SISTEMA BANCARIO Y TEORA DE INTERS

BANKING SYSTEM AND THEORY OF INTEREST

Lady Julissa Medina Montoya

Mara Elena Manosalva Rubio
Rosa Valeria Melndez Arista
Sonia Rojas Vin
Zuly Anabel Ocampo Lozano1
RESUMEN
Palabras clave:

ABSTRACT

Keywords: Variables of monetary theory.

I. INTRODUCCIN.
Banco Central y a la actividad econmica en general.

Sistema Financiero en las inversiones que posee en

COFIDE como banco de desarrollo de
El sistema financiero de un pas es el
segundo piso, actividad habitual
conjunto de instituciones bancarias y
desarrollada por empresas e
dems empresas e instituciones de
instituciones autorizadas a captar fondos
derecho pblico o privado, debidamente
del pblico y colocarlos en forma de
autorizado por la Sper Intendencia de
crditos e inversiones. Es el conjunto de
Banca y Seguro, que operan en la
instituciones encargadas de la
intermediacin financiera, como son: El
circulacin del flujo monetario y cuya
sistema Bancario, el sistema no
tarea principal es canalizar el dinero de
bancario y el mercado de valores. El
los ahorristas hacia quienes desean
estado participa en el sistema financiero
hacer inversiones productivas. Las

1 Estudiantes de la Facultad de Ciencias Econmicas y Administrativas, de la Universidad

Nacional Toribio Rodrguez De Mendoza de Amazonas.
instituciones que cumplen con este pape Cajas municipales de ahorro y
se llaman Intermediarios Financieros crdito.
o Mercados Financieros. La eficiencia EDPYME (Entidad de

de esta transformacin ser mayor Desarrollo para la Pequea y

cuanto mayor sea el flujo de recursos de Microempresa)

Cooperativa de Ahorro y crdito.
ahorro dirigidos hacia la inversin.
TASA DE INTERS
Funciones del Sistema financiero
La tasa de inters (o tipo de inters) es
Captar el ahorro y canalizarlo, en forma
el pago estipulado, por encima del valor
de prstamo hacia la inversin.
depositado, que el inversionista debe
Ofertar aquellos productos que se
recibir, por una unidad de tiempo
adaptan a las necesidades de los que
determinado, del deudor, a raz de haber
quieren prestar sus ahorros y los
utilizado su dinero durante ese tiempo.
inversores, de manera que ambos
Con frecuencia se llama el precio de
obtengan la mayor satisfaccin con el
dinero en el mercado financiero, ya
menor coste.
que refleja cuanto paga un deudor a un
Lograr la estabilidad monetaria. acreedor por usar su dinero durante un
periodo.
Elementos del sistema Financiero
Tipos de tasa de inters
Agentes del sistema financiero
Tasa de inters activa: es un porcentaje
Las unidades de consumo (productores
que las instituciones bancarias de
y consumidores)
acuerdo con las condiciones de mercado
INSTITUCIONES QUE y las disposiciones del banco central,
CONFORMAN EL SISTEMA cobran por los diferentes tipos de
FINACIERO servicios de crdito a los usuarios de los

Bancos mismos. Son Activas porque son

Financieras recursos a favor de la banca.
Compaas de seguros
Administradora de Fondo de Tasa de inters pasiva: Es el porcentaje
Pensiones que paga una institucin bancaria a
Banco de la Nacin quienes depositan dinero mediante
Bolsa de valores
Cajas rurales de ahorro y crdito cualquiera de los instrumentos que para
tal efecto existen.
Sistema Bancario
Antecedentes Histricos de los Bancos
en el Per
El sistema bancario peruano tiene sus
orgenes en los tiempos de la bonanza
del guano, pues la fundacin de los
primeros bancos se asoci
canalizacin de capitales orientados al
negocio guanero y a la agricultura, as
como a la concesin de algunos crditos
o colocacin de capitales en
extranjero.
El primer banco naci el 15 de
noviembre de 1862 y fue el Banco de la
Providencia,
Luego siguieron el Banco del Per
(1863), el Banco de Londres (1863) el
Banco de Crdito Hipotecario (1866), la
Caja de Ahorros de la Beneficencia
Pblica (1868) y el Banco de Lima
(1869). Tambin iniciaron
operaciones el Banco Nacional del Per,
el Banco Garantizador, el
Mercantil del Per, el Banco
Patronal, el Banco de Comercio del
Per y el Banco del Callao. Todos estos
bancos emitan sus propios billetes ya
que, dentro del esquema liberal del
XIX, la idea de introducir controles a la
emisin de los bancos estaba mal vista,
pues se trataba de una transaccin entre
el banco y el cliente que confiaba en l.
Tambin se desarrollaron las compaas
de seguros. En 1867, a pareci la
primera: La Paternal. Luego le siguieron
La Confianza (contra incendios), La
Compaa Sudamericana de Seguros
(contra riesgos martimos y contra
incendios), Life Insurance, Scotish
a la Imperial (contra incendios y seguros de
vida), la Compaa de Seguros Lima,
Seguros Martimos.
Posteriormente durante el Oncenio
el
de Legua, se quiso crear un Banco de la
Nacin para emitir cheques circulares y
regular el circulante, labor que hasta
entonces era realizada por los bancos
comerciales o privados. Tambin se
ocupara de regularizar el servicio del
presupuesto (pagos y cobros) y
financiar diversas obras pblicas. El
proyecto no prosper. Recin el 9 de
marzo de 1922 se aprob el
funcionamiento de un Banco de Reserva
sus
para organizar el sistema crediticio y la
emisin monetaria. Es a partir de este
Banco
momento que recin se puede hablar de
la
una moneda nacional en el Per.
El Oncenio tambin inaugur en el
pas la llamada banca de fomento, fiel al
nuevo papel asignado al Estado por
Legua como principal promotor del
desarrollo econmico. De esta forma, en
1928 inici sus funciones el Banco de
Crdito Agrcola, que deba impulsar la
produccin agropecuaria en el pas. no democratizar el crdito, no
Lamentablemente, sus crditos actuaron como una verdadera
estuvieron destinados a los barones del banca de fomento. Los
azcar y del algodn, no as a los crditos a provincias tampoco se
pequeos propietarios o a las distribuyeron en forma
comunidades campesinas de la sierra. homognea.
Ese mismo ao, se fund el Banco
DEFINICION DE BANCA O
Central Hipotecario para facilitar el
SISTEMA BANCARIO
crdito a los pequeos y medianos
propietarios. Es el conjunto de instituciones

La banca, 1930-1950.- Son cuatro las bancarias que realiza intermediacin

caractersticas de la poltica bancaria en financiera, formal indirecta .En nuestro

este periodo: pas el sistema bancario est

La creacin de un Banco Central
de Reserva (18 de abril de 1931)
para mantener la estabilidad
monetaria y regular
circulante, funcin que no tena
el Banco de reserva de 1922. Se
cre as el mecanismo para que
el gobierno pudiera manejar la
poltica bancaria y el control o
devaluacin del tipo de cambio.
La formacin de la banca de
fomento, como Banco Agrcola
(1931), Banco Industrial del
Per (1936) y Banco Minero del
Per (1942). Como dependan
del BCR, privilegiaron
actividades slidamente
establecidas o aquellas
garantizaban una
rentabilidad. En la prctica, al
conformada por la banca mltiple, el
banco central de reserva (B.C.R.P) y el
banco de la Nacin (B.N).
Dentro del sistema bancario podemos
el
distinguir entre banca pblica y banca
privada que, a su vez, puede ser
comercial, industrial o de negocios y
mixta. La banca privada comercial se
ocupa sobre todo de facilitar crditos a
individuos privados. La industrial o de
negocios invierte sus activos en
empresas industriales, adquirindolas y
dirigindolas. La banca privada mixta
combina ambos tipos de actividades. En
el siglo XIX fueron muy comunes los
las bancos industriales, aunque stos han
ido perdiendo fuerza a lo largo del siglo
que XX en favor de la banca mixta. Dentro
alta de la banca pblica debemos destacar,
en primer lugar, el banco emisor o
banco central, que tiene el monopolio certificados de depsito
de emisin de dinero y suele pertenecer bancario, etc.
al Estado. Asimismo, destacan las
En el funcionamiento los clientes
instituciones de ahorro y dentro de
depositan su dinero en las
stas, en Espaa, las cajas de ahorro.
instituciones bancarias y adquieren
La banca privada comercial se un derecho a pedir al banco cierto
ocupa sobre todo de facilitar tipo de cuenta (cheques, a corto
crditos a individuos privados. La plazo, a largo plazo, tarjeta de
industrial o de negocios invierte crdito etc.). El banco por su parte
sus activos en empresas industriales, adquiere una obligacin con los
adquirindolas y dirigindolas. La depositantes, pero tambin el
banca privada mixta combina derecho de utilizar esos de depsitos
ambos tipos de actividades. en la forma que ms conveniente.

Los bancos son instituciones Instituciones bancarias:

pblicas o privadas que realizan
En un sistema bancario existen
actos de intermediacin profesional
diferentes tipos de bancos que tratan
entre los dueos de dinero y capital
de cubrir todas las necesidades
y los usuarios de dicho dinero y
financieras de la economa de un
capital. Es decir, los bancos actan
pas.
en el mercado de dinero y capitales.
Segn el sector social:
Algunas de las funciones de los
bancos son: Bancos pblicos: Son organismos
creados por el gobierno federal con
Recibir depsitos en dinero
el objetivo de atender las
del pblico en general.
necesidades de crdito de algunas
Otorgar crditos a corto y
actividades que se consideren
largo plazo.
Manejar cuentas de cheques, bsicas para el desarrollo de la
de ahorro, de tarjetas de economa de un pas.
crdito (y lo relacionado con Bancos privados: Son tambin
ellas) etc. llamados bancos comerciales y son
Recibir depsitos de los
instituciones cuya principal funcin
siguientes documentos:
es la intermediacin habitual que
certificados financieros,
efectan en forma masiva y La Banca Central
profesional el uso del crdito y en
La banca central de un pas es la
actividades de banca.
base de todo sistema bancario de esa
Bancos Mixtos: Actan como nacin; es la encargada de aplicar
bancos comerciales en la las medidas de la poltica monetaria
intermediacin profesional del uso y crediticia necesarias para el buen
del crdito y actividades ligadas al funcionamiento de la economa
ejercicio de la banca. nacional.

Bancos de Ahorro: Son aquellas El Banco Central tiene la capacidad

instituciones cuya funcin principal
es recibir depsitos de ahorro del
pblico.
Bancos de depsito: Son aquellas
instituciones cuya funcin principal
es la de recibir del pblico en
general depsitos bancarios
dinero retirables a la vista mediante
la expedicin de cheques a su cargo.
de emitir la moneda, divisa, o bonos
que faciliten la economa del pas o
se requiera para el adecuado uso de
transacciones financieras.
As mismo el Banco Central tiene
prohibido:
de
Prestar sus ttulos de
propiedad como garanta.
Adquirir inmuebles, salvo

Bancos Financieros: Tambin los que esta misma requiera

conocidos como bancos de para su propio

inversin, son los que tienen la funcionamiento.

Obtener ttulos
finalidad principal de atender
representativos del capital de
necesidades de financiamiento a
otras sociedades.
largo plazo del sector productivo de Prestar su garanta.
la economa.
Caractersticas del sistema bancario
Bancos de capitalizacin:
El principal papel de un banco consiste
Instituciones cuya funcin principal
en guardar fondos ajenos en forma de
es la colocacin de capitales
depsitos, as como el de proporcionar
mediante contratos que celebra con
cajas de seguridad, operaciones
el pblico por medio de ttulos
denominadas de pasivo. Por la
pblicos de capitalizacin.
salvaguarda de estos fondos, los bancos
cobran una serie de comisiones, que
tambin se aplican a los distintos
servicios que los bancos modernos
ofrecen a sus clientes en un marco cada
vez ms competitivo: tarjetas de crdito,
posibilidad de descubierto,
telefnico, entre otros. Sin embargo,
puesto que el banco puede disponer del
ahorro del depositante, remunera a este
ltimo mediante el pago de un inters.
Podemos distinguir varios tipos de
depsitos.
En primer lugar, los depsitos pueden
materializarse en las denominadas
cuentas corrientes: el cliente cede al
banco unas determinadas cantidades
para que ste las guarde, pudiendo
disponer de ellas en cualquier momento.
Tiempo atrs, hasta adquirir carcter
histrico, este tipo de depsitos no
estaban remunerados, pero la creciente
competencia entre bancos ha hecho que
esta tendencia haya cambiado de forma
drstica en todos los
occidentales.
En segundo lugar, los bancos ofrecen
cuentas de ahorro, que tambin son
depsitos a la vista, es decir, que se
puede disponer de ellos en cualquier
momento. Los depsitos y reintegros se
realizan y quedan registrados a travs de
una cartilla de ahorro, que tiene carcter
de documento financiero.
disponibilidad de este tipo de depsitos
es menor que la de las cuentas
corrientes puesto que obligan a recurrir
a la entidad bancaria para disponer de
los fondos, mientras que las cuentas
banco corrientes permiten la disposicin de
fondos mediante la utilizacin de
cheques y tarjetas de crdito. En tercer
lugar hay que mencionar las
denominadas cuentas a plazo fijo, en las
que no existe una libre disposicin de
fondos, sino que stos se recuperan a la
fecha de vencimiento aunque, en la
prctica, se puede disponer de estos
fondos antes de la fecha prefijada, pero
con una penalizacin (la remuneracin
del fondo es menor que en el caso de
esperar a la fecha de vencimiento). En
cuarto lugar, existen los denominados
certificados de depsito, instrumentos
financieros muy parecidos a los
depsitos o cuentas a plazo fijo; la
principal diferencia viene dada por
cmo se documentan. Los certificados
pases
se realizan a travs de un documento
escrito intercambiable, es decir, cuya
propiedad se puede transferir. Por
ltimo, dentro de los distintos tipos de
depsitos, los depsitos de ahorro
vinculado son cuentas remuneradas
relacionadas con operaciones bancarias
de activo (es el caso de una cuenta
vivienda: las cantidades depositadas
La deben utilizarse para un fin concreto,
como es el caso de la adquisicin de
vivienda en nuestro ejemplo).
Los bancos, con estos
depositados, conceden prstamos y
crditos a otros clientes, cobrando a
cambio de estas operaciones
(denominadas de activo) otros tipos de
inters. Estos prstamos pueden ser
personales, hipotecarios o comerciales.
La diferencia entre los
cobrados y los intereses
constituye la principal
ingresos de los bancos.
Por ltimo, los bancos tambin ofrecen
servicios de cambio de
permitiendo que sus clientes compren
unidades monetarias de otros pases
Instrumentos del Sistema Bancario
El cobro de intereses es el pago de los
deudores o cuentahabientes por un
inters a un prstamo.
Recibir dinero de ahorradores. Como
sabemos la mayor parte del dinero de
los bancos viene por los depsitos de
los ahorradores.
El encaje legal es un depsito que los
bancos tenan la obligacin de entregar
al banco central para que ste pudiera
asegurara la existencia de fondos en
efectivo a los bancos comerciantes, de
tal manera que estos ltimos pudieran
enfrentar, cuando se necesitara, el retiro
de grandes volmenes de efectivo por
parte de los cuentahabientes.
fondos
El coeficiente de liquidez del banco
viene dado por el porcentaje de activos
lquidos sobre pasivos; para un banco,
ste estar determinado por la
proporcin de activos en efectivo sobre
el total de activos, y a veces est sujeto
intereses a la regulacin gubernamental. Grado
pagados de disponibilidad con la que los
fuente de diferentes activos pueden convertirse en
dinero (el medio de pago ms lquido de
todos los existentes).
divisas, La oferta de dinero es un instrumento
bsico tambin lo es de la poltica
econmica- y es lo que un gobierno
ejerce sobre el control de la creacin de
crditos y de dinero por el sistema
bancario, a travs de su sistema de
finanzas.
Objetivos del Sistema Bancario:
Controlar las tasas de inters
bancarias.
Emisin y control de dinero, bonos,
divisas y otros ttulos de valor.
Prestarse como fondo de apoyo a la
economa de un pas.
Poner en circulacin los signos
monetarios.
Poner fijas las tasas de inters de
las instituciones bancarias de
acuerdo a sus necesidades.
 Superintendencia de
Seguros y AFP.
Evolucin del Sistema Bancario.
El sistema bancario experiment
durante los ltimos aos un proceso de
crecimiento, fortalecimiento
indicadores y mayor bancarizacin. En
el ao 2006, Scotiabank adquiri y
fusion Banco Sudamericano y Banco
Wiesse, e ingres al mercado HSBC
Per Bank, siendo 11 los bancos al
cierre de dicho ao. Durante el 2007,
ingresaron Banco Falabella (junio) y
Banco Santander (octubre). En el 2008
ingresaron Banco Ripley, Banco Azteca
Per y Deutsche Bank, asimismo en
julio del mismo ao, el Banco de
Trabajo fue adquirido por Scotiabank
que lo transform a financiera
Crediscotia, as el nmero
participantes en el ao 2009 ascendi a
15 entidades. A pesar del mayor nmero
de bancos presentes en el sistema, an
se presenta una fuerte concentracin, de
esta forma al cierre del tercer trimestre
de 2009, los cuatro bancos ms grandes
(Banco de Crdito, Banco Continental,
Scotiabank e Interbank) concentran el
83.03% de los crditos y el 84.84% de
los depsitos del sistema bancario. La
mayor competencia en el mercado
permitir reducir estos porcentajes.
Asimismo, los niveles
Banca, intermediacin (23.68%) y
bancarizacin (25.28%) an se
mantienen bajos, lo que muestra un
potencial de crecimiento que atrae a
nuevos participantes al sistema, en
especial al sector micro financiero y
de minorista. Muestra de ello es el ingreso
de Banco Ripley y Banco Azteca en el
ao 2008, la compra de Banco del
Trabajo por Scotiabank; y por otro lado
la apertura de Deutsche Bank para el
sector comercial. Es importante resaltar
que el ingreso de nuevos bancos al
sistema financiero impulsar a buscar
nuevos segmentos de clientes, elevando
la bancarizacin del mercado.
El desempeo del sistema bancario
durante el tercer trimestre de 2009 se ha
mantenido estable pese a los efectos de
la crisis financiera internacional, as
de
mismo se ha mantenido el proceso de
bancarizacin y la mayor estabilidad
macroeconmica, reflejados en mayores
colocaciones y depsitos bancarios. Es
as que el nmero de clientes deudores
del sistema alcanz 4,121, 939,
mostrando una reduccin anual de
12.98%. Por su parte, los bancos
continan expandiendo su red de
atencin al cliente, as de un ao a otro
el nmero de oficinas fue mayor en 21 y
el personal adicional fue mayor en 90.
El sistema bancario presenta todava un
de
alto nivel de dolarizacin pese a concordancia con las pautas fijadas para
mantener una tendencia decreciente en implementar completamente las
los ltimos aos. As, el ndice de recomendaciones de Basilea II. Entre
dolarizacin de las colocaciones brutas los principales cambios que se han dado
se redujo de 56.96% en septiembre de estn la introduccin de requerimientos
2008 a 52.42% en septiembre de 2009, de capital que permitan enfrentar los
producto de las mayores colocaciones riesgos totales a los que se ve expuesta
en nuevos soles frente a un menor la institucin. De esta manera se puede
aumento de los prstamos en dlares. El mencionar que ha habido una
fortalecimiento de la moneda nacional y modificacin en el requerimiento de
la mayor oferta de productos bancarios patrimonio efectivo por riesgo
en nuevos soles impulsaron el crediticio, riesgo de mercado y por
crecimiento de las operaciones en dicha riesgo operacional, esto incluye
moneda, lo cual favoreci a la reduccin cambios en las metodologas y el
del riesgo cambiario, dado que los requerimiento de patrimonio efectivo
ingresos de la poblacin son en nuevos por riesgo operacional. Otros cambios
soles. Por otro lado, el ndice de han sido el incremento del
dolarizacin de los depsitos totales se requerimiento mnimo de capital,
contrajo de 64.22% en marzo de 2005 a pasando de 9.1% a 9.5% a partir de julio
55.28% en septiembre de 2009, debido de 2009 y el establecimiento de lmites
a la mayor preferencia del pblico por en la composicin del patrimonio
contar con depsitos en soles como efectivo, en busca de una mayor
consecuencia de la confianza en la participacin de activos lquidos y de
moneda nacional y solidez del sistema mayor calidad. Durante los ltimos
bancario, as como por la mayor oferta aos, el sistema bancario peruano se ha
de productos en moneda local. caracterizado por mantener elevados
niveles de liquidez, producto no slo de
Durante el 2008, la SBS public
la poltica monetaria realizada por el
algunas modificaciones en la Ley del
BCR (caracterizada por intervenciones
Sistema Financiero que han entrado en
esterilizadas en el mercado cuyo fin era
vigencia desde su publicacin y otros
mantener la meta inflacionaria trazada y
entraron en vigencia desde el 1 de julio
reducir las fluctuaciones cambiarias),
del 2009. Estas reformas introducen por
sino tambin por el contexto de
regulacin algunos cambios en
reducidas tasas de inters
internacionales y de la elevada liquidez
de las AFPs

II. MATERIAL Y da a da nos brindan su apoyo

MTODOS incondicional para as ser mejores

profesionales, inculcndonos buenos
Para elaborar el presente artculo se hizo
valores.
uso de una informacin variada de
diversos textos que se especifican en las Y, por supuesto, al profesor del curso el
referencias bibliogrficas. Econ. Edinson Cueva Vega quien nos
incentiv para hacer dicho trabajo; la
Utilizando fundamentalmente el mtodo
cual est hecho a base de esfuerzo de
analtico para su mejor comprensin.
cada uno de los integrantes del grupo.
III. DISCUSIN
VI. REFERENCIAS
IV. CONCLUSIONES BIBLIOGRFICAS

V. AGRADECIMIENTO
En esta ocasin tenemos el privilegio de
agradecer a nuestros familiares, quienes