Crditos de corto plazo

Santiago Bustamante Yud

Finanzas

Instituto IACC

15 de diciembre de 2016
 Desarrollo

Elabore un documento donde compare y contraste las caractersticas, ventajas y desventajas de

un crdito comercial en relacin a un crdito garantizado por cuentas por cobrar como por

ejemplo: el factoring.

Respuesta:

Crdito comercial.

El crdito comercial es una de las formas de financiamiento ms directa y espontaneas a favor de

la empresa, se constituye en una manera de obtener dinero fresco, sin la necesidad de garantes,

contratos o cualquier cosa que ligue a la empresa legalmente, solo se les pide tener un historial

crediticio limpio, un tiempo determinado en el negocio, cumplir con ciertas condiciones de

exhibicin, promocin y mnimos de compras con relacin al producto comercial ofrecido por el

proveedor y que es objeto del crdito.

A travs de este sistema la empresa obtiene liquidez inmediata, trabaja formalmente con platas o

dineros de terceros y obtiene ventas y ganancias con las cuales al final del periodo de

vencimiento cancelara lo que fue prestado, por lo tanto es muy beneficioso para la compaa.

Es el uso que se le hace a las cuentas por pagar de la empresa, del pasivo a corto plazo

acumulado, como los impuestos por pagar, las cuentas por cobrar y del financiamiento de

inventario como fuentes de recursos, la importancia del crdito comercial es un uso inteligente

de los pasivos a corto plazo de la empresa, la obtencin de recursos de la manera menos costosa

posible.
Las ventajas:

Es un medio ms equilibrado y menos costoso de obtener recursos

Da la oportunidad a las empresas de agilizar sus operaciones comerciales

Las desventajas:

Existe el riesgo de que el acreedor no cancele la deuda, lo traer como consecuencia una

posible intervencin legal

Si la negociacin se hace a crdito se deben cancelar las tasas pasivas.

Cmo y cuando surge el crdito comercial?

Surge en el curso normal de las operaciones diarias, ejemplo: cuando la empresa incurre en los

gastos que implican los pagos que efectuara ms adelante o acumula sus adeudos con sus

proveedores, est obteniendo de ellos un crdito temporal, ahora bien los proveedores de la

empresa deben fijar las condiciones que esperan que se les pague cuando otorguen el crdito,

condiciones que pueden ser las clsicas, pago al contado, plazos bastantes liberales, dependiendo

de cul sea la costumbre de la empresa y de la opinin que el proveedor tenga de la capacidad de

pago de la empresa.

Una cuenta de crdito comercial, nicamente debe aparecer en los registros cuando, este crdito

comercial ha sido comprado y pagado en efectivo, en acciones del capital u otras propiedades del

comprador, no puede ser comprado independientemente, tiene que comprarse todo o parte de un

negocio para poder adquirir ese valor intangible que lo acompaa.

Qu es el factoring?
Es uno de los recursos ms usados o utilizados del mercado de valores, sus caractersticas, una de

las principales del factoring da liquidez inmediata a la empresa que lo contrata, de hecho es

posible encontrar un mejor factoring que otro, pero todos tienen la misma gran caracterstica,

brindar liquidez inmediata, gracias a que el factoring como medio financiero disponible en el

mercado de valores, se encarga de adelantar el pago de las facturas que normalmente se pueden

cobrarse en un plazo determinado, es decir, una factura se pagara en 60 das tal vez de esperar el

factoring se accede al dinero de inmediato, esto es necesario para las compaas o empresas, y

debido a esto el Factoring tiene gran demanda en el pas.

Acceder al factoring es sencillo ya que no cuenta con requisitos difciles de cumplir, esta hasta la

opcin del factoring online, para poder contratarlo, que cada vez logra ms y mejores resultados,

muchas son las entidades financieras que trabajan por la web abiertamente para brindar servicios

de factoring a quien lo requiera, es importante mencionar adems que el factoring cuenta con

varias modalidades, las cuales se adaptaran a las necesidades de la empresa que necesite

contratar sus servicios.

Ventajas del factoring:

Entre sus ventajas se pueden mencionar, uno de los ms notorios es el aminoramiento de la carga

de trabajo en la empresa, ya que gracias al factoring la empresa contratante puede

despreocuparse de toda la carga administrativa que involucra el cobro de facturas o el pago a

proveedores y centrarse solamente en buscar nuevos clientes, entregar un mejor servicio,

aumentar su nivel de produccin, otra ventaja es que al momento de recurrir a ese medio de

financiamiento, la empresa no pierde capacidad crediticia frente a los bancos, ya que ser tratado

como cobro de crdito anticipado (siempre y cuando se recurra a la modalidad sin recurso), la

empresa mejorara notablemente su capacidad de ingreso financiero ya que no debe esperar

plazos de pagos por las facturas emitidas, el factoring entrega flexibilidad crediticia, ya que
podemos recurrir al factoring siempre que se nos haga necesario disponer de crditos,

dependiendo de cuales sean las necesidades de la compaa o la empresa.

Desventajas del factoring:

La opcin del factoring podra cobrar demasiado inters lo cual reducira de manera significativa

las ganancias si recurren a ellos, por otra parte se puede crear una mala imagen de la empresa , al

hecho de que una entidad externa este cobrando las facturas, se podra pensar que la empresa no

se encuentra en una buena situacin financiera, al contratar factoring con alguna entidad

financiera se vuelve difcil cambiarse a otra entidad, ya que la empresa de factoring pasara a

tener relacin directa con nuestros clientes ya que har de intermediario, el cliente por su parte se

acostumbrara a este sistema y cambirselo por otro puede ser perjudicial, por esto muchas veces

obliga a mantenerse con el mismo factoring, incluso si se nota que no es conveniente.

En algunas ocasiones el factoring no quiera lidiar con aquellos clientes que muestren poca

solvencia o simplemente pedir a la empresa un aval o garantas para as acceder a la prestacin

del servicio de factoring, el factoring resulta poco prctico cuando se tiene una cartera de clientes

muy abundantes, pero las facturas son de bajo montos, ya que los gastos por gestin operativa

aumentaran significativamente, lo cual resta efectividad a la empresa.

Bibliografa
IACC (2016) contenido de la semana 7, del ramo de Finanzas