09 Gestin de tesorera
Test de repaso
1. Segn el Cdigo de Comercio, el libro Diario es
un libro:
a) Obligatorio.
b) Auxiliar.
c) Voluntario.
2. En qu consiste un recuento de caja?
a) En contar solo el dinero en efectivo.
b) En comprobar que nos queda dinero en
efectivo.
c) En inventariar los movimientos de caja de
efectivo o no efectivo.
3. Qu es el arqueo de caja?
a) Comprobar que est todo anotado.
b) Comprobar que nos queda dinero en la caja.
c) Comprobar que el recuento coincide con el
saldo de caja.
4. El saldo final del libro de caja es:
a) Saldo inicial + entradas salidas.
b) La diferencia entre entradas y salidas.
c) La suma de las entradas y las salidas.
5. Para qu sirve un libro de Banco?
a) Para registrar todas las cuentas corrientes
que tiene una empresa.
b) Para registrar todo el dinero que tiene una
empresa depositado en bancos.
c) Para registrar cada una de las cuentas
corrientes de las que dispone una empresa.
6. En qu consiste un punteo de un libro de
Bancos?
a) En contrastar que lo apuntado en el libro
coincide con el extracto bancario.
b) En contar que est todo apuntado en el libro
de Bancos.
c) En contar todos los saldos de todas las
cuentas corrientes de la empresa.
7. Qu es un extracto de banco?
a) Es el saldo de una cuenta corriente.
b) El es justificante de pago que nos facilita el
banco.
Proceso integral de la actividad comercial, GS
c) Es el resumen mensual de movimientos de
una cuenta bancaria.
8. En qu consiste la conciliacin bancaria?
a) Es la comprobacin entre los saldos
bancarios y contables.
b) Es la comprobacin y explicacin de las
diferencias entre los saldos bancarios y
contables.
c) Consiste en buscar explicacin a las
diferencias entre los saldos bancarios y
contables.
9. Qu es la e-administracin?
a) Una administracin sin presencia fsica.
b) Un espacio virtual donde realizar gestiones
con la administracin pblica.
c) Una administracin donde solo se pueden
tramitar gestiones por Internet.
10. La Fbrica Nacional de Moneda y Timbre
expide:
a) Certificados Digitales.
b) El DNIe.
c) La @firma.
11. El DNIe lo expide:
a) El Ministerio del Interior por Inernet.
b) Las oficinas del Cuerpo Nacional de
Polica.
c) El Cuerpo Nacional de Polica por Internet.
12. La Cuenta Corriente Tributaria es:
a) La extincin, por compensacin, de los
crditos y deudas tributarias que un sujeto
pasivo tenga con la Hacienda Pblica.
b) Una cuenta corriente que se abre solo para
realizar pagos con Hacienda.
c) Una cuenta corriente con titularidad
conjunta con Hacienda.
13. El sistema de Red:
a) Es un sistema que permite poner en
contacto a los empresarios.
b) Es un sistema que permite poner en
contacto a los empresarios con la
Seguridad Social.
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c) Es un sistema de pago de la Seguridad
Social.
14. El presupuesto de tesorera es:
a) Un documento que nos permite hacer
previsiones reales de tesorera a corto
plazo.
b) Un documento donde se recoge el efectivo
que tiene una empresa.
c) Un documento que nos permite realizar
hiptesis sobre la tesorera de la empresa.
15. Utilizar una hoja de del clculo para el
presupuesto de tesorera:
a) Ahorra tiempo en los clculos.
b) Permite modificar el presupuesto
fcilmente.
c) Ambas son ciertas.

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