MATRIZ DE CLASIFICACIN

Cuenta Valor Clase

ACTIVOS 700,042
ACTIVO CORRIENTE 78,987
Banco AV Villas - cuenta de ahorro 22,897 1-Activo
Banco de Bogot - cuenta corriente 10,776 1-Activo
Caja general 1,963 1-Activo
CDT's (vencimiento a 4 meses) 2,630 1-Activo
Anticipos de impuestos (saldos a favor) 1,500 1-Activo
Clientes nacionales 9,629 1-Activo
Cuentas por cobrar a socios 4,763 1-Activo
Cuentas por cobrar a trabajadores 12,830 1-Activo

Inventarios - materiales diseo (pendones, papeles, tintas, etc) 12,000 1-Activo

ACTIVO NO CORRIENTE 621,055

Inversiones cuotas o partes de inters social compaa Soluciones Integrales
12,633 1-Activo
SAS (permanente)
Depreciacin acumulada -126,096 1-Activo
Edificios y terrenos 200,000 1-Activo
Equipos de computacin y comunicacin 321,832 1-Activo
Flota y equipo de transporte 72,096 1-Activo
Maquinaria y equipos 67,614 1-Activo
Muebles y enseres 12,976 1-Activo
Terrenos 60,000 1-Activo
PASIVO 55,254
PASIVO CORRIENTE 41,293
Hipotecas por pagar Banco de Bogot 9,668 2-Pasivo
Proveedores nacionales 6,460 2-Pasivo
Costos y gastos por pagar 267 2-Pasivo
Retencin en la fuente por pagar 13,000 2-Pasivo

Impuesto sobre la renta por pagar 0 2-Pasivo

Iva por pagar 4,281 2-Pasivo

Salarios por pagar 7,617 2-Pasivo
PASIVO NO CORRIENTE 13,961

Hipotecas por pagar Banco de Bogot (ms de 12 meses) 12,761 2-Pasivo

Costos y gastos por pagar (mayores de 1 ao) 1,200 2-Pasivo

PATRIMONIO 644,788
Cuotas o partes de inters social 613,167 3-Patrimonio
Reserva legal 7,703 3-Patrimonio
Resultados de ejercicios anteriores 52,000
Resultado del ejercicio (28,082) 3-Patrimonio
INGRESOS 118,856
OPERACIONALES 110,000
Ingresos por servicios de publicidad y mercadeo 110,000 4-Ingresos
NO OPERACIONALES 8,856
Ingresos por arrendamientos 6,000 4-Ingresos
Ingresos por rendimientos financieros 2,856 4-Ingresos
GASTOS 146,938
OPERACIONALES DE ADMINISTRACIN 63,404
Salarios personal de las oficinas administrativas 45,000 5-Gastos
Gastos por depreciacin (administracin) 1,564 5-Gastos
Honorarios - consultores marketing (administrativos) 15,000 5-Gastos
Mantenimiento de oficinas 1,230 5-Gastos
Servicios pblicos oficinas administrativas 610 5-Gastos
OPERACIONALES DE VENTAS 25,000
Salarios personal de ventas 25,000 5-Gastos
NO OPERACIONALES 58,534
Gastos bancarios (intereses y cuotas de manejo) 15,324 5-Gastos
Prdida en venta de activos 43,210 5-Gastos
MATRIZ DE CLASIFICACIN

Grupo C o NC? EEFF?

11-Disponible C ESF
11-Disponible C ESF
11-Disponible C ESF
12-Inversiones C ESF
13-Deudores C ESF
13-Deudores C ESF
13-Deudores C ESF
13-Deudores C ESF

14-Inventarios C ESF

12-Inversiones NC ESF

15-Propiedad, planta y equipo NC ESF

15-Propiedad, planta y equipo NC ESF
15-Propiedad, planta y equipo NC ESF
15-Propiedad, planta y equipo NC ESF
15-Propiedad, planta y equipo NC ESF
15-Propiedad, planta y equipo NC ESF
15-Propiedad, planta y equipo NC ESF

21-Obligaciones laborales C ESF

22-Proveedores C ESF
23-Cuentas por pagar C ESF
23-Cuentas por pagar C ESF

El impuesto es cero,
24-Impuestos, grav. Y tasas C ESF dado que hay prdida y
no utilidad

24-Impuestos, grav. Y tasas C ESF

25-Obligaciones laborales C ESF

21-Obligaciones laborales NC ESF

23-Cuentas por pagar NC ESF

31-Capital social ESF

33-Reservas ESF

36-Resultados del ejercicio ESF

41-Operacionales ER

42-No operacionales ER
42-No operacionales ER

51-Operacionales de administracin ER
51-Operacionales de administracin ER
51-Operacionales de administracin ER
51-Operacionales de administracin ER
51-Operacionales de administracin ER
52-Operacionales de ventas ER

53-No operacionales ER
53-No operacionales ER
g

Disgraf Ltda.
Estado de situacin financiera
A 31 de diciembre de 2015
(Cifras expresadas en miles de pesos colom

ACTIVO Ao 2015
Activo Corriente
Disponible 35,636
Inversiones 2,630
Deudores 28,721
Inventarios 12,000

Total Activo corriente 78,987

Activo No Corriente
Inversiones 12,633
Propiedad, planta y equipo 608,422
Total Activo no corriente 621,055

TOTAL ACTIVO 700,042

 ___________________
_______________________ ___________________
Representante Legal Contador __ Pblico
(Ver certificado adjunto) TP. No. XXX
(Ver certificado
adjunto)
 Disgraf Ltda.
Estado de resultados
del 1 al 31 de diciembre de 2015
(Cifras expresadas en miles de pesos colom

Ao 2015
Ingresos de actividades ordinarias 110,000
(-) Costo de ventas -
(=) Resultado bruto 110,000

(-) Gastos de administracin 63,404

Salarios 45,000
Depreciacin 1,564
Honorarios 15,000
Mantenimiento de oficinas 1,230
Servicios pblicos oficinas administrativas 610

(-) Gastos de ventas 25,000

Salarios personal de ventas 25,000
(=) Resultado de la operacin 21,596

(+) Otros Ingresos 8,856

(-) Otros Gastos 58,534
(=) Resultado no operacional (49,678)

(=) Resultado antes de impuestos (28,082)

_______________________ ________________
Representante Legal Contador Pblico
(Ver certificado adjunto) TP. No. XXX
(Ver certificado
adjunto)
 Disgraf Ltda.
ado de situacin financiera
31 de diciembre de 2015
adas en miles de pesos colombianos)

PASIVO Ao 2015
Pasivo corriente
Obligaciones financieras 9,668
Proveedores 6,460
Cuentas por pagar 13,267
Impuestos, gravmenes y tasas 4,281
Obligaciones laborales 7,617
Total Pasivo Corriente 41,293

Pasivo no corriente
Obligaciones financieras 12,761
Cuentas por pagar 1,200
Total Pasivo no Corriente 13,961
TOTAL PASIVOS 55,254

PATRIMONIO
Capital social 613,167
Reserva legal 7,703
Resultados de ejercicios anteriores 52,000
Resultado del ejercicio (28,082)
TOTAL PATRIMONIO 644,788

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 700,042

-
 _____________________
Revisor Fiscal
TP No.
(Ver mi informe adjunto)
 Disgraf Ltda.
Estado de resultados
al 31 de diciembre de 2015
adas en miles de pesos colombianos)

Nota: No hay provisin de impuesto de

renta, dado que el resultado es prdida

_______________________
 Revisor Fiscal
TP No.
(Ver mi informe adjunto)
 MATRIZ DE CLASIFICACIN

Cuenta Valor Clase

Anticipos de impuestos (saldos a favor) 1,500

Banco AV Villas - cuenta de ahorro 22,897
Banco de Bogot - cuenta corriente 10,776
Caja general 1,963
CDT's (vencimiento a 4 meses) 2,630
Clientes nacionales 9,629
Costos y gastos por pagar 267
Costos y gastos por pagar (mayores de 1 ao) 1,200
Cuentas por cobrar a socios 4,763
Cuentas por cobrar a trabajadores 12,830
Cuotas o partes de inters social ?
Depreciacin acumulada 126,096
Edificios y terrenos 200,000
Equipos de computacin y comunicacin 321,832
Flota y equipo de transporte 72,096
Gastos bancarios (intereses y cuotas de manejo) 15,324
Gastos por depreciacin (administracin) 1,564
Hipotecas por pagar Banco de Bogot 9,668

Hipotecas por pagar Banco de Bogot (ms de 12 meses) 12,761

Honorarios - consultores marketing (administrativos) 15,000

Impuesto sobre la renta por pagar ?
Ingresos por arrendamientos 6,000
Ingresos por rendimientos financieros 2,856
Ingresos por servicios de publicidad y mercadeo 110,000
Inventarios - materiales diseo (pendones, papeles, tintas, etc) 12,000

Inversiones cuotas o partes de inters social compaa Soluciones Integrales

12,633
SAS (permanente)
Iva por pagar 4,281
Mantenimiento de oficinas 1,230
Maquinaria y equipos 67,614
Muebles y enseres 12,976
Prdida en venta de activos 43,210
Proveedores nacionales 6,460
Reserva legal 7,703
Resultado del ejercicio ?
Resultados de ejercicios anteriores 52,000
Retencin en la fuente por pagar 13,000
Salarios personal de las oficinas administrativas 45,000
Salarios personal de ventas 25,000
Salarios por pagar 7,617
Servicios pblicos oficinas administrativas 610
Terrenos 60,000
MATRIZ DE CLASIFICACIN

Grupo C o NC? EEFF?

 Caja Muebles y enseres
D H D H
(1) 150,000,000 150,000,000 (2) (1) 25,000,000

Cuotas o partes de i. social Bancos cuenta corriente-

(capital social) Banco de Bogot
D H D H
250,000,000 (1) (2) 150,000,000 2,000,000 (6) (3)
(4) 30,000,000 20,000,000 (5)
5,000,000 (10)
15,400,000 (12)
180,000,000 42,400,000
68,800,000 (13)

Obligaciones financieras -
Costos y gastos por pagar
Bancos nacionales
D H D H
(6) 2,000,000 2,000,000 (3) 30,000,000 (4) (5)
370,000 (11)

Comercio al por mayor y

Proveedores
menor - ventas
D H D H
(5) 20,000,000 20,000,000 (5) 15,000,000 (7) (7)
6,000,000 (9) (9)

Gastos de personal -
Costo de ventas
administrativo
D H D H
(7) 10,000,000 (8) 5,800,000 (8)
(9) 4,000,000

Salarios por pagar -

Inversiones - acciones
obligaciones laborales
D H D H
(12) 15,400,000 15,400,000 (8) (10) 5,000,000 (11)

Inversiones CDT's
 D H
(13) 68,800,000
Flota y eq. De transporte
D H
75,000,000

Gastos de
arrendamiento
D H
2,000,000

Inventarios

D H
20,000,000 10,000,000 (7)
4,000,000 (9)

Clientes

D H
15,000,000
6,000,000

Gastos de personal -
ventas
D H
9,600,000

Gastos - servicios
pblicos
D H
370,000