
apresentado fiscalizao da Secretaria da Receita Previdenciria quando a empresa for intimada por Auditor Fiscal da Previdncia Social
(AFPS). a documentao tcnica completa e atualizada dos sistemas de processamento eletrnico de dados da empresa, isto , os
arquivos digitais com as informaes relativas aos seus negcios e atividades econmicas.

Antes de executar o assistente, recomendamos a leitura do manual explicativo do MANAD presente no site da Receita Federal,
bem como o download, instalao e a leitura do manual do aplicativo SVA, que o programa validador do arquivo (tambm disponvel no
site da Receita).

1.4 Blocos do MANAD

As informaes so organizadas em blocos para compor o arquivo digital do MANAD. Os principais blocos so:

Bloco 0
Os blocos que comeam com zero so o cabealho do arquivo, a abertura, as identificaes e as referncias.

Bloco 0000 Contm os dados das filiais ou das sees (de acordo com o parmetro escolhido na gerao do relatrio).

Bloco 0050 Dados do contabilista informados na gerao.

Bloco 0100 Dados do responsvel pela gerao do arquivo informado na gerao.

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Bloco I
Leva o cadastro de Plano de Contas Contbeis, bloco I050, e o cadastro de Centros de Custos, bloco I100. Deve ser gerado quando
solicitado pelo auditor fiscal ou qualquer outro rgo fiscal.

Bloco K
Refere-se s informaes da Previdncia Social.

Bloco K050 Cadastro dos funcionrios.

Bloco K100 Cadastro de lotaes (Sees).

Bloco K150 Cadastro de Rubricas (Eventos).

Bloco K200 Parametrizao da contabilizao. Eventos, sees ou centros de custos e suas contas.

Bloco K250 Mestre da folha de pagamento. Leva uma linha para cada tipo de folha do funcionrio, com a base de INSS e IRRF
total do ms competncia.

Bloco K300 Itens da folha de pagamento. Leva os eventos da ficha financeira e a indicao de incidncia em INSS e IRRF. O total
desses eventos deve corresponder base total informada no Bloco K250.

Os blocos K250 e K300 do MANAD possuem uma subdiviso quanto ao tipo de folha. Os indicadores do tipo de folha so:

1 Tipo de Folha Normal.

2 Tipo de Folha de Frias.

3 Tipo de Folha de 13 Salrio.

1.5 Procedimentos antecedentes gerao do MANAD

Antes de gerar os arquivos do MANAD, sugerimos que sejam feitas algumas anlises na base de dados. Vamos conhec-las.

Parametrizao Contbil
Conforme j mencionado, a gerao dos dados contbeis depende diretamente do requerimento do auditor fiscal ou do rgo
competente. Na solicitao, geralmente, explcita a necessidade de gerao do bloco K200 (Dados Contbeis). Quando no h
nenhuma citao sobre esse tipo de gerao, recomendamos o envio do arquivo contendo os dados contbeis da folha de pagamento, ou
seja, com o bloco K200.

Caso a contabilizao no tenha sido parametrizada, ou se ache importante fazer uma reviso dos processos atualmente inseridos
no TOTVS Folha de Pagamento, recomendamos a leitura e execuo dos procedimentos presentes no Roteiro de Contabilizao
disponvel no help do sistema. Alm da parametrizao citada nesse roteiro, preciso configurar o campo Natureza da conta para a
emisso do SPED em todas as contas cadastradas no plano de contas contbeis. No registro I050 (Plano de Contas) essa informao
utilizada para o preenchimento do campo Indicador da Natureza.

Cadastro de Funcionrios
Como so utilizados dados de funcionrios na confeco de vrios blocos, muito importante que os dados cadastrais estejam
corretos e completos. Para a gerao do MANAD uma das informaes mais importantes o Histrico de Seo do funcionrio, para o
qual existe uma obrigatoriedade: nele deve haver o registro com a seo na qual o funcionrio foi lotado no momento de sua admisso

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ou de sua entrada por transferncia, isto , deve haver um registro cuja data de mudana igual data de admisso ou de entrada por
transferncia do funcionrio.

Movimentao da Ficha Financeira

Por meio dos parmetros do sistema, possvel definir por quanto tempo a movimentao ser mantida na ficha financeira do
funcionrio e se ela ser excluda da base de dados ou mantida na ficha financeira complementar. Antes de gerar o MANAD importante
validar essas informaes, pois caso a movimentao tenha sido excluda da base de dados, a gerao do arquivo dever ser feita por um
ambiente teste com a restaurao de um backup contendo essas informaes.

Cadastro de Eventos
Este passo consiste unicamente em verificar as incidncias dos eventos. comum o auditor fiscal solicitar a movimentao de um
perodo cujo os eventos no so mais utilizados nas movimentaes atuais. Portanto, uma verificao criteriosa das incidncias pode
garantir informaes mais consistentes, pois a incidncia utilizada a atual. Com exceo dos cdigos de clculo 62 e 99, o sistema
considera a data informada nos parmetros de resciso.

Autnomos
Caso opte por incluir autnomos no arquivo, os campos a seguir, disponveis no cadastro de autnomos do TOTVS Gesto
Financeira, devem ser analisados:

Filial: deve ser utilizado um cdigo de filial associado a pelo menos uma seo do TOTVS Folha de Pagamento.

Tipo de Documento: deve ter classificao Gerar INSS ou Gerar INSS e IRRF para que o desconto previdencirio possa ser
calculado.

Datas do Lanamento: pelo menos a data de emisso deve estar dentro do perodo das informaes usadas na gerao do
MANAD.

Categoria: a categoria utilizada a do lanamento em questo e no a do cadastro do autnomo.

Valor: o valor do lanamento o considerado como base para o MANAD.

1.6 Assistente de gerao do MANAD

O TOTVS Folha de Pagamento dispe de um assistente para facilitar a gerao do MANAD. Cada tela do assistente corresponde a
uma etapa de gerao do arquivo. Acesse RH / Folha de Pagamento / guia Folha Mensal/ MANAD. Siga as instrues do assistente de
gerao conforme solicitao feita pelo auditor fiscal.

Na tela de gerao do arquivo, o usurio alm de selecionar os funcionrios deve realizar algumas parametrizaes: intervalo de
datas para movimentao; se a folha ser dividida ou unificada conforme os tipos aqui j mencionados (Folha Normal, Folha de Frias,
Folha de 13 Salrio); se gera ou no os blocos referentes contabilizao, informaes sobre a origem da exportao dos dados, dados
do contador responsvel pela informao dos dados prestados no MANAD dentro do perodo de apurao informado e responsvel pela
gerao do arquivo.

O TOTVS Folha de Pagamento permite a emisso do arquivo MANAD para mais de uma coligada ao mesmo tempo. Basta inform-
las na tela de seleo de coligadas, podendo ainda incluir parmetros especficos para gerao do arquivo para cada uma delas, sendo
esses parmetros referentes contabilizao, por seo ou centro de custo, e origem da movimentao do funcionrio, ficha financeira
ou distribuio de tomador de servio, sendo que a origem por tomador somente visvel quando o sistema estiver parametrizado para
usar tomador de servio.

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1.7 Concluso

Neste treinamento, voc conheceu um pouco mais sobre o MANAD: conceito e como ger-lo.

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