SISTEMA BANCARIO Y TEORA DE INTERS

BANKING SYSTEM AND THEORY OF INTEREST

Lady Julissa Medina Montoya

Mara Elena Manosalva Rubio
Rosa Valeria Melndez Arista
Sonia Rojas Vin
Zuly Anabel Ocampo Lozano1
RESUMEN
Para definir el sistema bancario primero hablamos del sistema financiero de un pas que
es el conjunto de instituciones bancarias y dems empresas e instituciones de derecho
pblico o privado, debidamente autorizado por la Sper Intendencia de Banca y Seguro,
que operan en la intermediacin financiera, como son: El sistema Bancario, el sistema
no bancario y el mercado de valores.
Dentro de las funciones del sistema financiero es captar el ahorro y canalizarlo, en
forma de prstamo hacia la inversin.
La teora de inters tiene que ver con la obra de Fisher publicada en 1930 el cual indica
que el inters encuentra su propia y ultima explicacin en una ley psicolgica y tambin
se dice que es la teora que explica el origen y evolucin del inters.

Palabras clave: Sistema bancario y teora de inters.

ABSTRACT

To define the banking system we first talk about the financial system of a country that is
the set of banking institutions and other companies and institutions of public or private
law, duly authorized by the Superintendency of Banking and Insurance, which operate
in financial intermediation, As a child: The banking system, the non-banking system and
the stock market.

Within the functions of the financial system is to capture savings and channel it, in the
form of a loan towards investment.

1 Estudiantes de la Facultad de Ciencias Econmicas y Administrativas, de la Universidad

Nacional Toribio Rodrguez De Mendoza de Amazonas.
The theory of interest has to do with Fisher's work published in 1930 which indicates
that interest finds its own final explanation in a psychological law and is also said to be
the theory that explains the origin and evolution of interest.

Keywords: Banking system and interest theory.

I. INTRODUCCIN.
Banco Central y a la actividad
econmica en general.

Sistema Financiero o Mercados Financieros. La eficiencia

de esta transformacin ser mayor
El sistema financiero de un pas es el
cuanto mayor sea el flujo de recursos de
conjunto de instituciones bancarias y
ahorro dirigidos hacia la inversin.
dems empresas e instituciones de
derecho pblico o privado, debidamente Funciones del Sistema financiero

autorizado por la Sper Intendencia de Captar el ahorro y canalizarlo, en forma

Banca y Seguro, que operan en la de prstamo hacia la inversin.
intermediacin financiera, como son: El
Ofertar aquellos productos que se
sistema Bancario, el sistema no
adaptan a las necesidades de los que
bancario y el mercado de valores. El
quieren prestar sus ahorros y los
estado participa en el sistema financiero
inversores, de manera que ambos
en las inversiones que posee en
obtengan la mayor satisfaccin con el
COFIDE como banco de desarrollo de
menor coste.
segundo piso, actividad habitual
desarrollada por empresas e Lograr la estabilidad monetaria.
instituciones autorizadas a captar fondos
Elementos del sistema Financiero
del pblico y colocarlos en forma de
crditos e inversiones. Es el conjunto de Agentes del sistema financiero

instituciones encargadas de la Las unidades de consumo (productores

circulacin del flujo monetario y cuya y consumidores)
tarea principal es canalizar el dinero de
ENTIDAS QUE CONFORMAN EL
los ahorristas hacia quienes desean
SISTEMA BANCARIO
hacer inversiones productivas. Las
instituciones que cumplen con este pape Banco Central de Reserva
Empresas Bancarias
se llaman Intermediarios Financieros
 Banco de la Nacin pues se trataba de una transaccin entre
el banco y el cliente que confiaba en l.
Sistema Bancario
Tambin se desarrollaron las compaas
Antecedentes Histricos de los Bancos
de seguros. En 1867, a pareci la
en el Per
primera: La Paternal. Luego le siguieron
El sistema bancario peruano tiene sus La Confianza (contra incendios), La
orgenes en los tiempos de la bonanza Compaa Sudamericana de Seguros
del guano, pues la fundacin de los (contra riesgos martimos y contra
primeros bancos se asoci a la incendios), Life Insurance, Scotish
canalizacin de capitales orientados al Imperial (contra incendios y seguros de
negocio guanero y a la agricultura, as vida), la Compaa de Seguros Lima,
como a la concesin de algunos crditos Seguros Martimos.
o colocacin de capitales en el
Posteriormente durante el Oncenio
extranjero.
de Legua, se quiso crear un Banco de la
El primer banco naci el 15 de Nacin para emitir cheques circulares y
noviembre de 1862 y fue el Banco de la regular el circulante, labor que hasta
Providencia, entonces era realizada por los bancos
comerciales o privados. Tambin se
Luego siguieron el Banco del Per
ocupara de regularizar el servicio del
(1863), el Banco de Londres (1863) el
presupuesto (pagos y cobros) y
Banco de Crdito Hipotecario (1866), la
financiar diversas obras pblicas. El
Caja de Ahorros de la Beneficencia
proyecto no prosper. Recin el 9 de
Pblica (1868) y el Banco de Lima
marzo de 1922 se aprob el
(1869). Tambin iniciaron sus
funcionamiento de un Banco de Reserva
operaciones el Banco Nacional del Per,
para organizar el sistema crediticio y la
el Banco Garantizador, el Banco
emisin monetaria. Es a partir de este
Mercantil del Per, el Banco la
momento que recin se puede hablar de
Patronal, el Banco de Comercio del
una moneda nacional en el Per.
Per y el Banco del Callao. Todos estos
bancos emitan sus propios billetes ya El Oncenio tambin inaugur en el
que, dentro del esquema liberal del pas la llamada banca de fomento, fiel al
XIX, la idea de introducir controles a la nuevo papel asignado al Estado por
emisin de los bancos estaba mal vista, Legua como principal promotor del
desarrollo econmico. De esta forma, en establecidas o aquellas que
1928 inici sus funciones el Banco de garantizaban una alta
Crdito Agrcola, que deba impulsar la rentabilidad. En la prctica, al
produccin agropecuaria en el pas. no democratizar el crdito, no
Lamentablemente, sus crditos actuaron como una verdadera
estuvieron destinados a los barones del banca de fomento. Los
azcar y del algodn, no as a los crditos a provincias tampoco se
pequeos propietarios o a las distribuyeron en forma
comunidades campesinas de la sierra. homognea.
Ese mismo ao, se fund el Banco
DEFINICION DE BANCA O
Central Hipotecario para facilitar el
SISTEMA BANCARIO
crdito a los pequeos y medianos
propietarios. Es el conjunto de instituciones

La banca, 1930-1950.- Son cuatro las bancarias que realiza intermediacin

caractersticas de la poltica bancaria en financiera, formal indirecta .En nuestro

este periodo: pas el sistema bancario est

La creacin de un Banco Central
de Reserva (18 de abril de 1931)
para mantener la estabilidad
monetaria y regular
circulante, funcin que no tena
el Banco de reserva de 1922. Se
cre as el mecanismo para que
el gobierno pudiera manejar la
poltica bancaria y el control o
devaluacin del tipo de cambio.
La formacin de la banca de
fomento, como Banco Agrcola
(1931), Banco Industrial del
Per (1936) y Banco Minero del
Per (1942). Como dependan
del BCR, privilegiaron
actividades slidamente
conformada por la banca mltiple, el
banco central de reserva (B.C.R.P) y el
banco de la Nacin (B.N).
Dentro del sistema bancario podemos
el
distinguir entre banca pblica y banca
privada que, a su vez, puede ser
comercial, industrial o de negocios y
mixta. La banca privada comercial se
ocupa sobre todo de facilitar crditos a
individuos privados. La industrial o de
negocios invierte sus activos en
empresas industriales, adquirindolas y
dirigindolas. La banca privada mixta
combina ambos tipos de actividades. En
el siglo XIX fueron muy comunes los
las bancos industriales, aunque stos han
ido perdiendo fuerza a lo largo del siglo
XX en favor de la banca mixta. Dentro Recibir depsitos de los
de la banca pblica debemos destacar, siguientes documentos:
en primer lugar, el banco emisor o certificados financieros,
banco central, que tiene el monopolio certificados de depsito
de emisin de dinero y suele pertenecer bancario, etc.
al Estado. Asimismo, destacan las
En el funcionamiento los clientes
instituciones de ahorro y dentro de
depositan su dinero en las
stas, en Espaa, las cajas de ahorro.
instituciones bancarias y adquieren
La banca privada comercial se un derecho a pedir al banco cierto
ocupa sobre todo de facilitar tipo de cuenta (cheques, a corto
crditos a individuos privados. La plazo, a largo plazo, tarjeta de
industrial o de negocios invierte crdito etc.). El banco por su parte
sus activos en empresas industriales, adquiere una obligacin con los
adquirindolas y dirigindolas. La depositantes, pero tambin el
banca privada mixta combina derecho de utilizar esos de depsitos
ambos tipos de actividades. en la forma que ms conveniente.

Los bancos son instituciones Instituciones bancarias:

pblicas o privadas que realizan
En un sistema bancario existen
actos de intermediacin profesional
diferentes tipos de bancos que tratan
entre los dueos de dinero y capital
de cubrir todas las necesidades
y los usuarios de dicho dinero y
financieras de la economa de un
capital. Es decir, los bancos actan
pas.
en el mercado de dinero y capitales.
Segn el sector social:
Algunas de las funciones de los
bancos son: Bancos pblicos: Son organismos
creados por el gobierno federal con
Recibir depsitos en dinero del
el objetivo de atender las
pblico en general.
Otorgar crditos a corto y largo necesidades de crdito de algunas
actividades que se consideren
plazo.
Manejar cuentas de cheques, de bsicas para el desarrollo de la
ahorro, de tarjetas de crdito (y economa de un pas.
lo relacionado con ellas) etc.
Bancos privados: Son tambin
llamados bancos comerciales y son
instituciones cuya principal funcin
es la intermediacin habitual que
efectan en forma masiva
profesional el uso del crdito y en
mediante contratos que celebra con
el pblico por medio de ttulos
pblicos de capitalizacin.
La Banca Central
y
La banca central de un pas es la

actividades de banca. base de todo sistema bancario de esa

nacin; es la encargada de aplicar
Bancos Mixtos: Actan como
las medidas de la poltica monetaria
bancos comerciales en la
y crediticia necesarias para el buen
intermediacin profesional del uso
funcionamiento de la economa
del crdito y actividades ligadas al
nacional.
ejercicio de la banca.
El Banco Central tiene la capacidad
Bancos de Ahorro: Son aquellas
de emitir la moneda, divisa, o bonos
instituciones cuya funcin principal
que faciliten la economa del pas o
es recibir depsitos de ahorro del
se requiera para el adecuado uso de
pblico.
transacciones financieras.
Bancos de depsito: Son aquellas
As mismo el Banco Central tiene
instituciones cuya funcin principal
prohibido:
es la de recibir del pblico en
general depsitos bancarios de Prestar sus ttulos de propiedad

dinero retirables a la vista mediante como garanta.

Adquirir inmuebles, salvo los que
la expedicin de cheques a su cargo.
esta misma requiera para su
Bancos Financieros: Tambin propio funcionamiento.
conocidos como bancos de Obtener ttulos representativos del

inversin, son los que tienen la capital de otras sociedades.

Prestar su garanta.
finalidad principal de atender
necesidades de financiamiento a Caractersticas del sistema bancario
largo plazo del sector productivo de
El principal papel de un banco consiste
la economa.
en guardar fondos ajenos en forma de
Bancos de capitalizacin: depsitos, as como el de proporcionar
Instituciones cuya funcin principal cajas de seguridad, operaciones
es la colocacin de capitales denominadas de pasivo. Por la
salvaguarda de estos fondos, los bancos
cobran una serie de comisiones, que
tambin se aplican a los distintos
servicios que los bancos modernos
ofrecen a sus clientes en un marco cada
vez ms competitivo: tarjetas de crdito,
posibilidad de descubierto,
telefnico, entre otros. Sin embargo,
puesto que el banco puede disponer del
ahorro del depositante, remunera a este
ltimo mediante el pago de un inters.
Podemos distinguir varios tipos de
depsitos.
En primer lugar, los depsitos pueden
materializarse en las denominadas
cuentas corrientes: el cliente cede al
banco unas determinadas cantidades
para que ste las guarde, pudiendo
disponer de ellas en cualquier momento.
Tiempo atrs, hasta adquirir carcter
histrico, este tipo de depsitos no
estaban remunerados, pero la creciente
competencia entre bancos ha hecho que
esta tendencia haya cambiado de forma
drstica en todos los
occidentales.
En segundo lugar, los bancos ofrecen
cuentas de ahorro, que tambin son
depsitos a la vista, es decir, que se
puede disponer de ellos en cualquier
momento. Los depsitos y reintegros se
realizan y quedan registrados a travs de
una cartilla de ahorro, que tiene carcter
de documento financiero. La
disponibilidad de este tipo de depsitos
es menor que la de las cuentas
corrientes puesto que obligan a recurrir
a la entidad bancaria para disponer de
los fondos, mientras que las cuentas
banco corrientes permiten la disposicin de
fondos mediante la utilizacin de
cheques y tarjetas de crdito. En tercer
lugar hay que mencionar las
denominadas cuentas a plazo fijo, en las
que no existe una libre disposicin de
fondos, sino que stos se recuperan a la
fecha de vencimiento aunque, en la
prctica, se puede disponer de estos
fondos antes de la fecha prefijada, pero
con una penalizacin (la remuneracin
del fondo es menor que en el caso de
esperar a la fecha de vencimiento). En
cuarto lugar, existen los denominados
certificados de depsito, instrumentos
financieros muy parecidos a los
depsitos o cuentas a plazo fijo; la
principal diferencia viene dada por
cmo se documentan. Los certificados
pases
se realizan a travs de un documento
escrito intercambiable, es decir, cuya
propiedad se puede transferir. Por
ltimo, dentro de los distintos tipos de
depsitos, los depsitos de ahorro
vinculado son cuentas remuneradas
relacionadas con operaciones bancarias
de activo (es el caso de una cuenta
vivienda: las cantidades depositadas
deben utilizarse para un fin concreto,
como es el caso de la adquisicin de
vivienda en nuestro ejemplo).
Los bancos, con estos
depositados, conceden prstamos y
crditos a otros clientes, cobrando a
cambio de estas operaciones
(denominadas de activo) otros tipos de
inters. Estos prstamos pueden ser
personales, hipotecarios o comerciales.
La diferencia entre los
cobrados y los intereses
constituye la principal
ingresos de los bancos.
Por ltimo, los bancos tambin ofrecen
servicios de cambio de
permitiendo que sus clientes compren
unidades monetarias de otros pases
Instrumentos del Sistema Bancario
El cobro de intereses es el pago de los
deudores o cuentahabientes por un
inters a un prstamo.
Recibir dinero de ahorradores. Como
sabemos la mayor parte del dinero de
los bancos viene por los depsitos de
los ahorradores.
El encaje legal es un depsito que los
bancos tenan la obligacin de entregar
al banco central para que ste pudiera
asegurara la existencia de fondos en
efectivo a los bancos comerciantes, de
tal manera que estos ltimos pudieran
enfrentar, cuando se necesitara, el retiro
de grandes volmenes de efectivo por
parte de los cuentahabientes.
fondos
El coeficiente de liquidez del banco
viene dado por el porcentaje de activos
lquidos sobre pasivos; para un banco,
ste estar determinado por la
proporcin de activos en efectivo sobre
el total de activos, y a veces est sujeto
intereses a la regulacin gubernamental. Grado
pagados de disponibilidad con la que los
fuente de diferentes activos pueden convertirse en
dinero (el medio de pago ms lquido de
todos los existentes).
divisas, La oferta de dinero es un instrumento
bsico tambin lo es de la poltica
econmica- y es lo que un gobierno
ejerce sobre el control de la creacin de
crditos y de dinero por el sistema
bancario, a travs de su sistema de
finanzas.
Objetivos del Sistema Bancario:
Controlar las tasas de inters
bancarias.
Emisin y control de dinero, bonos,
divisas y otros ttulos de valor.
Prestarse como fondo de apoyo a la
economa de un pas.
Poner en circulacin los signos
monetarios.
 Poner fijas las tasas de inters de mayor competencia en el mercado
las instituciones bancarias de permitir reducir estos porcentajes.
acuerdo a sus necesidades. Asimismo, los niveles de
Superintendencia de Banca, intermediacin (23.68%) y
Seguros y AFP. bancarizacin (25.28%) an se

Evolucin del Sistema Bancario. mantienen bajos, lo que muestra un

potencial de crecimiento que atrae a
El sistema bancario experiment
nuevos participantes al sistema, en
durante los ltimos aos un proceso de
especial al sector micro financiero y
crecimiento, fortalecimiento de
minorista. Muestra de ello es el ingreso
indicadores y mayor bancarizacin. En
de Banco Ripley y Banco Azteca en el
el ao 2006, Scotiabank adquiri y
ao 2008, la compra de Banco del
fusion Banco Sudamericano y Banco
Trabajo por Scotiabank; y por otro lado
Wiesse, e ingres al mercado HSBC
la apertura de Deutsche Bank para el
Per Bank, siendo 11 los bancos al
sector comercial. Es importante resaltar
cierre de dicho ao. Durante el 2007,
que el ingreso de nuevos bancos al
ingresaron Banco Falabella (junio) y
sistema financiero impulsar a buscar
Banco Santander (octubre). En el 2008
nuevos segmentos de clientes, elevando
ingresaron Banco Ripley, Banco Azteca
la bancarizacin del mercado.
Per y Deutsche Bank, asimismo en
julio del mismo ao, el Banco de El desempeo del sistema bancario

Trabajo fue adquirido por Scotiabank durante el tercer trimestre de 2009 se ha

que lo transform a financiera mantenido estable pese a los efectos de

Crediscotia, as el nmero de la crisis financiera internacional, as

participantes en el ao 2009 ascendi a mismo se ha mantenido el proceso de

15 entidades. A pesar del mayor nmero bancarizacin y la mayor estabilidad

de bancos presentes en el sistema, an macroeconmica, reflejados en mayores

se presenta una fuerte concentracin, de colocaciones y depsitos bancarios. Es

esta forma al cierre del tercer trimestre as que el nmero de clientes deudores

de 2009, los cuatro bancos ms grandes del sistema alcanz 4,121, 939,

(Banco de Crdito, Banco Continental, mostrando una reduccin anual de

Scotiabank e Interbank) concentran el 12.98%. Por su parte, los bancos

83.03% de los crditos y el 84.84% de continan expandiendo su red de

los depsitos del sistema bancario. La atencin al cliente, as de un ao a otro

el nmero de oficinas fue mayor en 21 y entraron en vigencia desde el 1 de julio
el personal adicional fue mayor en 90. del 2009. Estas reformas introducen por
El sistema bancario presenta todava un regulacin algunos cambios en
alto nivel de dolarizacin pese a concordancia con las pautas fijadas para
mantener una tendencia decreciente en implementar completamente las
los ltimos aos. As, el ndice de recomendaciones de Basilea II. Entre
dolarizacin de las colocaciones brutas los principales cambios que se han dado
se redujo de 56.96% en septiembre de estn la introduccin de requerimientos
2008 a 52.42% en septiembre de 2009, de capital que permitan enfrentar los
producto de las mayores colocaciones riesgos totales a los que se ve expuesta
en nuevos soles frente a un menor la institucin. De esta manera se puede
aumento de los prstamos en dlares. El mencionar que ha habido una
fortalecimiento de la moneda nacional y modificacin en el requerimiento de
la mayor oferta de productos bancarios patrimonio efectivo por riesgo
en nuevos soles impulsaron el crediticio, riesgo de mercado y por
crecimiento de las operaciones en dicha riesgo operacional, esto incluye
moneda, lo cual favoreci a la reduccin cambios en las metodologas y el
del riesgo cambiario, dado que los requerimiento de patrimonio efectivo
ingresos de la poblacin son en nuevos por riesgo operacional. Otros cambios
soles. Por otro lado, el ndice de han sido el incremento del
dolarizacin de los depsitos totales se requerimiento mnimo de capital,
contrajo de 64.22% en marzo de 2005 a pasando de 9.1% a 9.5% a partir de julio
55.28% en septiembre de 2009, debido de 2009 y el establecimiento de lmites
a la mayor preferencia del pblico por en la composicin del patrimonio
contar con depsitos en soles como efectivo, en busca de una mayor
consecuencia de la confianza en la participacin de activos lquidos y de
moneda nacional y solidez del sistema mayor calidad.
bancario, as como por la mayor oferta
Durante los ltimos aos, el sistema
de productos en moneda local.
bancario peruano se ha caracterizado
Durante el 2008, la SBS public por mantener elevados niveles de
algunas modificaciones en la Ley del liquidez, producto no slo de la poltica
Sistema Financiero que han entrado en monetaria realizada por el BCR
vigencia desde su publicacin y otros (caracterizada por intervenciones
esterilizadas en el mercado cuyo fin era reducidas tasas de inters
mantener la meta inflacionaria trazada y internacionales y de la elevada liquidez
reducir las fluctuaciones cambiarias), de las AFPs
sino tambin por el contexto de

II. MATERIAL Y tiene la bancarizacin de todos los

MTODOS sectores econmicos para que de esta

forma con el incremento de
Para elaborar el presente artculo se hizo
operaciones bancarias y la
uso de una informacin variada de
generacin del dinamismo
diversos textos que se especifican en las
econmico se mejore tambin el
referencias bibliogrficas.
crecimiento econmico reflejado en
Utilizando fundamentalmente el mtodo el PBI Real.
analtico para su mejor comprensin.
V. AGRADECIMIENTO
III. DISCUSIN
En esta ocasin tenemos el privilegio de
agradecer a nuestros familiares, quienes
IV. CONCLUSIONES da a da nos brindan su apoyo
Se pudo concluir que las tasas de incondicional para as ser mejores
inters activa que las entidades profesionales, inculcndonos buenos
financieras vienen aplicando en sus valores.
servicios y productos bancarios
Y, por supuesto, al profesor del curso el
siguen siendo elevadas y no permiten
Econ. Edinson Cueva Vega quien nos
que los sectores emergentes accedan
incentiv para hacer dicho trabajo; la
a este tipo de crditos.
Respecto de la situacin del encaje cual est hecho a base de esfuerzo de

bancario, el Banco Central de cada uno de los integrantes del grupo.

Reserva del Per impone una tasa de

encaja que es muy elevada e impide
que las entidades financieras
coloquen sus productos o servicios a
tasas competitivas y accesibles.
Consideramos que las empresas del
sistema financiero deberan tener
muy en cuenta la importancia que
VI. REFERENCIAS
BIBLIOGRFICAS