101 Efectivo en caja 1,500.

00 10 1 6
1413 Entrega a rendir cuenta 300.00 14 1
493 Ventas diferidas 307,254.00 49 4
415 Beneficios sociales pendientes 1,850.00 41 4
403 ONP pendiente de pago 35.00 40 4
333 Maquinaria recibida en donacin 23,575.00 33 3
40171 Impuesto a la Renta de Tercera categoria pendiente 8,392.00 40 4
3662 Disminucin en valor de acciones 11,600.00 36 3
121 Facturas por cobrar comerciales 20,560.00 12 1
162 Reclamaciones a la Cia. De seguro por perjuicios cubiertos en pliza 30,229.00 16 1
40173 Impuesto a la renta de quinta categoria 155.00 40 4
39133 Depreciacin acumulada de vehculos 8,310.00 39 3
401 Reclamaciones al fisco por pago en exceso 23,523.00 40 4
1219 Facturas por cobrar comerciales catalogadas como incobrables 2,941.00 12 1
339 Oficina en proceso de construccin 33,710.00 33 3
191 Prov. De posibles prdidas derivadas de crditos comerciales 2,941.00 19 1
161 Garantas por otorgamiento de prstamo 5,000.00 16 1
371 Activo tributario diferido 2,850.00 37 3
338 Desembolsos por importacin de maquinaria an no recibida 8,360.00 33 3
1422 Prstamos ototgados a accionistas durante un perido 7,601.00 14 1
373 Intereses por devengar por arrendamiento financiero 13,908.00 37 3
335 Muebles y enseres 18,990.00 33 3
442 Participaciones al directorio por pagar 3,000.00 44 4
455 Intereses por pagar de deuda a entidad bancaria 2,250.00 45 4
4511 Prestamos de entidad bancaria 15,000.00 45 4
4512 Prestamo de terceros 12,633.00 45 4
401 SENATI 22.00 40 4
334 Vehculos de transporte 13,850.00 33 3
39134 Depreciacin acumulada de muebles y enseres 12,095.00 39 3
363 Desvalorizacin de maquinaria 7,850.00 36 3
111 Paquete de acciones ordinarias de carcter temporal 43,100.00 11 1
1231 Letras por cobrar comerciales 5,860.00 12 1
5921 Prdidas acumuladas 183,720.00 59 5
182 Seguros por devengar 1,500.00 18 1
582 Detraccin de Utilidades ( Reserva legal) 2,000.00 58 5
1019 Dnacin en efectivo recibida 15,000.00 10 1
493 Intereses diferidos pactados por crditos con terceros 1,500.00 49 4
1049 Saldo acreedor en cueta bancaria 13,861.00 10 1
2911 Provisin por deterioro en mercaderas 25,840.00 29 2
493 Costos diferidos 80,850.00 49 4
521 Primas de emisin 22,390.00 52 5
3022 Acciones en otras empresas a largo plazo 10,000.00 30 3
3331 Donacin recibida (maquinaria) 23,575.00 33 3
422 Anticipos otorgados por mercaderas 1,800.00 42 4
493 Intereses diferidos pactados por crditos concedidos a accionistas 991.00 49 4
421 Fcaturas por pagar comerciales 13,550.00 42 4
441 Dividendos por pagar 330.00 44 4
423 Letras por pagar comerciales 3,267.00 42 4
1113 Bonos de otras empresas a largo plazo 10,000.00 11 1
1042 Depsitos en modalidad Cta. Cte. (ME) 40,000.00 10 1
342 Marca adquirida por la empresa 50,250.00 34 3
501 Capital suscrito por socios 26,500.00 50 5
403 Essalud 55.00 40 4
1421 Suscripciones pendientes de cancelacin 6,500.00 14 1
1041 Depsitos en modalidad Cta. Cte. (MN) 8,500.00 10 1
122 Anticipos de clientes (anticipos recibidos) 740.00 12 1
4065 Impuesto predial 338.00 40 4
105 Certificados emitidos por institucion bancaria 90,000.00 10 1
3331 Adquiridos de maquinarias materia del beneficio de reinversin 30,360.00 33 3
391 Depreciacin acumulada de maquinaria 18,542.00 39 3
194 Provisin por posibles prdidas derivadas de crditos no comerciales 4,245.00 19 1
391 Depreciacin de equipos diversos 2,168.00 39 3
1232 Letras por cobrar comerciales que exceden el perido 5,030.00 12 1
493 Intereses diferidos pactados por crditos concedidos a clientes en el perido (CP) 1,380.00 49 4
392 Amortizacin acumulada de intangible 16,750.00 39 3
581 Reserva de reinversin 30,630.00 58 5
4115 Vacaciones por pagar 2,735.00 41 4
2011 Bienes de cambio de Stock 201,400.00 20 2
3361 Equipos de computo 5,420.00 33 3
451 Cuotas de arrendamiento financiero por terreno porcin a corto plazo (incluye intereses) 35,860.00 45 4
183 Alquileres pagados por adelantado 2,070.00 18 1
493 Intereses diferidos pactados por crditos concedidos a clientes que exceden el perido 1,350.00 49 4
5911 Utilidades no distribuidas 475,089.00 59 5
4011 IGV por pagar 1,820.00 40 4
321 Terrenos ( arrendamiento financiero) 173,850.00 32 3
1411 Prestamos otorgados a los trabajadores 800.00 14 1
45 Cuotas de arrendamiento financiero por terreno porcin a largo plazo (incluye intereses) 56,860.00 45 4
332 Desembolsos por mejoras en local alquilado 810.00 33 3
168 Otras cuentas por cobrar 6,500.00 16 1
 LA EMPRESA S.A.A.

BALANCE GEN Al 31 de diciembre de ao X

(En miles de unidades monetarias

ACTIVOS NOTA AO 1
ACTIVOS CORRIENTES
Efectivo y Equivalentes de Efectivo 1 155,000
Inversiones Financieras
Activos Financieros a Valor Razonable con Cambios en Ganancias y Prdidas
Activos Financieros Disponibles para la Venta 2 43,100
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados
Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) 3 26,420
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas (neto)
Otras Cuentas por Cobrar (neto) 4 71,508
Existencias (neto) 5 175,560
Activos Biolgicos
Activos no Corrientes Mantenidos para la Venta
Gastos Contratados por Anticipado 6 3,570
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS CORRIENTES 475,158

ACTIVOS NO CORRIENTES
Inversiones Financieras 7
Activos Financieros Disponibles para la Venta
Activos Financieros Mantenidos hasta el Vencimiento
Activos por Instrumentos Financieros Derivados

"q 2 r"
Inversiones al Mtodo de Participacin
Otras Inversiones Financieras
Cuentas por Cobrar Comerciales 5,030
Otras Cuentas por Cobrar a Partes Relacionadas
Otras Cuentas por Cobrar
Existencias (neto)
Activos Biolgicos
Inversiones Inmobiliarias
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto)
Activos Intangibles (neto)
Activos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Crdito Mercantil
Otros Activos
TOTAL ACTIVOS NO CORRIENTES 5,030
TOTAL ACTIVOS 480,188

"q 3 r"
MPRESA S.A.A.

E GENERAL
iciembre de ao X
unidades monetarias)

PASIVOS Y PATRIMONIO NETO NOTA AO 1

PASIVOS CORRIENTES
Sobregiros Bancarios
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Impuesto a la Renta y Participaciones Corrientes
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Pasivos Mantenidos para la Venta
TOTAL PASIVOS CORRIENTES 0

PASIVOS NO CORRIENTES
Obligaciones Financieras
Cuentas por Pagar Comerciales
Otras Cuentas por Pagar a Partes Relacionadas
Pasivos por Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos
Otras Cuentas por Pagar
Provisiones
Ingresos Diferidos (netos)
TOTAL PASIVOS NO CORRIENTES 0
TOTAL PASIVOS 0

"q 4 r"
PATRIMONIO NETO
Capital
Acciones de Inversin
Capital Adicional
Resultados no Realizados
Reservas Legales
Otras Reservas
Resultados Acumulados
Diferencias de Conversin
TOTAL PATRIMONIO NETO ATRIBUIBLE A LA MATRIZ
Intereses Minoritarios
TOTAL PATRIMONIO NETO 0

TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO NETO 0

"q 5 r"
NOTA 1 : Efectivo y Equivalentes de Efectivo
101 Efectivo en caja
1019 Dnacin en efectivo recibida
1041 Depsitos en modalidad Cta. Cte. (MN)
1042 Depsitos en modalidad Cta. Cte. (ME)
105 Certificados emitidos por institucion bancaria

NOTA 2 : Inversiones financieros parte corriente

111 Paquete de acciones ordinarias de carcter temporal

NOTA 3 : Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) parte corriente

121 Facturas por cobrar comerciales
1231 Letras por cobrar comerciales
1219 Facturas por cobrar comerciales catalogadas como incobrables

(-) Menos
191 Prov. De posibles prdidas derivadas de crditos comerciales

NOTA 4 : Otras cuentas por Cobrar (neto) parte corriente

1411 Prestamos otorgados a los trabajadores
1413 Entrega a rendir cuenta
1422 Prstamos ototgados a accionistas durante un perido
161 Garantas por otorgamiento de prstamo
162 Reclamaciones a la Cia. De seguro por perjuicios cubiertos en pliza
168 Otras cuentas por cobrar
401 Reclamaciones al fisco por pago en exceso
422 Anticipos otorgados por mercaderas

(-) Menos
194 Provisin por posibles prdidas derivadas de crditos no comerciales

NOTA 5 : Existencias (neto)

2011 Bienes de cambio de Stock

(-) Menos
2911 Provisin por deterioro en mercaderas

"q 6 r"
NOTA 6 : Gastos Contratados por Anticipado
182 Seguros por devengar
183 Alquileres pagados por adelantado

NOTA 3 : Cuentas por Cobrar Comerciales (neto) no corriente

1232 Letras por cobrar comerciales que exceden el perido

NOTA 1 : Sobregiros Bancarios

1049 Saldo acreedor en cueta bancaria

"q 7 r"
 1,500
15,000
8,500
40,000
90,000 155,000

43,100 43,100

20,560
5,860
2,941

2,941 26,420

800
300
7,601
5,000
30,229
6,500
23,523
1,800

4,245 71,508

201,400

25,840 175,560

"q 8 r"
 1,500
2,070 3,570

5,030 5,030

13,861 13,861

"q 9 r"